獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 66.91 | 66.32 | 65.97 | 65.3 | 61.57 | 60.23 | 64.04 | 63.95 | 55.06 | 42.99 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 19.3 | 17.65 | 28.06 | 23.86 | 24.63 | 15.56 | 21.75 | -5.06 | 3.76 | -25.58 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 21.2 | 20.41 | 33.84 | 33.04 | 27.71 | 20 | 21.34 | -2.65 | 2.33 | -23.99 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 17.58 | 17.99 | 27.38 | 27.82 | 27.12 | 20.17 | 21.5 | -2.76 | 2.48 | -24.38 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 16.54 | 16.8 | 26.48 | 26.98 | 25.8 | 19.51 | 20.98 | -2.99 | 2.38 | -23.7 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.82 | 0.86 | 3.23 | 1.32 | 2.4 | 0.63 | 1.79 | -0.05 | 0.15 | -1.01 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.42 | 0.71 | 2.53 | 1.08 | 2.23 | 0.61 | 1.76 | -0.06 | 0.15 | -1 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 16.22 | 16.99 | 17.29 | 17.32 | 16.73 | 16.88 | - | - | - | - |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 9.22 | 4.36 | 15.8 | 6.42 | 17.49 | 4.86 | 15.89 | -0.63 | 1.51 | -10.19 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.22 | 8.71 | 15.8 | 12.84 | 17.49 | 9.72 | 15.89 | -1.27 | 1.51 | -10.19 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 7.07 | 3.3 | 13.47 | 5.54 | 13.69 | 3.4 | 9.85 | -0.39 | 0.93 | -6.25 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.07 | 6.59 | 13.47 | 11.07 | 13.69 | 6.79 | 9.85 | -0.78 | 0.93 | -6.25 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -1.35 | 16.61 | 29.07 | 41.68 | 45.02 | 76.58 | 34.43 | - | 47.98 | - |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 0.06 | 18.43 | 38.29 | 53.6 | 39.42 | 66.32 | 56.36 | - | 89.53 | - |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -32.15 | -13.75 | 47.04 | 117.3 | 64.26 | 643 | 677.4 | - | 121.8 | - |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -38.19 | -27.95 | 57.64 | 134 | 88.28 | 1433 | 1132 | - | 114.4 | - |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -36.67 | -24.58 | 30.31 | 95.42 | 82.94 | 1391 | 1067 | - | 115 | - |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -38.39 | -27.39 | 32.48 | 95.95 | 78.35 | 1253 | 1087 | - | 114.8 | - |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -43.87 | -34.26 | 13.45 | 77.05 | 26.7 | 1117 | 1073 | - | 115 | - |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 13.13 | 24.02 | 39.74 | 37.18 | 35.77 | 46.75 | 21.5 | 18.21 | 19.71 | 24.36 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 7.11 | 7.03 | 6.05 | 5.05 | 9.07 | 4.68 | 10.47 | 4.09 | 7.63 | 4.79 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 26.24 | 24.2 | 23 | 22.72 | 18.43 | 14.73 | 15.47 | 19.92 | 14.25 | 11.18 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 20.24 | 31.05 | 45.78 | 45.13 | 48.06 | 54.45 | 36.61 | 27.75 | 33.77 | 35.94 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 49.45 | 57.01 | 71.45 | 69.65 | 67.92 | 70.37 | 54.11 | 48.57 | 48.84 | 47.66 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.57 | 0.58 | 0.67 | 0 | 0 | - | - | - | - | - |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 39.22 | 39.56 | 24.94 | 27.25 | 30.61 | 28.18 | 43.58 | 51.3 | 51.01 | 52.23 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 7.26 | 0.27 | 0.21 | 0.27 | 0.32 | 0.15 | 0.05 | 0.08 | 0.1 | 0.11 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.52 | 0.44 | 0.39 | 0.71 | 0.16 | 0.16 | 0.22 | 0.05 | 0.05 | 0 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -61.1 | -16.77 | 38.11 | -17.2 | 139.9 | 363.9 | 27.45 | - | -16.97 | - |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 38.47 | 79.36 | -17.16 | 12.39 | 24.94 | 107 | 60.42 | - | 63.56 | - |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 34.28 | 37.22 | 55.15 | 60.57 | 71.83 | 33.62 | 26.86 | - | 30.73 | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -18.53 | 5.47 | 30.78 | 3.04 | 81.02 | 161.8 | 29.47 | - | 5.14 | - |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 85.07 | 87.04 | 1.3 | 0.68 | 1.3 | -0.72 | -0.16 | - | 0.2 | - |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 4012 | 30.57 | -20.35 | 82.26 | 845.1 | 237.6 | -44.19 | - | -1.9 | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 56.4 | -19.78 | 206.7 | 354.4 | 5.68 | 519.5 | 437.3 | - | - | - |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 17.71 | 28.84 | 24.31 | 4.11 | 44.22 | 80.71 | 16.87 | - | 2.6 | - |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 9.42 | 13.4 | 12.4 | 12.54 | 8.84 | 5.7 | 7.7 | 5.66 | 5.76 | 4.61 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 12.63 | 15.6 | 16.11 | 14.9 | 10.21 | 7.78 | 9.54 | 5.85 | 6.94 | 5.6 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 12.53 | 12.5 | 0 | 0 | - | 16.92 | 26.83 | 32.32 | 31.4 | 32.98 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0.02 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 27.79 | 29.85 | 18.04 | 16.56 | 10.65 | 25.12 | 37.7 | 38.23 | 38.38 | 38.69 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 43.37 | 40.33 | 46.41 | 47.23 | 52.45 | 44.16 | 50.75 | 59.63 | 59.31 | 60.85 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 72.21 | 70.15 | 81.96 | 83.44 | 89.35 | 74.88 | 62.3 | 61.77 | 61.62 | 61.31 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -10.63 | 37.62 | 74.42 | 129 | 65.64 | 82.12 | 56.04 | - | 28.16 | - |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -7.72 | 34.84 | 96.15 | 99.43 | 54.35 | 140.3 | 60.55 | - | 27.27 | - |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | - | - | - | -100 | - | -5.39 | -0.14 | - | -2.32 | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 81.29 | 132.3 | 110.5 | -31.39 | -59.25 | 18.77 | 14.79 | - | 1.78 | - |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 10 | 10 | 10 | 11.35 | 49.03 | 33.84 | 0 | - | 0 | - |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.71 | 8.31 | 14.03 | 16.03 | 106.8 | 119 | 18.16 | - | 3.12 | - |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 104 | 154 | 246.7 | 249.5 | 350.4 | 600.9 | 225.4 | 311.3 | 283.9 | 435.2 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 160.3 | 199.1 | 284.3 | 302.8 | 470.8 | 699.9 | 383.9 | 474.3 | 486.4 | 642.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 391.6 | 365.5 | 443.6 | 467.3 | 665.4 | 904.4 | 567.3 | 830.2 | 703.5 | 851.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 37.01 | 71.36 | 274.8 | 364.8 | 82.57 | 25.92 | 26.82 | -0.6 | 2.73 | -27.84 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -16.44 | -25.32 | 82.72 | 40.72 | 75.73 | 27.11 | 46.56 | -42.62 | -36.56 | -81.81 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -16.44 | -50.63 | 82.72 | 81.44 | 75.73 | 54.21 | 46.56 | -85.24 | -36.56 | -81.81 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 33.09 | 33.68 | 34.03 | 34.7 | 38.43 | 39.77 | 35.96 | 36.05 | 44.94 | 57.01 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 47.62 | 48.67 | 37.91 | 41.44 | 36.94 | 44.68 | 42.29 | 69.01 | 51.3 | 68.56 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.07 | 5.57 | 6.65 | 5.72 | 5.23 | 4.84 | 5 | 4.84 | 6.01 | 5.35 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 60.1 | 65.51 | 54.87 | 63.81 | 69.74 | 75.44 | 72.99 | 75.43 | 60.71 | 68.18 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.23 | 0.95 | 1.55 | 1.28 | 2.32 | 2.06 | 2.42 | 1.79 | 3.24 | 3.16 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 295.9 | 382.6 | 235.8 | 285.1 | 157.5 | 176.8 | 150.8 | 203.9 | 112.8 | 115.3 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.54 | 0.52 | 0.8 | 0.67 | 1.13 | 0.89 | 1.11 | 0.6 | 1.32 | 1.31 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 679.1 | 699.4 | 457.1 | 546.7 | 323.9 | 409.3 | 330.3 | 609.6 | 276.4 | 279.5 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.23 | 1.12 | 1.79 | 1.38 | 1.41 | 0.98 | 0.97 | 0.55 | 0.73 | 0.49 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.4 | 0.37 | 0.49 | 0.4 | 0.5 | 0.34 | 0.46 | 0.28 | 0.37 | 0.26 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.52 | 0.48 | 0.58 | 0.46 | 0.64 | 0.48 | 0.74 | 0.46 | 0.61 | 0.42 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 19.12 | 41.1 | 13.62 | 26.72 | 21.23 | 33.69 | 24.64 | 28.73 | 20.65 | 18.68 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 19.12 | 20.55 | 13.62 | 13.36 | 21.23 | 16.84 | 24.64 | 14.37 | 20.65 | 18.68 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 70.56 | 141.4 | 51.84 | 120.1 | 43.12 | 106 | 36.39 | 140.1 | 38.57 | 43.66 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 70.56 | 70.69 | 51.84 | 60.07 | 43.12 | 53 | 36.39 | 70.05 | 38.57 | 43.66 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.48 | -0.98 | 2.87 | 1.28 | 1.56 | 0.47 | 0.88 | -0.35 | -0.43 | -0.75 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.98 | -4.64 | 0.09 | -0.19 | -0.37 | -0.14 | 0.06 | 0.13 | -0.25 | -7.69 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.73 | 2.98 | -0.61 | -0.05 | 3.02 | 7.05 | -0.01 | 0 | 0 | 5.43 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -4.76 | -2.6 | 2.36 | 1.05 | 4.22 | 7.38 | 0.91 | -0.23 | -0.69 | -3.01 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -6.46 | -5.61 | 2.96 | 1.09 | 1.19 | 0.33 | 0.94 | -0.22 | -0.68 | -8.44 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 38.48 | 42.56 | 22.02 | 19.84 | 11.92 | 33.55 | 60.52 | 61.88 | 62.29 | 63.11 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 216.1 | 208.9 | - | - | - | 325.7 | 204.5 | 183.4 | 182.4 | 180.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 17.11 | 11.87 | 19.09 | 15.81 | 2.13 | -0.82 | -0.74 | -4.07 | -6.3 | -1.6 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.91 | 2.77 | 5.78 | 9.18 | 3.08 | 4.45 | -0.4 | 2.41 | -1.43 | 1.58 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 8.99 | 13.55 | 17.08 | 27.78 | 11.11 | 22.23 | -1.9 | -90.89 | -61.44 | -6.6 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 60 | 62 | 77 | 77 | 79 | 66 | 64 | 43 | 50 | 43 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |