獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 44.12 | 32.74 | 37.7 | 50.46 | 52.01 | 56.55 | 50.25 | 51.4 | 38.99 | 53.69 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -68.57 | -99.96 | -59.01 | -32.03 | -53.59 | -31.81 | -24.25 | -8.04 | -82.52 | -39.4 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -73.56 | -98.79 | -32.24 | -14.18 | -50.57 | -47.27 | -27.12 | -8.21 | -83.36 | -38.47 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -73.56 | -98.79 | -32.24 | -14.18 | -60.79 | -47.27 | -25.86 | -8.21 | -74.79 | -38.47 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -73.56 | -98.79 | -32.24 | -14.18 | -60.79 | -47.27 | -25.86 | -8.21 | -74.79 | -38.47 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.54 | -0.99 | -0.92 | -0.23 | -1.53 | -0.84 | -1.17 | -0.24 | -2.49 | -0.64 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.54 | -0.99 | -0.92 | -0.23 | -1.84 | -0.84 | -1.12 | -0.24 | -2.23 | -0.64 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 3.76 | 4.31 | 5.31 | 5.99 | 3.75 | 4.76 | 5.62 | 6.55 | 6.94 | 8.51 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -34.04 | -20.59 | -20.81 | -4.73 | -39.3 | -16.19 | -17.85 | -3.58 | -27.57 | -7.24 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -34.04 | -41.18 | -20.81 | -9.46 | -39.3 | -32.38 | -17.85 | -7.16 | -27.57 | -14.48 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -28.81 | -17.65 | -15.6 | -3.51 | -27.01 | -11.57 | -13.42 | -2.92 | -23.65 | -6.66 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -28.81 | -35.3 | -15.6 | -7.03 | -27.01 | -23.15 | -13.42 | -5.85 | -23.65 | -13.32 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -25.41 | -36 | 2.2 | -3.04 | -30.08 | -39.49 | 45.65 | 76.35 | -18.4 | -15.43 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -12.73 | -58.47 | -25.91 | -13.49 | -27.63 | -33.42 | 87.7 | 68.85 | -39.26 | -16.33 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 13.34 | -99.72 | -12.55 | 2.36 | -54.55 | -139.3 | 57.2 | 64 | -125.1 | -65.39 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -70.19 | -345.8 | 34.85 | 70.91 | -30.39 | -248.3 | 52.62 | 62.35 | -189.2 | -120 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -70.19 | -345.8 | 45.8 | 70.91 | -64.35 | -248.3 | 49.63 | 62.35 | -159.4 | -120 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -70.19 | -345.8 | 45.8 | 70.91 | -64.35 | -248.3 | 49.63 | 62.35 | -159.4 | -120 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -67.39 | -330.4 | 50 | 72.62 | -64.29 | -250 | 49.78 | 62.5 | -159.3 | -120.7 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 18.89 | 24.85 | 26.89 | 47.12 | 22.93 | 24.97 | 34.55 | 49.64 | 23.1 | 58.71 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 20.59 | 5.87 | 7.58 | 8.22 | 3.04 | 14.69 | 5.08 | 3.9 | 5.24 | 2.37 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 17.55 | 20.57 | 23.66 | 24.64 | 39.45 | 25.63 | 16.72 | 16.47 | 13.93 | 16.68 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 39.48 | 30.73 | 34.47 | 55.34 | 25.97 | 39.66 | 41.45 | 53.55 | 28.34 | 61.08 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 58.47 | 57.39 | 59.09 | 81.58 | 72.58 | 78.1 | 68.2 | 74.18 | 76.51 | 79.46 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 26.84 | 27.48 | 22.2 | 0 | 0 | - | 12.54 | 13.96 | 13.33 | 12.67 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 1.68 | 2.2 | 2.18 | 2.83 | 4.01 | 4 | 4.92 | 3.94 | 3.05 | 2.29 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.45 | 0.56 | 0.59 | 0.11 | 0.27 | 0.26 | 0.33 | 0.45 | 0.26 | 0.17 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 6.18 | 5.2 | 8.25 | 7.23 | 9.88 | 3.04 | 1.76 | 1.98 | 0.93 | 1.21 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -49.18 | -63.49 | 34.73 | 119.5 | -48.55 | -54.06 | 27.37 | -33.07 | -35.04 | -5.11 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 96.59 | -50.55 | 186.6 | -34.9 | -53.68 | 243.8 | -17.33 | 30.67 | 19.47 | -32.74 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -46.33 | -42.18 | -31.09 | 11.8 | 82.93 | 42.13 | 2.23 | -21.83 | 17.79 | 40.41 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -28.42 | -51.31 | -6.45 | 21.51 | -17.5 | -3.82 | -24.09 | -26.1 | -15.34 | -23.89 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -12.54 | - | - | - | -100 | - | -19.87 | -12.8 | -6.28 | 384.3 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -44.32 | -46.18 | -37.35 | -17.75 | -36.93 | -7.14 | 37.4 | 35.97 | 27.12 | -10.9 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -44.03 | 269.1 | 152.4 | -52.45 | -37.45 | -47.14 | 9.3 | 110.7 | -4.02 | -54.5 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -45.76 | -50.24 | -4.15 | 176.4 | 334.4 | 40.2 | 61.76 | 29.81 | -25.51 | 110.1 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -27.66 | -30.77 | 14.9 | 16.32 | -22.48 | -8.65 | -14.84 | -20.84 | -7.83 | -9.53 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 7.7 | 4.73 | 4.74 | 4.24 | 7.73 | 7.64 | 6.62 | 8.95 | 14 | 5.49 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 13.23 | 9.55 | 9.46 | 11.14 | 26.56 | 22.8 | 19.86 | 11.92 | 21.76 | 7.9 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0 | 0.6 | 0.49 | 0.42 | 0.56 | 0.49 | 0.43 | 0.45 | 0.37 | 0.35 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 16.44 | 13.9 | 14.61 | 17.23 | 37.02 | 30.42 | 26.83 | 12.59 | 23.11 | 10.13 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 222.1 | 199.5 | 160.7 | 138.1 | 167.8 | 146.1 | 130.1 | 133.5 | 110.8 | 105.6 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 83.56 | 86.1 | 85.39 | 82.77 | 62.98 | 69.58 | 73.17 | 87.41 | 76.89 | 89.87 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 17.57 | -22.76 | -29.61 | -35.42 | -9.49 | -22.05 | -59.71 | 29.05 | 144.7 | -13.67 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 1.15 | -40.62 | -59.08 | -43.19 | 3.66 | 74.69 | -22.27 | 19.43 | 255.3 | 19.68 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -18.6 | -44.17 | -54.66 | -34.11 | 6.97 | 120.8 | -1.12 | -1.65 | 255.8 | 45.68 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -29.21 | -27.98 | 55.79 | 38.38 | -33.28 | -27.29 | -18.96 | -23 | -24.62 | -13.23 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 142.8 | 260.2 | 284.3 | 423.1 | 86.33 | 109.5 | 173.9 | 416.4 | 106.2 | 743 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 298.5 | 321.7 | 364.3 | 497 | 97.77 | 173.9 | 208.7 | 449.1 | 130.2 | 772.9 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 442 | 600.8 | 624.7 | 732.7 | 273.3 | 342.6 | 343.4 | 622.2 | 351.6 | 1006 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -185.8 | -217.9 | -59.54 | -22.37 | -60.54 | -71.35 | -101.4 | -80.57 | -304.5 | -140 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -160.7 | -86.39 | -49.31 | -11.44 | -95.85 | -52.14 | -113.4 | -95.1 | -52.69 | -78.68 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -160.7 | -172.8 | -49.31 | -22.88 | -95.85 | -104.3 | -113.4 | -190.2 | -52.69 | -157.4 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 55.88 | 67.26 | 62.3 | 49.54 | 47.99 | 43.45 | 49.75 | 48.6 | 61.01 | 46.31 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 112.7 | 132.7 | 96.72 | 82.5 | 105.6 | 88.36 | 74.49 | 59.45 | 121.5 | 93.09 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3 | 5.24 | 8.85 | 8.25 | 10.6 | 5.1 | 10.04 | 15.37 | 6.86 | 10.76 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 121.5 | 69.64 | 41.22 | 44.22 | 34.42 | 71.64 | 36.35 | 23.75 | 53.24 | 33.91 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.66 | 5.07 | 4.92 | 4.28 | 3 | 3 | 2.43 | 2.95 | 2.04 | 2.98 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 99.76 | 71.93 | 74.26 | 85.28 | 121.7 | 121.9 | 150 | 123.6 | 178.9 | 122.5 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.04 | 1.08 | 0.97 | 0.79 | 0.8 | 1.02 | 1.7 | 2.29 | 1.56 | 1.17 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 351.8 | 338.5 | 375.5 | 460.5 | 456.1 | 358.9 | 215.1 | 159.1 | 233.6 | 312.8 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 19.85 | 16.3 | 15.96 | 14.87 | 9.82 | 10.91 | 13.26 | 20.61 | 12.09 | 15.37 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.39 | 0.36 | 0.48 | 0.5 | 0.44 | 0.49 | 0.52 | 0.71 | 0.32 | 0.35 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.46 | 0.42 | 0.65 | 0.67 | 0.65 | 0.69 | 0.69 | 0.87 | 0.37 | 0.38 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 44.13 | 29.34 | 16.74 | 37.97 | 5.97 | 56.54 | 9.01 | 9.95 | 15.88 | 13.43 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 44.13 | 14.67 | 16.74 | 18.98 | 5.97 | 28.27 | 9.01 | 4.98 | 15.88 | 6.72 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 37.62 | 102.7 | 52.29 | 113.7 | 77.55 | 98.64 | 29.64 | 42 | 42.23 | 94.75 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 37.62 | 51.37 | 52.29 | 56.87 | 77.55 | 49.32 | 29.64 | 21 | 42.23 | 47.37 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.95 | -0.41 | -0.29 | -0.1 | -1.51 | -0.81 | -1.73 | -0.84 | -1.04 | -0.59 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.4 | 0.12 | -1.22 | 0.25 | 0.54 | 0.04 | 1.77 | 2.59 | 0.16 | 3.04 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.26 | -0.12 | 1.95 | 2.11 | -0.27 | -0.15 | 0.53 | -0.12 | -0.23 | -0.11 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.82 | -0.43 | 0.44 | 2.24 | -1.29 | -0.95 | 0.57 | 1.63 | -1.13 | 2.34 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.55 | -0.3 | -1.51 | 0.15 | -0.98 | -0.77 | 0.04 | 1.74 | -0.88 | 2.45 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 19.67 | 16.14 | 17.11 | 20.82 | 58.78 | 43.73 | 36.66 | 14.4 | 30.05 | 11.27 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | - | 0 | 0 | 0 | -20.2 | 0 | 4.63 | 0 | 10.29 | 0 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -4.99 | 1.17 | 26.78 | 17.85 | 3.02 | -15.46 | -2.87 | -0.17 | -0.85 | 0.93 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 6.78 | -1.18 | -83.07 | -125.8 | -5.96 | 32.7 | 10.6 | 2.06 | 1.02 | -2.42 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 40 | 43 | 43 | 47 | 40 | 34 | 45 | 47 | 43 | 49 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |