獲利能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | -4.13 | -9.8 | 12.64 | 9.94 | 14.44 | 3.79 | 15.35 | 29.34 | 34.02 | 26.98 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -17.96 | -20.35 | 2.61 | -1.41 | -2.76 | -15.09 | -0.82 | 10.37 | 13.23 | 10.77 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -16.47 | -21.33 | 1.98 | -13.98 | -4.6 | -20.76 | -3.23 | 6.97 | 8.4 | 17.81 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -14.97 | -21.96 | 1.19 | -11.32 | -3.16 | -17.43 | -3.3 | 4.87 | 6.39 | 14.12 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -14.66 | -21.07 | 1.18 | -11.23 | -3.07 | -17.13 | -3.18 | 5.01 | 6.39 | 14.12 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.55 | -1.66 | 0.08 | -1.1 | -0.14 | -1.08 | -0.09 | 0.35 | 0.18 | 0.83 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.49 | -1.64 | 0.05 | -0.88 | -0.09 | -0.89 | -0.09 | 0.25 | 0.14 | 0.66 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 7.27 | 7.82 | 9.52 | 9.43 | 9.67 | 9.8 | 10.43 | 10.64 | 10.73 | 10.64 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -6.67 | -19.8 | 0.52 | -8.96 | -0.9 | -8.8 | -0.91 | 2.28 | 1.35 | 6.37 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -13.34 | -19.8 | 1.04 | -8.96 | -1.8 | -8.8 | -1.83 | 2.28 | 2.7 | 6.37 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -3.25 | -11.29 | 0.32 | -5.82 | -0.57 | -5.89 | -0.64 | 1.72 | 1.09 | 5 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -6.49 | -11.29 | 0.64 | -5.82 | -1.14 | -5.89 | -1.27 | 1.72 | 2.19 | 5 |
獲利年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -19.76 | 8.97 | 72.03 | 58.43 | -4.86 | 3.55 | 29.93 | 6.65 | 5.23 | 41.33 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -126.2 | -207.4 | 50.6 | 316.2 | -10.49 | -86.64 | -41.38 | 15.98 | 38.28 | 302.7 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -652.9 | -1472 | 262.3 | 85.18 | -220.3 | -250.6 | -108.1 | 2.78 | 32.65 | 234.3 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -768.6 | -66.29 | 173.9 | -6.7 | -35.57 | -408.4 | -150 | -58.26 | -58.46 | 1053 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -1111 | -111.5 | 164.8 | -2.86 | 9.04 | -470.8 | -167.1 | -63.23 | -60.26 | 1271 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -1098 | -104.4 | 166.1 | -3.92 | 8.2 | -454.1 | -164.6 | -62.17 | -60.26 | 1271 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -1080 | -86.36 | 155.6 | 1.12 | 0 | -456 | -164.3 | -62.12 | -61.11 | 1220 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 13.31 | 15.18 | 9.81 | 10.58 | 8.7 | 10.45 | 8.95 | 7.33 | 10.35 | 8.3 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 6.95 | 10.24 | 4.71 | 5.63 | 8.19 | 8.58 | 1.83 | 4.33 | 3.02 | 3.38 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.01 | - | 0 | - | 0.63 | - | 0 | - | - | - |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 38.06 | 34.21 | 35.86 | 29.35 | 18.02 | 19.5 | 11.79 | 15.18 | 13.37 | 11.67 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 45.48 | 47.13 | 45.83 | 38.85 | 24.88 | 24.2 | 16.47 | 20.15 | 14.16 | 12.28 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 15.35 | 15.17 | 15.12 | 16.27 | 19.5 | 21.07 | 30.51 | 27.05 | 32.38 | 32.02 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 29.62 | 29.68 | 30.05 | 35.78 | 44.73 | 41.62 | 46.29 | 47.26 | 52.43 | 54.66 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0 | 0.16 | 0.15 | 0.19 | 0.3 | 0.43 | 0.72 | 0.95 | 0.01 | 0.01 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 5.03 | 3.81 | 4.55 | 4.34 | 6.64 | 8.03 | 4.66 | 3.42 | 0.04 | 0.01 |
資產年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 23.91 | 58.07 | 38.71 | 8.95 | -1.7 | 43.61 | -1.03 | 2.88 | 136.9 | 41.65 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 34.83 | 100.2 | -29.39 | -29.36 | 351.8 | 99.88 | -30.47 | 49.13 | 2.71 | 13.88 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | - | - | -100 | - | - | - | - | - | - | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -9.33 | 33.59 | 126.4 | 72.76 | 52.84 | 21.07 | 33.08 | 91.08 | 65.47 | 20.37 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -7.22 | 2.7 | -4.71 | -16.94 | -35.35 | -21.48 | 7.83 | -1.66 | -0.74 | -0.53 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -9.92 | -8.65 | -17.43 | -7.5 | -2.26 | -11.22 | 1.07 | 0.66 | -5.85 | -6.08 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -100 | -10.8 | -37.97 | -51.22 | -58.02 | -54.78 | 7719 | 8236 | -57.04 | -5.26 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 0.97 | -3.22 | -15.71 | -41.85 | 44.15 | 136.4 | 14552 | 30403 | -92.22 | -97.24 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -8.63 | 10.13 | 22.9 | 7.6 | 1.16 | 0.8 | 14.46 | 16.42 | 1.87 | -2.06 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.78 | 7.84 | 11.75 | 9.37 | 7.55 | 6.77 | 7.32 | 9.48 | 6.01 | 6.28 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 34.45 | 32.96 | 22.94 | 22.2 | 22.76 | 21.23 | 19.14 | 19.95 | 10.59 | 10.1 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 14.98 | 14.23 | 13.78 | 6.78 | 8.21 | 9.16 | 10.28 | 8.83 | 7.07 | 7.22 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.32 | 0.3 | 0.29 | 0.33 | 0.36 | 0.35 | 0.36 | 0.36 | 0.41 | 0.42 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.16 | 2.42 | 3.62 | 4.13 | 4.42 | 4.39 | 0.39 | 0 | 0 | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 51.79 | 50.88 | 41.77 | 34.24 | 36.77 | 36.02 | 30.91 | 30 | 19.11 | 18.82 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 66.66 | 63.07 | 60.91 | 69.45 | 65.09 | 64.98 | 65.85 | 65.5 | 75.38 | 76.26 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 48.21 | 49.12 | 58.23 | 65.76 | 63.23 | 63.98 | 69.09 | 70 | 80.89 | 81.18 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -8.44 | -7.88 | 91.33 | 48.91 | 4.26 | -27.99 | 39.59 | 75.69 | 19.15 | 6.48 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 37.23 | 63.54 | 23.86 | 12.51 | 20.29 | 7.26 | 106.8 | 130 | 24.14 | -56.16 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -0.67 | 131.2 | 106.1 | -20.36 | -19.16 | 4.52 | 66.45 | 42.49 | -20.39 | 810.8 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -70.67 | -35.34 | 0.53 | 1.07 | 1038 | - | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 13.3 | 63.64 | 39.62 | 2.27 | 20.33 | 21.05 | 85.13 | 85.53 | 1.99 | -23.93 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 15 | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -24.36 | -17.74 | 13.19 | 10.6 | -7.41 | -7.88 | -2.23 | 0.4 | 1.84 | 4.93 |
償債能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 38.63 | 46.06 | 42.78 | 47.65 | 38.2 | 49.2 | 46.75 | 36.75 | 97.69 | 82.16 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 110.5 | 103.8 | 156.3 | 132.2 | 79.16 | 91.84 | 61.58 | 76.08 | 126.2 | 115.6 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 132 | 143 | 199.8 | 175 | 109.3 | 114 | 86.02 | 101 | 133.7 | 121.6 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -5.11 | -11.51 | 2.96 | -13.73 | -2.35 | -13.24 | -1.46 | 6.17 | 8.43 | 20.54 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 0.43 | -37.51 | -26.37 | -38.67 | -11.4 | -20.75 | 9.35 | 60.64 | 24.44 | 89.6 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 0.86 | -37.51 | -52.74 | -38.67 | -22.8 | -20.75 | 18.71 | 60.64 | 48.89 | 89.6 |
經營能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 104.1 | 109.8 | 87.36 | 90.06 | 85.56 | 96.21 | 84.65 | 70.66 | 65.98 | 73.02 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 13.82 | 10.55 | 10.04 | 11.35 | 17.2 | 18.87 | 16.17 | 18.97 | 20.79 | 16.22 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.02 | 6.39 | 10.53 | 7.29 | 4.32 | 5.23 | 12.48 | 9.07 | 10.69 | 11.29 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 72.68 | 57.09 | 34.65 | 50.06 | 84.4 | 69.73 | 29.24 | 40.22 | 34.13 | 32.34 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.63 | 6.59 | 4.44 | 5.7 | 4.33 | 4.01 | 3.88 | 3.11 | 3.67 | 4.29 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 78.82 | 55.39 | 82.14 | 64.03 | 84.24 | 91.12 | 94.17 | 117.2 | 99.39 | 85.08 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 6265 | - | - | - | 49.03 | - | - | - | - | - |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 0.06 | - | - | - | 7.44 | - | - | - | - | - |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.46 | 1.58 | 1.65 | 1.33 | 0.84 | 0.76 | 0.82 | 0.7 | 0.64 | 0.63 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.43 | 0.51 | 0.54 | 0.51 | 0.36 | 0.34 | 0.38 | 0.35 | 0.34 | 0.35 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.89 | 0.9 | 0.88 | 0.79 | 0.57 | 0.5 | 0.55 | 0.47 | 0.42 | 0.45 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 31.14 | 20.86 | 18.53 | 11.35 | 45.16 | 25.47 | 9.51 | 13.19 | 17.77 | 9.44 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 15.57 | 20.86 | 9.27 | 11.35 | 22.58 | 25.47 | 4.75 | 13.19 | 8.89 | 9.44 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 0.03 | - | 0 | - | 3.49 | - | 0 | - | - | - |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 0.02 | - | 0 | - | 1.75 | - | 0 | - | - | - |
現金流量狀況 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.02 | -1.96 | -1.01 | -1.36 | -0.42 | -0.68 | 0.26 | 1.84 | 0.33 | 1.18 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.03 | 0.13 | -0.1 | -0.03 | 0.02 | -0.53 | -0.6 | -1.51 | -0.06 | 0.07 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.34 | 2.64 | 1.23 | 1.52 | 0.11 | 1.71 | 0.57 | -0.29 | -0.01 | -0.94 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.41 | 0.88 | 0.09 | 0.14 | -0.29 | 0.49 | 0.23 | 0.03 | 0.28 | 0.32 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.05 | -1.83 | -1.12 | -1.39 | -0.4 | -1.21 | -0.34 | 0.33 | 0.28 | 1.26 |
其他指標 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 107.4 | 103.6 | 71.72 | 52.07 | 58.14 | 56.31 | 44.73 | 42.85 | 23.63 | 23.19 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 213.3 | 213.5 | 239.6 | 202.7 | 159.7 | 175.7 | 171.5 | 166.8 | 167.8 | 161.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 9.13 | -2.94 | 39.89 | 19.05 | 31.47 | 16.03 | -2.14 | 30.16 | 23.95 | 20.72 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.48 | -0.98 | -0.63 | -12.57 | -1.84 | -5.67 | -2.41 | -3.4 | -4.83 | 7.04 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -9.01 | 4.58 | -31.82 | 89.91 | 40 | 27.3 | 74.6 | -48.85 | -57.43 | 39.55 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 30 | 23 | 40 | 27 | 32 | 27 | 34 | 48 | 52 | 52 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |