獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 38.64 | 37.92 | 36.78 | 35.5 | 35.83 | 35.35 | 33.7 | 33.4 | 35.74 | 35.65 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 6.33 | 5.81 | 4.98 | 1.98 | 8.42 | 7.96 | 4.46 | 3.12 | 5.32 | 4.78 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 2.71 | 3.47 | 3.22 | -2.09 | 7.12 | 6.78 | 2.22 | 1.65 | 3.09 | 2.54 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 0.66 | 1.95 | 1.8 | -2.47 | 4.68 | 4.29 | 1.48 | 0.92 | 2.09 | 1.79 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 0.68 | 1.96 | 1.82 | -2.44 | 4.67 | 4.28 | 1.47 | 0.9 | 2.1 | 1.79 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.4 | 0.37 | 0.23 | -0.07 | 1.19 | 0.86 | 0.17 | 0.06 | 0.44 | 0.26 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.1 | 0.21 | 0.13 | -0.08 | 0.78 | 0.54 | 0.11 | 0.03 | 0.3 | 0.18 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 19.34 | 20.22 | 19.82 | 19.98 | 20.05 | 20.24 | 19.16 | 19.28 | 18.65 | 18.64 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 0.48 | 1.04 | 0.63 | -0.4 | 4.04 | 2.81 | 0.6 | 0.17 | 1.58 | 0.98 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.48 | 1.38 | 1.26 | -1.59 | 4.04 | 3.74 | 1.2 | 0.7 | 1.58 | 1.3 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 0.23 | 0.49 | 0.3 | -0.19 | 1.79 | 1.24 | 0.26 | 0.08 | 0.71 | 0.44 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.23 | 0.66 | 0.59 | -0.75 | 1.79 | 1.66 | 0.51 | 0.3 | 0.71 | 0.59 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -13.69 | -15.6 | -9.24 | -10.77 | 18.39 | 25.01 | 18.52 | 32 | 16.02 | 8.29 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -6.93 | -9.45 | -0.94 | -5.17 | 18.71 | 23.96 | 6.17 | 18.85 | 3.2 | -4.18 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -35.16 | -38.47 | 1.34 | -43.25 | 87.51 | 108.1 | 33.07 | 264.4 | 9.38 | -38.23 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -67.16 | -56.86 | 31.76 | -213.2 | 172.6 | 233.2 | 201.2 | 148.4 | -30.12 | -68.92 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -87.78 | -61.7 | 10.76 | -339.6 | 164.9 | 199.8 | 318.3 | 129.4 | -40.51 | -73.41 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -87.41 | -61.31 | 12.47 | -342.5 | 163.7 | 199 | 314.8 | 128.7 | -40.37 | -73.41 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -87.18 | -61.11 | 18.18 | -366.7 | 160 | 200 | 266.7 | 127.3 | -40 | -73.91 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 16.12 | 14.05 | 15 | 13.76 | 19.44 | 15.51 | 15.88 | 16.81 | 18.67 | 19.23 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 8.48 | 10.68 | 9.61 | 8.52 | 8.93 | 10.94 | 8.8 | 7.28 | 7.94 | 7.57 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.8 | 15.16 | 15.72 | 16.35 | 15.18 | 16.6 | 18.38 | 18.19 | 17.84 | 17.21 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 24.66 | 24.95 | 24.82 | 23.03 | 28.37 | 26.46 | 24.68 | 24.09 | 26.61 | 26.8 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 40.92 | 41.09 | 41.36 | 40.12 | 44.3 | 43.79 | 44.02 | 44.02 | 45.83 | 45.31 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.1 | 0.02 | 0.03 | 0.35 | 0.57 | 0.61 | 0.62 | 0.82 | 1.24 | 1.25 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 51.4 | 51.04 | 50.67 | 51.28 | 47.16 | 46.59 | 46.23 | 44.61 | 45.47 | 42.85 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.11 | 0.06 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.06 | 0.07 | 0.09 | 0.11 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.68 | 0.82 | 0.81 | 1.09 | 1.21 | 2.01 | 1.98 | 3.43 | 3.52 | 6.47 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 9.41 | -7.48 | 10.24 | -35.15 | 23.25 | -2.65 | -5.86 | -5.27 | -2.31 | 12.15 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -24.29 | 9.79 | 14.14 | -12.58 | -19.76 | 23.85 | 20.42 | -3.49 | 5.56 | -1.83 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -6.89 | -4.75 | -2.76 | -1.26 | -10.06 | -10.05 | 0.7 | 7.26 | 4.32 | 12.56 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -5.03 | -1.85 | 4.25 | -17 | -0.52 | -0.89 | -0.35 | 1.06 | 1.77 | 5.37 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 498.9 | -46.68 | -91.27 | -44.17 | -8.67 | -0.94 | -24.99 | -30.74 | -0.26 | -1.11 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -3.97 | -0.5 | -0.06 | -0.36 | -0.45 | 0.4 | 3.26 | 3.25 | 6.76 | 7.21 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 73.55 | -8.8 | -7.64 | -10.8 | -13.65 | 40.95 | -16.45 | -17.52 | -18.97 | -16.26 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -20.54 | -0.75 | -24.42 | -17.47 | -40.86 | 1.05 | -42.36 | 2.39 | -45.27 | -21.53 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -4.63 | -1.23 | 1.14 | -8.35 | -1.66 | -0.38 | -0.35 | 5.22 | 0.62 | 3.7 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -27.62 | -18.47 | -14.22 | -26.75 | 7 | -15.2 | -2.3 | -23.02 | -23.02 | 16.47 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -17.05 | -12.09 | -0.84 | 4.62 | 15.49 | 51.93 | 20.43 | 29.92 | 8.07 | 22.93 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -14.84 | -17.73 | -22.31 | -19.55 | -12.61 | 1.36 | 26.85 | 47.06 | 58.06 | 63.61 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -19.34 | -15.51 | -14.68 | -18.45 | -0.71 | 1.58 | 7.99 | 2.38 | 2.28 | 25.39 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -84.44 | -97.63 | -95.59 | -62.11 | -52.99 | -48.67 | -48.75 | -34 | 41.39 | 42.25 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -4.85 | -1.36 | -0.46 | 2.84 | 6.56 | 14.28 | 22.02 | 28.8 | 30.66 | 25.8 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 30.38 | -35.13 | 0.26 | -9.29 | -16.12 | -21.29 | -53.24 | -48.2 | -49.63 | -34.57 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -50.81 | -63.39 | -62.72 | -71.57 | -64.73 | -67.36 | -74.66 | -55.82 | -56.87 | -22.42 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -12.68 | -9.96 | -9.19 | -10.53 | 2.72 | 5.1 | 9.41 | 10.66 | 8.02 | 20.15 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 3.8 | 3.7 | 4.89 | 3.14 | 3.62 | 3.9 | 5 | 7.07 | 6.7 | 7.06 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 29.26 | 38.4 | 38.98 | 37.63 | 38.55 | 20.99 | 23.04 | 23.47 | 24.17 | 21.86 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 17.11 | 8.09 | 8.56 | 8.99 | 12.18 | 29.98 | 29.59 | 28.95 | 30.3 | 32.54 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.14 | 0.15 | 0.16 | 0.17 | 0.15 | 0.15 | 1.15 | 1.16 | 1.21 | 1.18 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 49.78 | 49.94 | 51.53 | 50.59 | 54.55 | 54.87 | 57.44 | 57.34 | 56.57 | 56.39 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 25.93 | 24.73 | 24.43 | 24.71 | 22.64 | 22.27 | 22.18 | 22.11 | 23.26 | 23.4 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 50.22 | 50.06 | 48.47 | 49.41 | 45.45 | 45.13 | 42.56 | 42.66 | 43.43 | 43.61 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -2.04 | -25.28 | 57.33 | -20.49 | -8.74 | -22.16 | -29.52 | 10.91 | -4.5 | 11.98 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -27.34 | -2.7 | 4.78 | -10.54 | 80.65 | -9.25 | -2.2 | 2.2 | 11.25 | 29.5 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 101.7 | -6.61 | -3.67 | -32.38 | -60.05 | 0.94 | 1.85 | 0.55 | -6.32 | -2.47 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -13 | -5.37 | -6.25 | 3.41 | -0.39 | -87.08 | -1.49 | 0.62 | 3.2 | -0.01 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -4.95 | -4.27 | 3.03 | -15.02 | -2.22 | -4.84 | -0.17 | 6.65 | 0.94 | 8.06 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.32 | 2.01 | -0.79 | -0.36 | -0.97 | 5.65 | -0.6 | 3.36 | 0.2 | -1.44 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -8.44 | -14.7 | -11.13 | -60.19 | -44.47 | -41.89 | -16.4 | 111 | 74.96 | 55.7 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -33.74 | 64.75 | 53.67 | 43.43 | 63.85 | 0.9 | 43.98 | 57.18 | 104.3 | 28.9 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 22.68 | -75.7 | -73.74 | -72.23 | -58.71 | -3.16 | -6.43 | -11.19 | -13.58 | 57.8 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -20.19 | -8.63 | -87.52 | -86.89 | -87.24 | -86.78 | 2.28 | -3.64 | -9.5 | -14.89 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -20.32 | -18.04 | -18.53 | -21.06 | -0.93 | 2.27 | 16.13 | 15.88 | 15.36 | 41.46 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -3.52 | -0.14 | 3.43 | 3.62 | 7.49 | 8.77 | 1.47 | 4.35 | -0.24 | 0.57 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 55.09 | 36.58 | 38.47 | 36.56 | 50.44 | 73.93 | 68.92 | 71.59 | 77.24 | 87.96 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 84.29 | 64.96 | 63.67 | 61.19 | 73.6 | 126.1 | 107.1 | 102.6 | 110.1 | 122.6 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 139.9 | 107 | 106.1 | 106.6 | 114.9 | 208.7 | 191.1 | 187.5 | 189.6 | 207.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 1.89 | 2.09 | 1.94 | 0.52 | 3.49 | 3.54 | 1.84 | 1.59 | 2.08 | 1.86 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 30.68 | 9.41 | 7.28 | 4.07 | 12.14 | 0.09 | -4.49 | -3.08 | -6.33 | -10.64 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 30.68 | 12.54 | 14.56 | 16.28 | 12.14 | 0.12 | -8.97 | -12.32 | -6.33 | -14.18 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 61.36 | 62.08 | 63.22 | 64.5 | 64.17 | 64.65 | 66.3 | 66.6 | 64.26 | 64.35 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 32.31 | 32.12 | 31.8 | 33.52 | 27.41 | 27.38 | 29.24 | 30.29 | 30.42 | 30.86 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4 | 3.47 | 3.53 | 3.48 | 4.54 | 4.08 | 4.15 | 4.3 | 4.29 | 4.25 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 91.36 | 105.2 | 103.3 | 104.9 | 80.42 | 89.48 | 87.86 | 84.94 | 85.07 | 85.88 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.77 | 5.75 | 4.89 | 5.78 | 4.78 | 4.74 | 3.96 | 3.16 | 4 | 3.75 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 63.26 | 63.48 | 74.71 | 63.18 | 76.34 | 77.02 | 92.15 | 115.5 | 91.19 | 97.35 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.42 | 1.39 | 1.34 | 1.25 | 1.49 | 1.45 | 1.27 | 1.21 | 1.45 | 1.43 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 256.2 | 263.2 | 272.6 | 293.1 | 244.8 | 251.3 | 286.4 | 302.2 | 252.2 | 254.8 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.71 | 0.69 | 0.67 | 0.62 | 0.83 | 0.84 | 0.76 | 0.73 | 0.82 | 0.82 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.35 | 0.34 | 0.33 | 0.3 | 0.38 | 0.39 | 0.35 | 0.33 | 0.34 | 0.33 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.73 | 0.71 | 0.7 | 0.64 | 0.86 | 0.87 | 0.81 | 0.76 | 0.75 | 0.73 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 22.7 | 40.18 | 56.54 | 107.2 | 23.62 | 38.58 | 51.75 | 91.43 | 24.21 | 31.74 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 22.7 | 30.13 | 28.27 | 26.8 | 23.62 | 28.93 | 25.88 | 22.86 | 24.21 | 23.81 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 39.61 | 57.02 | 92.5 | 205.8 | 40.15 | 58.5 | 108.1 | 228.3 | 54.39 | 72.15 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 39.61 | 42.77 | 46.25 | 51.46 | 40.15 | 43.88 | 54.03 | 57.08 | 54.39 | 54.12 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.52 | 1.45 | 1.2 | 0.63 | 2.07 | 0.01 | -0.46 | -0.3 | -0.67 | -0.98 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.05 | -0.02 | 0.08 | -0.28 | -1.08 | -1.15 | -1.08 | 0.05 | -2.89 | -2.56 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.93 | -4.64 | -3.84 | -3.41 | -1.36 | -1.11 | -0.01 | -0.55 | 1.04 | 1.28 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -2.41 | -2.89 | -2.52 | -3.07 | 0.56 | -1.05 | -0.85 | -0.39 | -2.43 | -2.18 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 3.58 | 1.44 | 1.27 | 0.35 | 0.98 | -1.14 | -1.53 | -0.26 | -3.55 | -3.55 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 99.12 | 99.77 | 106.3 | 102.4 | 120 | 121.6 | 135 | 134.4 | 130.2 | 129.3 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 131 | 113.9 | 112.5 | 113.9 | 122.2 | 161.2 | 156.1 | 160.5 | 162.2 | 177.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 75.52 | 43.84 | 44.04 | -18.09 | 34.23 | 36.74 | 33.43 | 44.22 | 32.32 | 29.69 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -3.62 | -2.34 | -1.76 | -4.08 | -1.3 | -1.18 | -2.24 | -1.46 | -2.23 | -2.24 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -133.6 | -67.54 | -54.5 | 194.6 | -18.29 | -17.47 | -100.9 | -88.72 | -71.96 | -88.07 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 51 | 47 | 47 | 40 | 49 | 47 | 47 | 47 | 47 | 45 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |