獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 19.95 | 18.68 | 18.78 | 21.56 | 19.61 | 22.09 | 22.77 | 24.96 | 20.33 | 16.85 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -2.44 | -6.61 | 0.16 | -3.78 | 3.98 | 9.11 | 6.21 | 5.75 | 5.42 | 2.16 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -8.66 | -4.06 | 4.86 | 6.56 | 2.68 | 6.73 | 3.84 | 4.63 | 4.56 | 2.99 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.55 | -4.21 | 4.26 | 6.39 | 1.5 | 5.23 | 2.26 | 3.58 | 3.79 | 2.68 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.55 | -4.21 | 4.26 | 6.39 | 1.5 | 5.23 | 2.26 | 3.58 | 3.79 | 2.68 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.3 | -0.28 | 0.81 | 0.33 | 0.36 | 0.53 | 0.48 | 0.25 | 0.6 | 0.21 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.28 | -0.29 | 0.71 | 0.32 | 0.2 | 0.41 | 0.28 | 0.19 | 0.5 | 0.19 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 10.43 | 11.37 | 12.21 | 11.9 | 11.86 | 12.08 | 11.9 | 11.73 | - | - |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -11.31 | -2.44 | 5.86 | 2.67 | 1.65 | 3.46 | 2.31 | 1.57 | 4.03 | 1.55 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -11.31 | -4.87 | 5.86 | 5.35 | 1.65 | 6.92 | 2.31 | 3.14 | 4.03 | 3.11 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -7.85 | -1.7 | 4.3 | 1.99 | 1.22 | 2.28 | 1.69 | 1.16 | 3.02 | 1.11 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -7.85 | -3.4 | 4.3 | 3.99 | 1.22 | 4.56 | 1.69 | 2.32 | 3.02 | 2.21 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -9.41 | 37.21 | 26.23 | -37.38 | 8.27 | 57.26 | -3.87 | -25.44 | -10.58 | - |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -3.74 | 18.84 | 20.86 | -38.87 | -6.73 | 39.18 | 7.65 | 10.46 | -16.51 | - |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -1488 | -139.6 | -94.94 | -126 | -30.7 | 149.2 | 10.26 | 98.33 | -2.54 | - |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -261.2 | -185 | 128.8 | -39.03 | -24.27 | 128.9 | -19.1 | 15.56 | -38.3 | - |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -281.6 | -190.4 | 259.7 | -23.43 | -28.3 | 129.7 | -42.7 | -0.54 | -33.87 | - |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -281.6 | -190.4 | 259.7 | -23.43 | -28.3 | 129.7 | -42.7 | -0.54 | -33.87 | - |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -280.3 | -190.6 | 255 | -21.95 | -28.57 | 115.8 | -44 | 0 | -33.33 | - |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 21.97 | 30.77 | 20.28 | 33.42 | 29.56 | 19 | 14.72 | 21.98 | 17.87 | 18.1 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 22.56 | 23.53 | 27.48 | 16.44 | 21.47 | 36.53 | 30.72 | 25.7 | 28.92 | 29.98 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 8.33 | 8.11 | 6.71 | 8.05 | 8 | 11.59 | 16.25 | 19.91 | 20.65 | 19.23 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 60.04 | 54.31 | 57.22 | 49.85 | 51.03 | 55.53 | 45.44 | 47.68 | 46.79 | 48.09 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 71.37 | 65.42 | 67.52 | 70.13 | 67.47 | 74.78 | 72.25 | 70.18 | 69.53 | 68.65 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.46 | 1.46 | 1.46 | 2 | 1.41 | 1.09 | 0.29 | 0.29 | 0.33 | 3.51 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 17.19 | 16.3 | 15.06 | 15.77 | 17.77 | 13.82 | 16.07 | 17.67 | 18.86 | 17.67 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 8.1 | 14.65 | 13.73 | 9.82 | 10.79 | 8.42 | 9.67 | 10.36 | 10.66 | 9.83 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.18 | 1.05 | 1.34 | 1.21 | 1.39 | 0.65 | 0.59 | 0.46 | 0.13 | 0.1 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -7.61 | -10.85 | -20.42 | 50.94 | 80.09 | 6.33 | -9.29 | 15.17 | 14.98 | - |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -29.98 | 38.6 | 48.46 | -61.39 | -37.35 | 74.83 | 16.99 | -18.68 | -12.22 | - |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 5.86 | -2.51 | -2.75 | -40.36 | -55.84 | -28.44 | -13.35 | -1.77 | 1.09 | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -9.81 | -9.69 | 16.06 | -19.53 | -16.28 | 31.08 | 14.44 | -3.02 | -1.14 | - |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -14.76 | -29.35 | 20.33 | 58.43 | 329.6 | 354.1 | -2.76 | -92.06 | -92.8 | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -2.65 | 0.05 | -1.7 | -2.05 | -0.86 | -3.8 | -6.12 | -5.15 | -4.38 | - |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -49.67 | 44.49 | 47.52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -24.8 | -15.69 | 11.48 | 58.63 | 113.2 | 75.17 | 388 | 351.7 | 22.55 | - |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -14.69 | -3.19 | 15.98 | -14.19 | -10.35 | 23 | 10.14 | -5.13 | -5.15 | - |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 22.3 | 23.19 | 21.66 | 18.56 | 9.43 | 26.37 | 16.01 | 20.36 | 16.86 | 24.95 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 27.12 | 25.79 | 26.9 | 24.65 | 17.31 | 33.94 | 25.03 | 23.65 | 18.07 | 26.33 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 3.38 | 3.36 | 3.28 | 3.67 | 4.27 | 3.52 | 4.25 | 4.77 | 5.13 | 4.94 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 30.55 | 29.58 | 30.61 | 28.65 | 21.82 | 37.86 | 29.68 | 28.93 | 23.31 | 31.31 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 66.6 | 61.93 | 56.82 | 59.95 | 65.89 | 51.44 | 59.07 | 60.58 | 62.29 | 57.47 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 69.45 | 70.42 | 69.39 | 71.35 | 78.18 | 62.14 | 70.32 | 71.07 | 76.69 | 68.69 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -12.14 | 20.99 | 166.3 | -39.62 | -47.2 | 59.31 | 4.62 | -22.58 | -17.96 | - |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -13.97 | 1.31 | 80.18 | -37.69 | -37.99 | 76.53 | 52.57 | -14.78 | -18.84 | - |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -12.29 | -11.45 | -10.75 | -10.35 | -9.92 | -9.3 | -8.9 | -8.41 | -7.88 | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -14.86 | -0.03 | 62.69 | -35.07 | -34.08 | 60.97 | 40.23 | -12.35 | -16.48 | - |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.44 | 4.44 | 0 | 0 | - |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -14.61 | -4.46 | 2.94 | -1.47 | -0.34 | 7.55 | 0.99 | -1.84 | -1.07 | - |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 80.99 | 119.3 | 75.42 | 135.6 | 170.7 | 55.97 | 58.79 | 92.93 | 98.89 | 68.76 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 221.4 | 210.5 | 212.8 | 202.3 | 294.8 | 163.6 | 181.5 | 201.6 | 259 | 182.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 263.2 | 253.6 | 251 | 284.5 | 389.7 | 220.3 | 288.7 | 296.7 | 384.8 | 260.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -85.69 | -34.73 | 52.53 | 50.29 | 18.39 | 50.06 | 22.91 | 22.76 | 32.42 | 22.43 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 31.08 | -3.47 | 39.83 | 31.31 | 117.2 | 20.41 | -20.88 | 15.71 | 18.51 | 11.87 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 31.08 | -6.93 | 39.83 | 62.61 | 117.2 | 40.81 | -20.88 | 31.42 | 18.51 | 23.73 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 80.05 | 81.32 | 81.22 | 78.44 | 80.39 | 77.91 | 77.23 | 75.04 | 79.67 | 83.15 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 22.39 | 25.28 | 18.62 | 25.35 | 15.63 | 12.97 | 16.55 | 19.21 | 14.91 | 14.68 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.64 | 3.16 | 4.09 | 3.31 | 3.1 | 2.58 | 2.51 | 2.37 | 2.65 | 2.69 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 100.2 | 115.5 | 89.33 | 110.1 | 117.8 | 141.4 | 145.5 | 153.8 | 137.9 | 135.6 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.35 | 2.94 | 5.12 | 3.45 | 5.09 | 3.16 | 3.53 | 2.61 | 3.49 | 3.08 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 109 | 124.3 | 71.23 | 105.9 | 71.78 | 115.6 | 103.5 | 139.9 | 104.6 | 118.6 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.87 | 8.91 | 11.21 | 6.1 | 5.31 | 4.95 | 3.15 | 2.4 | 3.18 | 3.55 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 37 | 40.97 | 32.55 | 59.86 | 68.7 | 73.8 | 115.7 | 152.3 | 114.9 | 102.8 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.73 | 5.16 | 6.18 | 3.73 | 4.84 | 5.87 | 4.31 | 3.55 | 4.25 | 4.53 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.92 | 0.81 | 1.01 | 0.62 | 0.82 | 0.87 | 0.75 | 0.65 | 0.8 | 0.82 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.32 | 1.16 | 1.37 | 0.84 | 1.1 | 1.32 | 1.02 | 0.88 | 1.06 | 1.16 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 22.61 | 55.71 | 29.25 | 55.16 | 24.87 | 89.46 | 42.98 | 80.47 | 35.31 | 73.79 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 22.61 | 27.86 | 29.25 | 27.58 | 24.87 | 44.73 | 42.98 | 40.23 | 35.31 | 36.89 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 8.35 | 19.2 | 7.14 | 27.02 | 9.27 | 28.37 | 22.73 | 62.35 | 25.22 | 47.33 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 8.35 | 9.6 | 7.14 | 13.51 | 9.27 | 14.19 | 22.73 | 31.18 | 25.22 | 23.66 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.27 | -0.15 | 1.9 | 1.3 | 3.14 | 1.33 | -0.91 | 0.62 | 0.54 | 0.54 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.72 | 1.67 | -2.61 | -0.11 | -0.28 | -0.06 | -0.09 | -0.06 | 0.65 | 0.12 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.81 | -0.11 | -0.21 | -0.09 | -0.82 | -0.08 | 0.74 | 0.2 | -0.81 | -0.01 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.27 | 1.41 | -0.92 | 1.1 | 2.04 | 1.19 | -0.26 | 0.76 | 0.37 | 0.66 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.54 | 1.52 | -0.71 | 1.19 | 2.86 | 1.27 | -1 | 0.56 | 1.19 | 0.66 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 43.99 | 42 | 44.12 | 40.15 | 27.91 | 60.92 | 42.2 | 40.7 | 30.4 | 45.58 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 423.7 | 452.6 | 482.4 | 475.6 | 463.9 | 475.1 | 464 | 429.3 | 434 | 416.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 1.29 | -3.7 | 12.35 | 2.56 | 44.25 | 22.41 | 41.12 | 22.66 | 16.87 | 10.14 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -6.22 | 2.55 | 4.71 | 10.34 | -1.29 | -2.38 | -2.38 | -1.12 | -0.86 | 0.82 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 71.81 | -62.72 | 96.73 | 157.7 | -48.2 | -35.33 | -61.94 | -24.3 | -18.82 | 27.58 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 38 | 40 | 49 | 53 | 51 | 45 | 43 | 49 | 47 | 47 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |