獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 0.78 | 0.37 | 0.05 | 1.23 | 1.78 | 2.21 | 4.34 | 4.27 | 4.71 | 5.29 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -2.02 | -2.16 | -2.42 | -1.29 | -1.18 | -0.62 | 1.32 | 0.87 | 1.46 | 2.17 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -1.69 | -0.73 | -1.51 | -1.3 | -0.12 | 1.5 | 2.67 | 2.22 | 1.41 | 1.97 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -1.46 | -0.7 | -1.24 | -0.97 | -0.06 | 1.27 | 2.16 | 1.78 | 1.14 | 1.57 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -1.5 | -0.73 | -1.29 | -1.03 | -0.13 | 1.17 | 2.15 | 1.78 | 1.11 | 1.55 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.58 | -0.19 | -0.28 | -0.13 | -0.04 | 0.37 | 0.43 | 0.16 | 0.39 | 0.39 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.51 | -0.19 | -0.24 | -0.1 | -0.04 | 0.29 | 0.35 | 0.13 | 0.31 | 0.31 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 10.72 | 11.07 | 11.12 | 11.07 | 11.1 | 11.61 | 11.55 | 11.54 | 11.45 | 11.77 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -4.27 | -1.53 | -1.93 | -0.8 | -0.17 | 2.55 | 2.87 | 1.06 | 2.62 | 2.58 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -4.27 | -2.04 | -3.85 | -3.2 | -0.17 | 3.39 | 5.74 | 4.25 | 2.62 | 3.44 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -2.24 | -0.8 | -0.99 | -0.42 | -0.09 | 1.38 | 1.5 | 0.57 | 1.47 | 1.52 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -2.24 | -1.07 | -1.97 | -1.68 | -0.09 | 1.84 | 3 | 2.29 | 1.47 | 2.03 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 4.1 | 5.42 | 13.78 | 33.28 | 17.52 | 21.52 | 17.51 | 8.31 | 78.86 | 106.9 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -54.46 | -82.52 | -98.64 | -61.53 | -55.61 | -49.19 | -18.82 | -29.73 | 386.7 | 3873 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -78.62 | -268.8 | -308.8 | -298.2 | -194.6 | -134.5 | -51.09 | -72.58 | 199.3 | 184.7 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -1354 | -151.1 | -164.3 | -178.2 | -110.1 | -7.19 | 11.5 | -26.95 | 164.1 | 160.8 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -2318 | -157.9 | -165.2 | -172.7 | -106.5 | -1.33 | 15.6 | -26.36 | 166.6 | 160.7 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -1102 | -166.1 | -168.4 | -176.7 | -113.7 | -8.66 | 15.43 | -25.43 | 165.3 | 160.7 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -1175 | -165.5 | -168.6 | -176.9 | -112.9 | -6.45 | 16.67 | -27.78 | 164.6 | 159.6 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 11.04 | 11.04 | 9.42 | 10.33 | 11.98 | 14.68 | 6.81 | 6.07 | 6.74 | 4.77 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 17.98 | 14.83 | 19.55 | 17.36 | 14.48 | 7.82 | 14.24 | 17.35 | 18.05 | 13.58 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 13.2 | 16.67 | 13.33 | 14.04 | 16.49 | 18.48 | 19.65 | 17.89 | 15.99 | 17.76 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 30.18 | 28.2 | 31.54 | 28.86 | 27.64 | 24.01 | 22.92 | 25.79 | 27.25 | 20.91 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 46.04 | 46.87 | 48.2 | 45.77 | 46.35 | 44.6 | 49.1 | 45.56 | 45.4 | 40.86 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 24.8 | 24.29 | 23.61 | 23.88 | 23.27 | 24.2 | 21.39 | 23.73 | 24.21 | 27.54 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 26.64 | 26.6 | 25.84 | 28.06 | 28.3 | 29.29 | 27.89 | 27.94 | 27.81 | 28.84 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.04 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.03 | 0.03 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.04 | 0.06 | 0.14 | 0.13 | 0.11 | 0.11 | 0.14 | 1.02 | 0.97 | 1.08 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -2.73 | 11.17 | -3.47 | -14.65 | -18.05 | 101.7 | 18.11 | -9.17 | 51.5 | 27.29 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 17.96 | -28.06 | 19.1 | 18.74 | 85.9 | -48.57 | -13.74 | -3.02 | 42.55 | -23.67 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -23.02 | 18.68 | 0.42 | -15.69 | -10.42 | -11.95 | 15.49 | 12.92 | -3.45 | 25.27 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -4.47 | -7.75 | 11.39 | -2.2 | 4.35 | -14.96 | 13.33 | 1.23 | 19.16 | -0.06 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -0.69 | -2.41 | 4.59 | 1.61 | -3.48 | 5.93 | -5.2 | -1.12 | -5.71 | -4.89 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -2.61 | -2.34 | -2.59 | -1.82 | -2.99 | -1.68 | 4.97 | 1.36 | 3.39 | -2.2 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -29.38 | 48.61 | -15.66 | -10.96 | -46.34 | -3.77 | 0.26 | 125.2 | -11.7 | -4.96 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -44.23 | -57.31 | 13.1 | 25.67 | -4.44 | -25.63 | -85.58 | 6.6 | -3.72 | 17.22 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -2.74 | -5.13 | 5.78 | -0.98 | 0.41 | -6.38 | 5.16 | 0.89 | 7.23 | -1.85 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -10.91 | -24.94 | 36.16 | 66.61 | 77.31 | 227.8 | 106.9 | 66.44 | -2.1 | -60.87 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 20.01 | 89.14 | 35.22 | -2.07 | -20.01 | -38.66 | -8.98 | 28.03 | 38.09 | 1.73 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -22.66 | -10 | -33.23 | -23.21 | 2.85 | 10.85 | 57.71 | 53.28 | 51.86 | 47.71 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -4 | 4.86 | -3.34 | -1.65 | 1.8 | 16.25 | 36.62 | 36.11 | 32.85 | 0.42 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 3 | 0.11 | 8.66 | -1.51 | -4.15 | -6.37 | -15.94 | -1.38 | -4.02 | 8.34 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -9.03 | -9.39 | -8.77 | -1.7 | 1.48 | 8.16 | 7.58 | 2.61 | -1.01 | -6.37 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -21.19 | -40.11 | -61.22 | -53.9 | 16.59 | 91.85 | 89.49 | 66.25 | -33.56 | -2.16 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -66.17 | -42.02 | 1 | -87.12 | -89.08 | -88.99 | -82.65 | -12.18 | 3.97 | 39.41 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -3.36 | -0.23 | -1.54 | -2.12 | -0.27 | 6.51 | 11.66 | 14.13 | 10.71 | 0.32 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 15.05 | 14.05 | 17.57 | 13.72 | 13.86 | 6.95 | 12.95 | 14.8 | 15.93 | 9.72 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 35.73 | 35.46 | 38.76 | 35.67 | 36.53 | 33.25 | 36.95 | 35.3 | 35.2 | 29.24 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 9.74 | 9.75 | 8.94 | 9.53 | 9.07 | 9.51 | 9.96 | 8.67 | 9.08 | 9.28 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.09 | 1.13 | 1.1 | 1.2 | 1.24 | 1.27 | 1.22 | 1.29 | 1.31 | 1.25 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 47.47 | 47.34 | 49.71 | 47.3 | 47.74 | 45.09 | 49.04 | 46.22 | 46.33 | 40.58 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 47.79 | 46.48 | 44.31 | 46.87 | 46.41 | 46.6 | 43.63 | 45.88 | 46.29 | 49.64 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 52.53 | 52.66 | 50.29 | 52.7 | 52.26 | 54.91 | 50.96 | 53.78 | 53.67 | 59.42 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 4.18 | -24.14 | 35.5 | -1.97 | 100.3 | -49.77 | -8.03 | -6.24 | 75.68 | -31.68 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -2.01 | -13.19 | 14.93 | -3.31 | 10.32 | -15.78 | 10.1 | 1.17 | 29.08 | -1.81 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -2.88 | 3.49 | -0.84 | 4.11 | -4.29 | -10.57 | 20.8 | -3.66 | 4.94 | -0.91 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -6.87 | -2.04 | -2.95 | -4.58 | -1.49 | -2.6 | -0.52 | -0.67 | 11.99 | -0.75 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -2.46 | -9.66 | 11.17 | -1.9 | 6.32 | -13.93 | 11.57 | 0.66 | 22.43 | -1.51 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | -0.48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -2.99 | -0.65 | 0.94 | -0.15 | -4.45 | 0.88 | -0.35 | 1.09 | -3.14 | -2.09 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 4.98 | 101.8 | 33.64 | -9.29 | -13.24 | -23.91 | 3.5 | 23.54 | 87.43 | -2.34 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -5.48 | 6.42 | 3.25 | -1.09 | 3.5 | 21.1 | 41.18 | 46.73 | 34.86 | -22.19 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 3.76 | 2.26 | -11.63 | 7.65 | -0.38 | 9.21 | 21.01 | -11.38 | -4.33 | 66.77 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -15.52 | -10.64 | -11.15 | -8.92 | -5.19 | 7.78 | 9.83 | 9.57 | 8.99 | -7.87 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -3.91 | 4.74 | -0.2 | 0.16 | 2.77 | 18.34 | 35.42 | 29.28 | 23.43 | -10.42 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -0.48 | -0.48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -2.86 | -4.32 | -2.83 | -4.08 | -2.89 | -1.57 | -4.47 | 3.69 | 1.67 | 9.28 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 30.91 | 31.14 | 24.31 | 28.95 | 32.8 | 44.15 | 18.44 | 17.19 | 19.14 | 16.31 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 84.47 | 79.53 | 81.37 | 80.91 | 75.66 | 72.21 | 62.02 | 73.06 | 77.41 | 71.52 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 128.9 | 132.2 | 124.4 | 128.3 | 126.9 | 134.1 | 132.9 | 129.1 | 129 | 139.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -3.59 | -0.98 | -3.36 | -2.88 | 0.55 | 7.37 | 14.58 | 12.75 | 9.21 | 12.25 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 12.61 | 5.82 | -1.28 | 0.76 | 11.6 | 7.11 | -9.46 | -5.54 | 1.64 | -1.21 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 12.61 | 7.76 | -2.56 | 3.05 | 11.6 | 9.48 | -18.92 | -22.18 | 1.64 | -1.61 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 99.22 | 99.63 | 99.95 | 98.77 | 98.22 | 97.79 | 95.66 | 95.73 | 95.29 | 94.71 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 2.8 | 2.52 | 2.47 | 2.52 | 2.95 | 2.83 | 3.03 | 3.4 | 3.25 | 3.12 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.45 | 10.45 | 9.32 | 10.88 | 8.88 | 11.18 | 8.62 | 7.25 | 7.89 | 9.23 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 38.61 | 34.94 | 39.15 | 33.55 | 41.11 | 32.65 | 42.36 | 50.35 | 46.27 | 39.55 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 10.52 | 10.93 | 10.1 | 12.4 | 9.53 | 12.36 | 9.21 | 8 | 9.58 | 12.81 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 34.69 | 33.4 | 36.15 | 29.43 | 38.31 | 29.52 | 39.62 | 45.64 | 38.11 | 28.5 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 10.22 | 9.2 | 10.7 | 11.2 | 8.74 | 8.22 | 7.42 | 7.25 | 8.82 | 8.3 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 35.72 | 39.69 | 34.12 | 32.59 | 41.77 | 44.42 | 49.2 | 50.34 | 41.37 | 43.95 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.57 | 5.57 | 5.89 | 6.14 | 5.15 | 5.07 | 4.98 | 4.6 | 4.39 | 4.32 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.53 | 1.53 | 1.59 | 1.73 | 1.44 | 1.45 | 1.39 | 1.28 | 1.29 | 1.29 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.92 | 2.92 | 3.11 | 3.3 | 2.73 | 2.67 | 2.65 | 2.39 | 2.31 | 2.2 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 11.54 | 12.88 | 25.13 | 39.92 | 10.01 | 7.18 | 21.15 | 54.33 | 14.71 | 14.22 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 11.54 | 9.66 | 12.57 | 9.98 | 10.01 | 5.38 | 10.57 | 13.58 | 14.71 | 10.66 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 8.47 | 14.48 | 17.13 | 32.28 | 11.4 | 16.96 | 29.19 | 56.02 | 13.02 | 18.59 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 8.47 | 10.86 | 8.57 | 8.07 | 11.4 | 12.72 | 14.6 | 14 | 13.02 | 13.94 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.98 | 0.47 | -0.12 | 0.06 | 0.9 | 0.54 | -0.84 | -0.45 | 0.13 | -0.07 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.67 | -0.54 | -0.32 | -0.25 | -0.39 | -0.37 | -0.61 | 0.19 | -0.79 | -0.39 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.56 | -0.19 | -0.07 | -0.2 | 0.6 | 1.52 | 1.55 | 0.08 | 0.58 | -0.14 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.3 | -0.23 | -0.48 | -0.4 | 1.11 | 1.8 | 0.11 | -0.14 | -0.03 | -0.55 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.31 | -0.08 | -0.44 | -0.19 | 0.51 | 0.17 | -1.46 | -0.26 | -0.66 | -0.46 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 90.37 | 89.88 | 98.84 | 89.75 | 91.36 | 82.11 | 96.24 | 85.96 | 86.32 | 68.29 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 233.8 | 234.6 | 229.2 | 221.8 | 216.7 | 220 | 218.4 | 223.5 | 225.6 | 238.2 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 13.66 | 4 | 17.71 | 25.31 | 48.09 | 15.27 | 18.92 | 19.7 | 19.28 | 20.3 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.33 | 1.43 | 0.91 | -0.01 | 1.06 | 2.12 | 1.35 | 1.35 | -0.05 | -0.2 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -19.32 | -196 | -60.55 | 1.08 | -871.3 | 141 | 50.6 | 61 | -3.73 | -10.27 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 32 | 32 | 28 | 30 | 32 | 40 | 36 | 36 | 36 | 32 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |