獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 41.21 | 40.44 | 41.36 | 42.21 | 46.54 | 47.56 | 48.69 | 49.42 | 52.24 | 51.95 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 18.51 | 18.28 | 19.42 | 22.82 | 30.06 | 30.88 | 32.6 | 33.65 | 35.94 | 35.93 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 16.78 | 16.45 | 14.36 | 21.55 | 29.08 | 31.02 | 33.18 | 37.99 | 35.13 | 34.39 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 13.06 | 12.88 | 11.07 | 16.66 | 22.34 | 23.74 | 25.27 | 29.52 | 27.95 | 27.27 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 12.54 | 12.53 | 10.79 | 16.15 | 22.41 | 23.92 | 25.39 | 29.67 | 28.17 | 27.46 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 4.55 | 3.41 | 2.1 | 1.6 | 10.02 | 7.99 | 5.84 | 3.47 | 10.56 | 7.53 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 3.4 | 2.6 | 1.58 | 1.2 | 7.72 | 6.16 | 4.47 | 2.71 | 8.47 | 6.01 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 38.53 | 38.13 | 32.6 | 30.09 | 28.75 | 27.55 | 25.59 | 32.22 | 28.58 | 25.88 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 9.76 | 7.21 | 4.55 | 3.92 | 25.49 | 20.65 | 15.87 | 8.6 | 28.7 | 21.49 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.76 | 9.61 | 9.1 | 15.67 | 25.49 | 27.53 | 31.74 | 34.39 | 28.7 | 28.66 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 4.07 | 2.99 | 1.61 | 1.32 | 8.48 | 6.83 | 4.97 | 3.02 | 10.03 | 7.27 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 4.07 | 3.99 | 3.22 | 5.26 | 8.48 | 9.1 | 9.94 | 12.08 | 10.03 | 9.7 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -15.26 | -15.63 | -16.87 | -18.55 | 14.58 | 17.66 | 21.05 | 28.51 | 15.4 | 16.08 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -24.96 | -28.25 | -29.39 | -30.43 | 2.08 | 7.71 | 12.72 | 21.67 | 2.46 | 1.07 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -47.83 | -50.04 | -50.49 | -44.78 | -4.17 | 1.14 | 8.09 | 19.47 | -3.09 | -3.61 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -51.1 | -55.27 | -64.03 | -53.81 | -5.14 | 6.12 | 15.24 | 43.8 | -7.08 | -7.21 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -50.49 | -54.22 | -63.57 | -54.03 | -8.4 | 2.43 | 10.5 | 39.08 | -5.68 | -5.65 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -52.56 | -55.8 | -64.68 | -55.68 | -8.85 | 2.49 | 10.6 | 39.01 | -4.93 | -5 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -55.96 | -57.79 | -64.65 | -55.72 | -8.85 | 2.5 | 10.64 | 38.97 | -4.94 | -5.06 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 7.32 | 4.96 | 19.64 | 7.24 | 8.31 | 7.05 | 6.87 | 6.21 | 8.19 | 9.21 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 5.57 | 5.97 | 4.49 | 4.69 | 5.08 | 5.56 | 5.53 | 6.91 | 5.29 | 4.56 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.25 | 0.24 | 0.19 | 0.28 | 0.52 | 0.65 | 0.58 | 0.55 | 0.8 | 0.59 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 14.71 | 13.56 | 26.78 | 15.42 | 16.83 | 14.98 | 14.75 | 14.66 | 15.16 | 15.59 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 16.97 | 16.1 | 28.92 | 17.99 | 19.56 | 17.86 | 17.74 | 18.33 | 18.91 | 18.94 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.26 | 0.23 | 0.2 | 0.23 | 0.23 | 0.25 | 0.2 | 0.21 | 0.19 | 0.18 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 65.57 | 66.31 | 55.6 | 63.84 | 62.32 | 62.53 | 62.64 | 61.78 | 61.35 | 60.62 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 7.76 | 7.98 | 6.88 | 8.14 | 8.19 | 8.66 | 8.79 | 9.09 | 8.55 | 9 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.51 | 2.23 | 1.55 | 1.81 | 1.64 | 2 | 1.81 | 1.95 | 1.74 | 1.65 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 47.68 | -78.01 | 208.4 | -13.27 | 21.01 | 2.85 | 11.3 | -20.76 | -7.33 | -13.95 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -6.57 | 15.68 | 8.73 | -8.1 | -6.15 | 0.75 | -19.48 | 36.48 | 20.95 | -3.44 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 3.75 | 13.7 | -25.92 | -45.18 | -17.7 | 10.84 | 7.61 | -29.17 | 40.94 | 6.27 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 5.58 | -51.6 | 82.83 | -8.5 | 12.56 | 0.88 | -2.71 | 1.32 | 4 | -1.69 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 14.59 | 0.1 | 0 | -3.96 | -2.79 | 21.6 | -3.99 | 15.83 | 9.05 | 0 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.94 | 3.72 | -0.97 | 1.93 | 2.41 | 0.05 | 1.91 | 5.24 | 5.45 | 3.53 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -2.64 | 0.84 | -3.81 | -1.13 | -2.78 | -1.34 | -2.72 | 11.12 | -1.02 | -2.81 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 12.56 | 25 | -2.67 | 9.95 | -15.78 | 11.2 | -6.89 | 16.8 | 9.93 | -0.5 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 0.18 | -13.04 | 13.71 | -0.49 | 2.75 | 0.23 | 0.5 | 4.51 | 4.19 | 1.4 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -13.16 | -28.84 | 232.9 | 20.14 | 9.77 | -15.94 | -29.67 | -22.3 | -15.31 | 188.8 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 8 | 8.49 | -5.51 | -30.03 | 3.91 | 33.92 | 28.34 | 62.42 | 12.18 | 28.03 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -52.1 | -62 | -62.96 | -46.19 | -30.47 | 19.07 | 14.16 | 60.36 | 140.7 | 40.36 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -14.51 | -8.86 | 89.96 | 1.08 | 11.94 | 3.42 | 0.78 | 15.57 | -8.16 | 22.7 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 10.17 | -6.54 | 13.53 | 9 | 31.45 | 47.46 | 21.27 | 26.3 | 17.42 | 16.91 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 3.71 | 7.22 | 3.43 | 6.43 | 9.88 | 13.15 | 17.08 | 21.89 | 18.77 | 28.92 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -6.63 | -6.77 | -8.78 | -7.75 | 3.68 | 5.57 | 3.99 | 5.09 | -6.93 | 220.2 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 50.56 | 12.65 | 0.22 | -4.12 | 1.86 | 32.96 | 18.96 | 41.73 | 28.59 | 14.86 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -1.42 | 1.11 | 16.53 | 2.99 | 8.17 | 9.69 | 10.97 | 16.68 | 8.44 | 31.61 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 6.5 | 6.21 | 4.87 | 6.84 | 7.98 | 6.31 | 15.92 | 6.66 | 6.85 | 5.2 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 11.04 | 15.79 | 18.24 | 13.77 | 14.97 | 11.46 | 23.56 | 14.78 | 12.52 | 11.49 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 30.74 | 26.17 | 36.7 | 43.07 | 43.75 | 47.07 | 38.32 | 39.49 | 43.22 | 45.93 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.7 | 0.59 | 0.48 | 0.53 | 0.24 | 0.23 | 0.2 | 0.18 | 1.74 | 1.85 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.42 | 1.58 | 1.4 | 1.69 | 1.67 | 2 | 2.04 | 2.12 | 1.51 | 1.77 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 49.21 | 49.69 | 62.34 | 65.6 | 67.22 | 67.65 | 71.08 | 63.62 | 66.16 | 68.39 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 12.53 | 12.56 | 9.37 | 10.65 | 10.6 | 10.89 | 10.91 | 10.97 | 11.46 | 11.94 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 50.79 | 50.31 | 37.66 | 34.4 | 32.78 | 32.35 | 28.92 | 36.38 | 33.84 | 31.61 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 4.82 | 11.03 | -19.09 | -14.66 | 29.88 | -60.27 | 140.2 | 1.63 | 37.15 | -64.45 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -29.95 | -24.69 | 50.64 | -8.52 | 34.27 | -51.25 | 60.19 | 23.39 | 13.48 | -59.33 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 17.65 | -37.98 | -3.1 | -2.04 | -4.5 | 23.11 | -2.47 | -4.51 | -1.94 | 53.09 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 19.82 | 6.35 | 2.48 | 116.1 | 10.37 | 13.32 | 12.72 | -89.2 | -1.98 | 18.42 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -9.48 | -1.94 | -5.88 | 0.73 | -14.5 | -1.49 | -3.22 | 46.81 | -11.44 | -11.6 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -0.79 | -30.68 | 8.06 | -2.9 | 2.1 | -4.61 | 12.29 | 0.5 | 0.79 | -1.2 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 16.59 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.13 | 16.16 | 24.5 | 4.44 | 4.12 | 12.12 | -20.12 | 12.36 | 11.55 | 7.53 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -19.64 | -0.43 | -64.37 | 5.75 | 25.95 | 32.99 | 18.99 | 18.56 | -34.71 | 0.52 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -27.29 | 39.36 | -9.8 | -4.08 | 29.38 | 9.34 | -8.79 | 6.23 | -42.04 | 44.54 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -30.74 | -43.78 | 11.59 | 12.32 | 9.49 | 12.43 | 39.81 | 40.18 | 54.16 | 53.64 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 182.2 | 160 | 177 | 204.7 | -84.78 | -86.48 | -85.87 | -84.31 | 88.09 | 324.2 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -15.84 | -20.51 | -20.14 | -17.89 | 19.67 | 23.95 | 11.23 | 15.11 | 23.02 | 42.46 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -27.84 | -25.73 | 2.19 | 6.2 | 9.91 | 8.5 | 12.38 | 22.7 | 12.36 | 50.2 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 16.59 | 16.59 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 52.75 | 57.26 | 51.78 | -2.61 | 4.78 | 12.26 | 7.66 | 7.45 | 1.51 | 3.81 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 66.27 | 31.44 | 107.7 | 52.6 | 55.49 | 61.57 | 29.18 | 42 | 65.4 | 80.08 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 133.2 | 85.88 | 146.8 | 112 | 112.4 | 130.7 | 62.62 | 99.17 | 121.1 | 135.6 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 153.6 | 101.9 | 158.6 | 130.7 | 130.7 | 155.9 | 75.31 | 124 | 151 | 164.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 8.47 | 7.61 | 5.6 | 8.13 | 15.84 | 18.1 | 21.48 | 26.37 | 24.22 | 24.17 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 74.3 | 30.4 | 11.32 | 14.42 | 103.5 | 91.89 | 32.65 | 20.44 | 104.2 | 80.07 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 74.3 | 40.53 | 22.64 | 57.69 | 103.5 | 122.5 | 65.31 | 81.74 | 104.2 | 106.8 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 58.79 | 59.56 | 58.64 | 57.79 | 53.46 | 52.44 | 51.31 | 50.58 | 47.76 | 48.05 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 22.71 | 22.16 | 21.94 | 19.4 | 16.48 | 16.68 | 16.09 | 15.77 | 16.3 | 16.02 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.86 | 5.61 | 6.1 | 6.47 | 7.33 | 7.06 | 7.27 | 6.69 | 6.9 | 7.36 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 62.3 | 65.1 | 59.81 | 56.45 | 49.8 | 51.67 | 50.23 | 54.53 | 52.93 | 49.57 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.53 | 2.6 | 2.7 | 2.46 | 2.73 | 3.06 | 1.76 | 3.07 | 1.9 | 2.08 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 144.3 | 140.6 | 135.4 | 148.1 | 133.7 | 119.3 | 207.9 | 119.1 | 192.1 | 175.8 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 47.6 | 48.4 | 49.99 | 45.51 | 30.99 | 27.82 | 29.19 | 30.82 | 28.94 | 35.54 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 7.67 | 7.54 | 7.3 | 8.02 | 11.78 | 13.12 | 12.5 | 11.84 | 12.61 | 10.27 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.49 | 0.48 | 0.49 | 0.5 | 0.61 | 0.62 | 0.63 | 0.66 | 0.61 | 0.61 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.31 | 0.31 | 0.29 | 0.32 | 0.38 | 0.38 | 0.39 | 0.41 | 0.36 | 0.36 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.75 | 0.75 | 0.82 | 0.94 | 1.14 | 1.16 | 1.26 | 1.16 | 1.03 | 1.05 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 17.72 | 25.5 | 32.76 | 59.26 | 13.91 | 19.83 | 28.82 | 68.97 | 15.33 | 17.43 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 17.72 | 19.13 | 16.38 | 14.81 | 13.91 | 14.87 | 14.41 | 17.24 | 15.33 | 13.07 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 0.8 | 1.04 | 1.35 | 3.6 | 1.42 | 2.3 | 3.04 | 5.44 | 2.33 | 2.27 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 0.8 | 0.78 | 0.68 | 0.9 | 1.42 | 1.73 | 1.52 | 1.36 | 2.33 | 1.71 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 7.08 | 4.26 | 2.21 | 1.86 | 14.61 | 9.67 | 7.05 | 2.75 | 11.37 | 7.71 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -6.46 | -5.77 | -3.71 | -2.17 | -11.4 | -8.44 | -6.37 | -3.68 | -13.44 | -10.43 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.79 | -1.54 | 14.06 | -0.7 | -2.51 | -1.57 | -1.3 | -0.13 | 0.78 | 2.05 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.96 | -3.08 | 13.15 | -1.04 | 0.7 | -0.66 | -0.84 | -1.48 | -1.29 | -0.73 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.62 | -1.51 | -1.51 | -0.31 | 3.21 | 1.23 | 0.68 | -0.93 | -2.07 | -2.73 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 96.9 | 98.77 | 165.5 | 190.7 | 205.1 | 209.1 | 245.8 | 174.9 | 195.5 | 216.4 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 124.3 | 115.3 | 133.8 | 121.4 | 122.8 | 127 | 107.3 | 122.8 | 125.6 | 127.9 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 22.2 | 21.67 | 22.87 | 22.67 | 23.16 | 23.48 | 23.86 | 22.3 | 20.43 | 20.72 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -1.72 | -1.84 | -5.06 | -1.27 | -0.98 | 0.14 | 0.58 | 4.34 | -0.81 | -1.53 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -10.27 | -11.18 | -35.25 | -5.88 | -3.37 | 0.45 | 1.76 | 11.43 | -2.32 | -4.45 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 55 | 53 | 57 | 60 | 68 | 70 | 72 | 74 | 74 | 72 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |