獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 35.89 | 35.18 | 35.45 | 36.6 | 35.55 | 33.82 | 33.19 | 32.86 | 34.73 | 35.25 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 1.66 | 7.46 | 8.43 | 10.47 | 9.53 | 7.26 | 8.44 | 11.01 | 11.11 | 11.56 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 4.32 | 13.95 | 12.39 | 10.16 | 19.13 | 23.22 | 20.99 | 21.36 | 8.94 | 8.97 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.08 | 11.61 | 10.12 | 8.67 | 16.55 | 19.95 | 17.99 | 17.97 | 7.24 | 7.26 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.07 | 11.6 | 10.12 | 8.67 | 16.54 | 19.95 | 17.99 | 17.97 | 7.24 | 7.26 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.66 | 1.55 | 0.92 | 0.36 | 3.34 | 3 | 1.82 | 1.08 | 1.54 | 1.06 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.62 | 1.29 | 0.75 | 0.31 | 2.89 | 2.58 | 1.56 | 0.91 | 1.25 | 0.86 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 22.16 | 22.69 | 22.15 | 23.38 | 23.17 | 22.61 | 21.58 | 21.93 | 21.02 | 20.32 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 2.72 | 5.59 | 3.3 | 1.35 | 12.97 | 11.81 | 7.28 | 4.21 | 5.9 | 4.18 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.72 | 7.45 | 6.6 | 5.41 | 12.97 | 15.75 | 14.57 | 16.82 | 5.9 | 5.57 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.14 | 4.35 | 2.53 | 1.04 | 9.03 | 8.12 | 4.8 | 2.84 | 4.23 | 3.06 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.14 | 5.81 | 5.07 | 4.17 | 9.03 | 10.83 | 9.6 | 11.35 | 4.23 | 4.09 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -12.32 | -13.95 | -13.77 | -27.02 | 2.28 | 9.78 | 21.19 | 66.39 | 45.11 | 27.18 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -11.47 | -10.5 | -7.9 | -18.72 | 4.7 | 5.32 | 13.14 | 68.43 | 44.67 | 27.82 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -84.75 | -11.57 | -13.85 | -30.61 | -12.19 | -31.12 | -10.37 | 268.9 | 257.6 | 110.4 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -80.18 | -48.29 | -49.1 | -65.29 | 118.9 | 184.2 | 209.9 | 713 | 589.1 | 332.8 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -78.39 | -49.95 | -51.49 | -64.78 | 133.7 | 201.6 | 237.8 | 760.6 | 532.2 | 309 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -78.41 | -49.96 | -51.51 | -64.8 | 133.7 | 201.6 | 237.8 | 760.7 | 531.7 | 309.3 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -78.55 | -50 | -51.92 | -65.93 | 131.2 | 200 | 239.1 | 810 | 531 | 309.5 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 35.02 | 27.84 | 29.17 | 28.52 | 30.76 | 27.8 | 33.45 | 30.74 | 37.79 | 33.47 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 7.87 | 16.29 | 14.04 | 14.18 | 16.7 | 18.65 | 17.44 | 19.43 | 14.62 | 16.55 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 21.52 | 21.58 | 23.16 | 25.16 | 23.4 | 25.97 | 22.92 | 22.79 | 20.7 | 20.55 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 43.24 | 44.47 | 43.55 | 43.02 | 47.77 | 46.73 | 51.18 | 50.52 | 52.77 | 50.42 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 65.68 | 67.4 | 67.56 | 69.1 | 71.8 | 73.53 | 74.74 | 74.01 | 74.14 | 71.75 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.07 | 2.04 | 1.98 | 1.91 | 1.75 | 1.76 | 1.62 | 1.7 | 1.66 | 1.85 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 24.28 | 23.51 | 23.22 | 22.05 | 19.88 | 20.32 | 19.58 | 20.28 | 20.11 | 22.08 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.05 | 0.07 | 0.1 | 0.14 | 0.17 | 0.23 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.13 | 2.19 | 2.22 | 2.04 | 1.89 | 1.74 | 1.58 | 1.32 | 1.27 | 0.93 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 21.67 | -5.28 | -3.01 | -15.66 | 12.55 | -20.11 | 12.4 | -19.78 | 23.21 | 23.71 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -53.22 | 15.08 | -6.1 | -22.76 | -8.91 | 2.82 | -7.31 | 31.01 | -3.58 | 14.67 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -3.5 | -7.55 | -12.73 | -2.17 | -8.35 | 8.92 | 3.9 | 8.53 | 9.92 | 34.2 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -5.72 | -1 | -7.3 | -12.45 | -0.68 | -5.42 | 4.32 | -1.58 | 12.75 | 23.51 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -2.1 | 2.31 | -1.47 | -1.16 | 1.46 | 4.21 | -1.35 | 0.73 | -1.98 | -16.74 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.07 | 0.46 | -0.13 | 0.89 | -0.53 | -0.19 | -0.27 | -0.59 | -0.61 | -0.52 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -0.56 | -0.56 | -11.52 | 26.2 | -29.6 | -29.4 | -26.18 | -20.74 | -17.18 | -12.41 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -5.66 | -2.36 | 3.4 | -1.83 | 10.02 | 6.22 | 23.66 | 2.06 | 49.49 | 47.34 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -3.25 | -0.77 | -5.19 | -9.02 | 1.71 | -3.86 | 3.3 | -1.4 | 9.11 | 15.46 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -5.73 | -12.81 | -26.45 | -14.77 | -18.93 | -11.25 | 37.43 | 17.76 | 11.96 | -36.31 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -60.96 | -23.97 | -32.07 | -32.95 | 13.73 | 20.39 | 34.27 | 87.85 | 77.27 | 91.75 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -23.84 | -27.66 | -14.77 | 1.47 | 12.57 | 35.01 | 66.33 | 90.94 | 86.38 | 60.83 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -24.25 | -20.2 | -23.77 | -14.21 | -3.55 | 9.49 | 43 | 49.65 | 33.7 | -6.41 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -2.45 | 1.1 | 2.98 | 3.1 | 5.08 | 1.51 | -18.9 | -18.71 | -19.32 | -18.54 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 1.16 | 0.7 | 0.04 | -0.1 | -1.57 | -1.66 | -1.98 | -2.06 | -1.88 | -1.09 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 10.42 | -21.83 | -44.5 | -53.7 | -70.92 | -65.79 | -57.55 | -34.86 | -28.89 | -24.32 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -6.5 | 9.04 | 18.63 | 41.86 | 47.49 | 100.4 | 178 | 135.3 | 143.8 | 43.31 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -17.19 | -12.95 | -15.66 | -8.11 | -0.41 | 6.85 | 28.32 | 30.84 | 21.45 | -5.8 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.32 | 12.56 | 14.31 | 8.14 | 9.63 | 13.02 | 12.78 | 11.58 | 15.87 | 14.48 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 13.41 | 14.68 | 17.14 | 16.34 | 23.79 | 26.35 | 32.52 | 29.17 | 33.04 | 30.22 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0.01 | 0.06 | 0.11 | 0.15 | 0.22 | 0.27 | 0.37 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.99 | 0.98 | 0.98 | 0.92 | 0.8 | 0.76 | 0.7 | 0.72 | 0.67 | 0.68 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.16 | 0.13 | 0.14 | 0.13 | 0.11 | 0.41 | 0.4 | 0.42 | 0.41 | 0.48 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 15.49 | 17.1 | 19.7 | 18.92 | 26.35 | 27.94 | 33.88 | 30.6 | 34.4 | 31.76 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 38.85 | 37.59 | 37.3 | 35.37 | 32.18 | 32.72 | 31.46 | 32.5 | 32.04 | 34.96 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 84.51 | 82.9 | 80.3 | 81.08 | 73.65 | 72.06 | 66.12 | 69.4 | 65.6 | 68.24 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -12.83 | -12.87 | 66.69 | -23.16 | -24.74 | -2.07 | 14.01 | -28.06 | 19.57 | 6.44 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -11.6 | -15 | -0.57 | -37.49 | -8.19 | -22.09 | 15.14 | -12.95 | 19.32 | 66.93 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | - | - | -100 | -89.15 | -44.1 | -31.42 | -29.75 | -21.26 | -19.18 | -15.1 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -1.7 | -1.26 | 1.44 | 3.92 | 7.09 | 4.16 | 1.02 | 5.44 | 7.72 | 8 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 14.35 | -2.01 | -3.01 | 10.9 | -73.2 | -0.43 | -0.75 | -0.49 | -5.86 | 0.26 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -12.35 | -13.85 | -1.28 | -34.68 | -4.1 | -20.71 | 14.38 | -12.3 | 18.2 | 61.11 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -1.37 | 2.44 | -6.1 | 0.15 | 3.96 | 4.77 | -1.58 | 4.32 | 4.89 | 2.01 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -2.71 | -16.01 | -5.6 | -35.43 | -39.55 | -3.96 | 4.39 | 55.18 | 144 | 90.83 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -53.3 | -51.49 | -55.54 | -48.52 | -28.3 | -6.83 | 99.64 | 210.2 | 117 | -7.45 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -100 | -100 | -100 | -97.08 | -78.8 | -69.34 | -62.05 | -53.65 | -51.11 | -45.35 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 2.32 | 11.46 | 17.58 | 17.09 | 18.81 | 19.51 | 23.92 | 28.98 | 19.86 | 5 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 20.53 | -71.76 | -71.3 | -70.63 | -73.65 | -7.42 | -6.77 | -5.95 | -5.59 | 11.18 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -51.31 | -46.72 | -50.97 | -43.2 | -23.73 | -5.99 | 91.02 | 171.2 | 99.03 | -9.5 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.98 | 0.15 | 2.43 | 7.36 | 11.82 | 12.82 | 9.85 | 6.53 | 0.84 | -3.97 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 261 | 189.7 | 170.2 | 174.5 | 129.3 | 105.5 | 102.9 | 105.4 | 114.4 | 110.8 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 322.3 | 302.9 | 254.1 | 263.2 | 200.8 | 177.4 | 157.4 | 173.2 | 159.7 | 166.9 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 489.6 | 459 | 394.1 | 422.8 | 301.9 | 279 | 229.9 | 253.7 | 224.4 | 237.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 32.9 | 83.24 | 56.13 | 28.97 | 58.39 | 73.63 | 68.96 | 79.65 | 65.1 | 82.47 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 145.2 | 90.57 | 52.76 | 22.57 | -3.69 | -15.3 | -19.88 | -27.41 | 1.02 | -11.02 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 145.2 | 120.8 | 105.5 | 90.27 | -3.69 | -20.4 | -39.75 | -109.6 | 1.02 | -14.69 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 64.11 | 64.82 | 64.55 | 63.4 | 64.45 | 66.18 | 66.81 | 67.14 | 65.27 | 64.75 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 34.23 | 27.72 | 27.02 | 26.13 | 26.01 | 26.56 | 24.75 | 21.85 | 23.62 | 23.69 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.13 | 3.03 | 3.24 | 3.11 | 3.49 | 3.27 | 3.32 | 3.71 | 4.66 | 4.18 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 88.37 | 120.5 | 112.8 | 117.5 | 104.7 | 111.7 | 109.8 | 98.28 | 78.39 | 87.33 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.23 | 2.95 | 2.74 | 3.42 | 2.76 | 2.48 | 2.49 | 3.09 | 3.11 | 3.2 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 112.8 | 123.7 | 133.3 | 106.7 | 132.4 | 146.9 | 146.6 | 118.2 | 117.5 | 113.9 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.49 | 1.44 | 1.39 | 1.26 | 1.6 | 1.54 | 1.63 | 1.95 | 2.19 | 2.12 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 244.7 | 254 | 263.1 | 289.8 | 228.8 | 236.8 | 223.5 | 187.1 | 167 | 172.5 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.4 | 2.32 | 2.34 | 2.3 | 2.73 | 2.69 | 2.69 | 3.13 | 2.62 | 2.4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.52 | 0.5 | 0.5 | 0.48 | 0.55 | 0.54 | 0.53 | 0.63 | 0.58 | 0.56 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.67 | 0.64 | 0.65 | 0.62 | 0.78 | 0.79 | 0.81 | 0.94 | 0.82 | 0.77 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 13.6 | 40.04 | 51.97 | 112.2 | 30.54 | 45.32 | 65.98 | 122.2 | 27.46 | 41.33 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 13.6 | 30.03 | 25.99 | 28.06 | 30.54 | 33.99 | 32.99 | 30.54 | 27.46 | 31 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 37.16 | 53.06 | 85.73 | 199.2 | 42.78 | 63.11 | 86.73 | 143.3 | 38.88 | 51.32 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 37.16 | 39.79 | 42.86 | 49.79 | 42.78 | 47.33 | 43.36 | 35.81 | 38.88 | 38.49 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 5.12 | 3.64 | 2.48 | 1.04 | -0.28 | -1.27 | -2.12 | -2.55 | 0.11 | -0.98 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.09 | 0.07 | 0.04 | 0.01 | -0.13 | -0.12 | -0.1 | -0.01 | 0.08 | 0.22 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.71 | -5.99 | -4.37 | -2.59 | -2.03 | -2.43 | 0.86 | -0.1 | 1.24 | -0.18 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.56 | -2.21 | -1.78 | -1.5 | -2.29 | -3.39 | -1.2 | -2.41 | 1.31 | -0.99 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 5.22 | 3.71 | 2.52 | 1.06 | -0.41 | -1.39 | -2.22 | -2.56 | 0.19 | -0.76 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 18.33 | 20.63 | 24.53 | 23.33 | 35.77 | 38.78 | 51.24 | 44.09 | 52.44 | 46.53 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | - | - | 367.8 | 370.8 | 355.1 | 338.5 | 343.3 | 327.5 | 310.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 5.72 | 16.81 | 18.33 | 14.62 | 13.52 | 14.06 | 14.3 | 15.86 | 19.02 | 19.01 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.67 | 6.5 | 3.96 | -0.31 | 9.6 | 15.96 | 12.55 | 10.34 | -2.16 | -2.6 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 61.66 | 46.56 | 31.94 | -3.1 | 50.17 | 68.75 | 59.79 | 48.43 | -24.2 | -28.94 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 60 | 62 | 62 | 55 | 57 | 60 | 55 | 60 | 51 | 49 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |