獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 50.64 | 51.2 | 48.42 | 50.04 | 46.16 | 47.83 | 46.59 | 49.5 | 44.76 | 44.32 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 13.81 | 14.03 | 8.03 | -2.36 | 12.07 | 13.57 | 8.13 | 3.03 | 11.13 | 10.81 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 14.38 | 14.72 | 7.68 | -3.94 | 11.97 | 12.96 | 7.56 | 1.57 | 11.19 | 10.75 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 11.92 | 12.27 | 6.54 | -3.18 | 10.17 | 10.63 | 6.05 | 0.52 | 9.39 | 8.53 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 11.58 | 11.88 | 6.19 | -3.61 | 9.94 | 10.44 | 6.07 | 0.83 | 9.26 | 8.49 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 4.17 | 2.73 | 0.83 | -0.16 | 3.37 | 2.31 | 0.8 | 0.08 | 3.24 | 2.09 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 3.36 | 2.2 | 0.67 | -0.15 | 2.8 | 1.86 | 0.64 | 0.04 | 2.68 | 1.65 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 15.16 | 14.03 | 12.55 | 11.84 | 14.55 | 13.45 | 12.19 | 14.1 | 13.99 | 12.9 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 22.77 | 15.55 | 5.14 | -1.01 | 19.69 | 13.52 | 4.77 | 0.18 | 18.79 | 11.89 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 22.77 | 20.74 | 10.27 | -4.03 | 19.69 | 18.02 | 9.54 | 0.7 | 18.79 | 15.85 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 13.49 | 9.66 | 3.19 | -0.59 | 11.8 | 8.61 | 2.94 | 0.11 | 11.29 | 7.58 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 13.49 | 12.87 | 6.37 | -2.35 | 11.8 | 11.48 | 5.88 | 0.46 | 11.29 | 10.11 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 2.84 | 4.06 | 3.39 | -10.8 | -2.78 | -8.21 | -13.99 | -19.6 | -0.47 | 0.69 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 12.81 | 11.39 | 7.44 | -9.82 | 0.25 | -0.94 | -8.54 | -14.27 | -3.08 | -4.65 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 17.69 | 7.59 | 2.05 | -169.5 | 5.36 | 15.25 | -6.15 | -72.34 | -15.07 | -12.09 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 23.56 | 18.25 | 5.03 | -323.9 | 3.92 | 10.65 | -9.64 | -85.7 | -15.42 | -13.62 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 20.46 | 20.11 | 11.79 | -642.5 | 5.33 | 14.31 | -5.47 | -93.35 | -17.76 | -17.78 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 19.87 | 18.37 | 5.45 | -489.5 | 4.33 | 12.84 | -6.72 | -89.64 | -16.24 | -16.95 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 20 | 18.28 | 4.69 | -475 | 4.48 | 12.73 | -5.88 | -89.47 | -16.25 | -16.67 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 37.89 | 32.75 | 24.69 | 36.74 | 30.21 | 24.5 | 31.03 | 37.45 | 32.45 | 31.37 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 13.79 | 8.98 | 8.71 | 6.69 | 18.67 | 13.49 | 6.91 | 9.48 | 19.49 | 11.77 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 5.37 | 6.76 | 8.58 | 6.94 | 6.5 | 8 | 4.58 | 3.01 | 1.37 | 3.03 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 69.56 | 64.07 | 61.19 | 65.12 | 70.16 | 63.53 | 64.22 | 67.15 | 71.89 | 69.16 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 77.69 | 73.7 | 71.93 | 73.71 | 77.16 | 73.19 | 72.04 | 72.23 | 74.95 | 76.47 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.26 | 2.77 | 4.52 | 4.74 | 3.96 | 3.72 | 4.91 | 4.82 | 4.44 | 5.23 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 8.22 | 9.67 | 11.03 | 10.35 | 8.79 | 11 | 11.37 | 11.1 | 9.62 | 11.78 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 2.73 | 3.34 | 3.32 | 2.89 | 2.43 | 2.48 | 2.61 | 2.45 | 2.24 | 0.84 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 4.24 | 4.23 | 4.53 | 3.56 | 3.45 | 3.67 | 3.7 | 3.7 | 3.48 | 3.77 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 37.67 | 48.87 | -37.99 | 1.85 | 51.41 | -18.63 | -18.5 | -0.14 | 28.31 | -24.1 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 82.7 | 15.72 | 20.02 | -69.97 | 69.93 | 101.3 | -28.36 | -57.9 | 105.4 | -8.66 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -5.56 | -11.54 | 14 | -10.62 | -0.21 | 80.32 | 49.63 | 90.55 | -44.01 | -5.59 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 25.44 | 15.01 | -9.97 | -20 | 29.45 | 4.71 | -1.9 | -16.62 | 21.61 | -15.13 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -3.16 | -31.11 | -12.01 | 0.28 | 30.46 | -21.75 | 0 | -5.94 | 5.3 | 76.02 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 1.21 | -1.6 | -1.66 | -1.39 | -1.92 | -0.28 | 0.77 | -0.22 | 1.36 | -2.36 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -2.72 | 12.69 | 6.14 | -0.41 | 20.16 | -1.79 | 4.77 | -5.49 | 229.5 | -12.91 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 19.2 | 4.88 | 17.56 | -13.58 | 15.4 | 2.11 | -1.49 | -8.03 | 14.51 | 2.01 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 18.99 | 12.26 | -7.74 | -16.27 | 22.79 | 3.08 | -1.65 | -13.47 | 24.07 | -11.14 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 29.44 | 42.36 | -22.18 | 2.27 | 0.27 | -15.03 | -20.75 | -29.11 | -27.2 | -37.09 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -23.79 | -29.12 | 23.29 | -26.41 | 3.17 | 24.7 | -43.42 | 2.14 | 16.82 | -5.59 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -14.88 | -10.06 | 83.35 | 140.7 | 413.1 | 187.9 | 50.72 | 32.25 | -53.14 | -9.7 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 3.91 | 7.23 | -2.37 | 6.37 | 10.88 | 4.16 | -15.57 | -18.4 | -12.87 | -20.42 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -41.13 | -20.7 | -9.92 | 2.37 | -3.99 | -22.5 | 74.33 | 81.38 | 134.4 | 121.2 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -3.43 | -6.41 | -5.15 | -2.8 | -1.65 | 1.63 | -0.48 | -3.03 | -5.27 | -8.66 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 15.87 | 43.13 | 24.75 | 23.14 | 16.85 | 220.4 | 184.1 | 137.4 | 123.5 | -38.94 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 27.02 | 22.97 | 19.72 | 0.32 | 6.76 | 5.94 | 5.83 | -9.62 | -5.49 | -11.75 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 3.2 | 6.49 | -2.22 | 4.23 | 7.71 | 8.83 | -6.18 | -9.91 | -5.61 | -17.28 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 27.83 | 15.39 | 17.46 | 26.13 | 26.94 | 15.27 | 25.62 | 14.55 | 26.4 | 14.97 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 34.74 | 26.99 | 27.45 | 35.83 | 35.13 | 25.27 | 29.87 | 20.99 | 31.63 | 24.25 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 3.1 | 3.79 | 4.38 | 4.13 | 3.54 | 4.44 | 4.69 | 4.7 | 4.16 | 5.28 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.28 | 0.33 | 0.37 | 0.34 | 0.29 | 0.35 | 0.36 | 0.36 | 0.31 | 0.38 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.03 | 0.04 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 40.51 | 34.29 | 34.01 | 42.4 | 41.07 | 33.17 | 37.58 | 29.05 | 39.02 | 30.3 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 38.44 | 45.74 | 51.35 | 47.38 | 39.67 | 48.71 | 50.21 | 49.38 | 42.73 | 53.01 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 59.49 | 65.71 | 65.99 | 57.6 | 58.93 | 66.83 | 62.42 | 70.95 | 60.98 | 69.7 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 115.1 | -1.03 | -38.35 | -18.78 | 116.6 | -38.55 | 73.19 | -52.31 | 118.7 | -28.78 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 53.14 | 10.37 | -29.31 | -14.59 | 70.67 | -12.79 | 39.97 | -42.58 | 61.84 | -3.55 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -2.62 | -2.85 | -2.33 | -2.28 | -2.09 | -2.31 | -1.96 | -2.23 | -2.18 | -2.12 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.4 | 0.4 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 47.81 | 0 | 0 | 0 | 0 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 40.6 | 13.15 | -25.99 | -13.56 | 52.06 | -9.02 | 27.21 | -35.58 | 59.8 | -3.4 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 7.72 | 11.8 | 5.7 | -18.15 | 8.26 | 10.36 | -13.47 | 0.68 | 8.54 | -14.13 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 6.61 | 7.32 | -33.37 | 87.2 | 9.93 | 11.01 | 28.66 | -25.12 | -15.45 | -44.8 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 2.05 | 13.73 | -10.14 | 77.93 | 19.61 | 13.42 | 25.44 | -31.13 | -16.23 | -43.51 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -9.7 | -9.21 | -8.71 | -8.36 | -8.31 | -8.39 | -8.22 | -8.33 | -8.13 | -8.13 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.4 | 0.81 | 1.21 | 1.63 | 1.63 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 47.81 | 47.81 | 47.81 | 47.81 | 0 | 0 | 0 | 0 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 1.78 | 10.08 | -11.49 | 52.12 | 13.36 | 19.13 | 26.49 | -20.53 | -9.51 | -39.35 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 4.18 | 4.71 | 3.36 | -15.38 | 4.08 | 4.35 | -18.8 | -4.69 | -2.94 | -1.74 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 109.1 | 121.3 | 89.94 | 102.5 | 85.98 | 96.92 | 103.9 | 178.4 | 102.6 | 129.4 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 200.2 | 237.4 | 222.9 | 181.7 | 199.7 | 251.4 | 215 | 319.9 | 227.2 | 285.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 223.6 | 273 | 262 | 205.7 | 219.6 | 289.6 | 241.2 | 344.1 | 236.9 | 315.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 81.35 | 75.66 | 35.83 | -14.42 | 91.53 | 90.64 | 58.17 | 11.74 | 107.9 | 84.74 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 70.7 | 40.96 | 3.67 | 2.22 | 27.69 | -7.49 | -17.95 | 1.45 | 36.79 | -0.47 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 70.7 | 54.61 | 7.33 | 8.89 | 27.69 | -9.99 | -35.9 | 5.81 | 36.79 | -0.62 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 49.36 | 48.8 | 51.58 | 49.96 | 53.84 | 52.17 | 53.41 | 50.5 | 55.24 | 55.68 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 36.83 | 37.16 | 40.39 | 52.41 | 34.1 | 34.25 | 38.46 | 46.46 | 33.63 | 33.51 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.99 | 7.41 | 6.8 | 5.6 | 6.08 | 6.48 | 7.09 | 5.93 | 6.85 | 8.44 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 52.21 | 49.27 | 53.67 | 65.13 | 60.01 | 56.36 | 51.46 | 61.54 | 53.29 | 43.23 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.04 | 2.37 | 2.2 | 1.39 | 2.34 | 2.66 | 1.99 | 2.13 | 2.37 | 2.84 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 179 | 153.8 | 165.7 | 262.2 | 156 | 137.3 | 183.1 | 171.6 | 153.7 | 128.4 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.43 | 7.73 | 6.78 | 5.52 | 15.49 | 12.62 | 18.27 | 20.91 | 31.97 | 22.99 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 38.72 | 47.2 | 53.81 | 66.16 | 23.57 | 28.93 | 19.98 | 17.46 | 11.42 | 15.88 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 13.31 | 11.41 | 9.98 | 7.8 | 12.62 | 10.53 | 9.32 | 8.54 | 12.52 | 11.24 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.13 | 1.05 | 0.97 | 0.74 | 1.16 | 1.08 | 0.97 | 0.88 | 1.2 | 1.18 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.91 | 1.69 | 1.57 | 1.27 | 1.94 | 1.7 | 1.58 | 1.34 | 2 | 1.86 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 12.37 | 10.6 | 15.58 | 32.97 | 16.7 | 15.56 | 13.07 | 39.96 | 15.73 | 11.45 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 12.37 | 7.95 | 7.79 | 8.24 | 16.7 | 11.67 | 6.53 | 9.99 | 15.73 | 8.59 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 4.82 | 7.98 | 15.35 | 34.19 | 5.82 | 9.23 | 8.66 | 12.67 | 1.1 | 2.94 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 4.82 | 5.98 | 7.68 | 8.55 | 5.82 | 6.92 | 4.33 | 3.17 | 1.1 | 2.21 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 6.39 | 2.42 | 0.19 | 0.16 | 2.45 | -0.39 | -1.07 | 0.06 | 2.72 | -0.02 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.11 | 0.11 | -0.12 | 0.08 | -0.3 | -0.17 | -0.09 | 0.01 | -2.08 | -2 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.03 | -2.99 | -2.85 | -0.11 | -2.15 | -2.03 | -0.27 | -0.12 | -3.43 | -2.45 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 2.24 | -0.46 | -2.79 | 0.14 | 0.02 | -2.57 | -1.42 | -0.01 | -2.83 | -4.52 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 6.28 | 2.52 | 0.07 | 0.24 | 2.15 | -0.56 | -1.16 | 0.08 | 0.64 | -2.02 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 68.1 | 52.17 | 51.55 | 73.62 | 69.7 | 49.63 | 60.2 | 40.95 | 64 | 43.47 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 761.2 | 719 | 638 | 596.6 | 711 | 648 | 590.3 | 681.8 | 677 | 636.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 17.11 | 16.67 | 14.85 | 19.32 | 14.98 | 17.96 | 20 | 66.7 | 16.11 | 20.59 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.57 | 0.69 | -0.35 | -1.57 | -0.1 | -0.62 | -0.57 | -1.47 | 0.06 | -0.06 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 3.95 | 4.68 | -4.54 | 39.93 | -0.84 | -4.75 | -7.59 | -93.49 | 0.53 | -0.58 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 68 | 72 | 62 | 47 | 64 | 64 | 57 | 60 | 66 | 62 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |