獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 23.71 | 24.59 | 18.52 | 18.34 | 16.54 | 19.62 | 20.91 | 25.67 | 23.98 | 23.09 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 4.75 | 4.3 | 3.12 | 4.74 | 6.44 | 6.83 | 10.34 | 10.55 | 13.41 | 13.55 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 4.81 | 8.74 | 5.53 | 8.09 | 5.31 | 4.68 | 8.51 | 9.66 | 12.56 | 14.64 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.93 | 7.9 | 4.13 | 6.36 | 3.32 | 3.96 | 6.3 | 6.89 | 9.56 | 11.77 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.89 | 2.24 | 3.73 | 5.55 | 3.57 | 4.13 | 5.73 | 6 | 9.3 | 9.86 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 4.37 | 3.75 | 7.62 | 5.72 | 7.84 | 2.88 | 11.84 | 4.85 | 32.06 | 18.65 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.72 | 0.96 | 5.14 | 3.93 | 5.28 | 2.54 | 7.98 | 3.01 | 23.75 | 12.56 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 54.17 | 53.41 | 60.61 | 59.92 | 58.73 | 61.46 | 59.22 | 54.22 | 61.47 | 50.94 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 5.12 | 4.82 | 7.97 | 6.32 | 6.88 | 3.31 | 11.87 | 4.84 | 38 | 24.94 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.12 | 9.64 | 7.97 | 12.63 | 6.88 | 6.62 | 11.87 | 9.68 | 38 | 49.88 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.99 | 2.76 | 3.82 | 2.97 | 3.03 | 1.63 | 5.6 | 2.43 | 15.9 | 9.67 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.99 | 5.51 | 3.82 | 5.95 | 3.03 | 3.27 | 5.6 | 4.86 | 15.9 | 19.35 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -33.94 | -39.67 | -6.81 | 14.92 | 6.24 | 22.59 | -45.51 | -60.6 | 4.63 | 28.55 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -15.43 | -19.11 | 4.34 | 7.41 | -15.98 | -6.3 | -52.47 | -56.21 | 48.72 | 73.58 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 0.65 | -45.34 | -54.87 | -20.18 | -33.86 | -20.64 | -57.96 | -69.32 | 57.66 | 118.9 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -42.52 | -34.82 | -2.88 | 98.46 | -33.75 | -40.55 | -63.08 | -74.01 | 39.12 | 109.5 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -37.06 | -25.1 | 16.09 | 84.65 | -44.1 | -29.62 | -64.07 | -76.92 | 33.6 | 124.5 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -66.42 | -75.67 | -2.81 | 54.66 | -33.75 | -15.62 | -66.42 | -76.04 | 30.04 | 88.1 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -66.54 | -75.57 | -2.65 | 54.72 | -33.83 | -15.61 | -66.4 | -76.04 | 29.99 | 88.02 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 28.82 | 23.49 | 27.84 | 19.15 | 21.75 | 37.8 | 42.19 | 54.01 | 36.22 | 38.54 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 17.61 | 21.26 | 26.89 | 35.65 | 42.45 | 33.81 | 36.81 | 27.24 | 48.73 | 49.3 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 20.51 | 21.65 | 14.12 | 19.04 | 15.67 | 8.28 | 4.72 | 6.07 | 5.57 | 4.08 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 47.4 | 44.74 | 54.73 | 54.79 | 64.2 | 71.61 | 79 | 81.26 | 85.78 | 88.67 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 70.86 | 68.88 | 71.02 | 79.42 | 83.35 | 83.97 | 86.42 | 89.14 | 93.03 | 93.51 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 10.37 | 8.87 | 10.23 | 8.26 | 6.12 | 6.42 | 3.32 | 2.27 | 1.43 | 0 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 9.79 | 9.66 | 8.43 | 7.12 | 6.08 | 5.93 | 5.47 | 5.77 | 3.03 | 2.24 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.94 | 0.99 | 0.94 | 0.97 | 0.73 | 0.83 | 0.7 | 0.7 | 0.44 | 1.9 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.05 | 3.49 | 1.5 | 0.4 | 0.07 | 0.08 | 1.17 | 0.09 | 0.1 | 0.12 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -15.04 | 1.95 | 1.18 | -51.14 | -45.42 | -23.59 | 17.56 | 13.77 | 118 | 171.9 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -46.23 | -50.44 | -49.94 | 1.7 | 22.1 | 35.51 | -23.77 | -55.15 | -24.19 | 5.83 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 19.28 | -5.5 | -28.79 | 121.9 | 251.3 | 48.77 | -14.43 | 20.71 | 7.27 | -42.12 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -18.1 | -27.92 | -32.65 | -8.78 | 2.12 | 2.86 | -6.25 | -22.62 | 7.52 | 36.49 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -16.78 | -10.77 | 32.15 | 24.18 | 94.99 | 209.2 | 133.6 | - | -83.07 | -100 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -4.65 | 12.67 | 9.66 | 15.84 | 17.65 | 12.36 | 82.2 | 108.5 | 225.6 | 186.2 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -18.03 | -14.89 | 2.05 | 11.7 | 10.3 | 29.41 | 59.81 | -69.92 | 254.3 | 1559 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -97.48 | 622.5 | 1513 | 386.5 | -93.36 | 1.85 | 1042 | -41.96 | 85.04 | 429.1 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -17.91 | -16.89 | -20.96 | -3.54 | 5.88 | 9.18 | 0.93 | -18.83 | 3.14 | 40.09 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 18.9 | 22.33 | 24.44 | 32.35 | 47.37 | 34.39 | 38.98 | 40.82 | 46.66 | 53.15 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 31.53 | 34.13 | 38.11 | 44.61 | 56.02 | 46.35 | 52.89 | 47.24 | 51.66 | 57.53 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0 | 0 | 0.06 | 0.06 | 0.03 | 0 | 0 | - | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 38.12 | 40.88 | 44.56 | 46.66 | 58.01 | 47.11 | 53.82 | 47.43 | 51.75 | 57.84 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 9.26 | 8.86 | 7.6 | 7.37 | 6.01 | 7.11 | 6.36 | 7.76 | 6.42 | 6.3 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 61.88 | 59.12 | 55.44 | 53.34 | 41.99 | 52.89 | 46.18 | 52.57 | 48.25 | 42.16 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -36.51 | -42.63 | -59.22 | -9.28 | 28.69 | -8 | -15.69 | -37.66 | -22.42 | 21.46 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -32.07 | -36.4 | -46.24 | -7.18 | 12.15 | 7.13 | 3.32 | -33.34 | -17.7 | 26.86 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -100 | -100 | 65.44 | - | - | - | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -29.79 | -27.18 | -39.29 | -4.47 | 14.13 | 8.46 | 4.97 | -33.45 | -17.56 | 27.3 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -8.36 | -7.88 | 4.36 | -2.71 | -3.73 | 9.84 | -3.41 | 1.23 | 41.17 | 62.49 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 91.39 | 68.81 | 73.07 | 42.92 | 38.83 | 81.55 | 79.77 | 114.3 | 70.11 | 66.99 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 150.3 | 131.1 | 143.6 | 122.8 | 114.6 | 154.5 | 149.4 | 172 | 166 | 154.1 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 224.7 | 201.8 | 186.4 | 178 | 148.8 | 181.2 | 163.4 | 188.7 | 180.1 | 162.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 7.81 | 11.01 | 12.8 | 42.25 | 26.81 | 27.58 | 120.2 | 339.2 | 609.8 | 580.7 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 26.85 | -4.21 | 11.4 | -17.12 | -12.81 | -11.98 | 20.44 | 27.89 | 47.64 | 25.6 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 26.85 | -8.43 | 11.4 | -34.25 | -12.81 | -23.97 | 20.44 | 55.77 | 47.64 | 51.2 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 76.29 | 75.41 | 81.48 | 81.66 | 83.46 | 80.38 | 79.09 | 74.33 | 76.02 | 76.91 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 18.96 | 20.29 | 15.4 | 13.6 | 10.1 | 12.79 | 10.57 | 15.12 | 10.57 | 9.55 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.35 | 2.87 | 2.6 | 2.37 | 2.3 | 2.33 | 2.08 | 1.81 | 2.9 | 2.85 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 109.1 | 127 | 140.5 | 153.7 | 158.7 | 156.5 | 175.5 | 202 | 125.8 | 127.9 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.64 | 2.24 | 2.02 | 1.88 | 1.76 | 1.8 | 1.64 | 1.19 | 2.33 | 2.2 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 138.2 | 162.7 | 180.5 | 194.1 | 207.3 | 202.5 | 222.2 | 306.6 | 156.4 | 165.9 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.41 | 2.99 | 5.03 | 4.45 | 7.36 | 10.37 | 13.66 | 9.04 | 23.15 | 26.87 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 107.1 | 122 | 72.63 | 82.11 | 49.58 | 35.21 | 26.71 | 40.4 | 15.77 | 13.58 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.4 | 7.76 | 12.99 | 14.29 | 15.79 | 14.51 | 20.89 | 16.51 | 82.76 | 101.6 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.76 | 0.7 | 0.92 | 0.94 | 0.91 | 0.83 | 0.89 | 0.7 | 1.66 | 1.64 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.3 | 1.22 | 1.93 | 1.99 | 2.07 | 1.67 | 1.88 | 1.4 | 3.98 | 4.24 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 20.9 | 56.23 | 25.68 | 68.46 | 47.81 | 77.36 | 41.6 | 69.99 | 29.74 | 61.47 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 20.9 | 28.12 | 25.68 | 34.23 | 47.81 | 38.68 | 41.6 | 34.99 | 29.74 | 30.74 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 24.35 | 57.27 | 13.49 | 36.57 | 17.65 | 18.94 | 5.34 | 15.6 | 3.4 | 5.09 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 24.35 | 28.64 | 13.49 | 18.28 | 17.65 | 9.47 | 5.34 | 7.8 | 3.4 | 2.55 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 9.12 | -1.63 | 5.72 | -10.38 | -11.94 | -7.82 | 17.01 | 16.99 | 38.34 | 23.39 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -6.03 | -3.78 | -5.19 | -1.42 | -9.81 | -3.38 | -8.52 | -4.55 | 12.38 | 16.47 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -8.77 | -5.43 | -1.77 | 0.26 | -10.27 | -1.79 | 2.06 | 0.96 | -18.3 | -4.76 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -5.5 | -10.19 | 0.43 | -10.23 | -30.11 | -13.16 | 9.92 | 13.19 | 30.55 | 35.32 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 3.09 | -5.41 | 0.53 | -11.8 | -21.75 | -11.21 | 8.49 | 12.44 | 50.72 | 39.86 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 61.59 | 69.14 | 80.39 | 87.46 | 138.2 | 89.07 | 116.6 | 90.21 | 107.3 | 137.2 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 18.2 | 9.66 | 25.3 | 21.39 | 37.51 | 15.51 | 25.93 | 28.63 | 23.89 | 19.62 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.06 | 4.44 | 2.41 | 3.35 | -1.13 | -2.14 | -1.84 | -0.89 | -0.85 | 1.1 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 1.23 | 50.84 | 43.59 | 41.38 | -21.39 | -45.76 | -21.58 | -9.19 | -6.79 | 7.48 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 47 | 45 | 43 | 45 | 36 | 40 | 49 | 49 | 57 | 62 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |