獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 53.78 | 54.5 | 50.5 | 43.4 | 44.57 | 43.73 | 51.39 | 46.2 | 53.92 | 54.63 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 24 | 25.08 | 17.86 | 6.82 | 11.75 | 10.46 | 20.04 | 12.45 | 25.16 | 26.93 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 18.86 | 18.83 | 11.15 | 0.44 | 5.8 | 3.27 | 18.5 | 10.37 | 21.32 | 22.08 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 15.14 | 15.11 | 9.09 | 0.68 | 5.07 | 2.73 | 14.92 | 8.53 | 16.96 | 17.47 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 15.14 | 15.11 | 9.09 | 0.68 | 5.07 | 2.73 | 14.92 | 8.53 | 16.96 | 17.47 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 4.37 | 2.08 | 2.28 | 0.04 | 1.06 | 0.29 | 4.2 | 0.97 | 4.94 | 2.4 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 3.51 | 1.67 | 1.86 | 0.06 | 0.93 | 0.24 | 3.39 | 0.8 | 3.93 | 1.9 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 19.81 | 17.97 | 17.97 | 16.17 | 16.94 | 19.49 | 19.25 | 16.66 | 19.39 | 17.36 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 18.58 | 9.29 | 10.67 | 0.36 | 5.16 | 1.25 | 17.53 | 4.46 | 20.47 | 10.44 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 18.58 | 18.58 | 10.67 | 0.71 | 5.16 | 2.5 | 17.53 | 8.93 | 20.47 | 20.89 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 3.18 | 1.51 | 1.57 | 0.05 | 0.74 | 0.2 | 2.89 | 0.77 | 5.33 | 2.57 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.18 | 3.03 | 1.57 | 0.1 | 0.74 | 0.4 | 2.89 | 1.54 | 5.33 | 5.13 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 13.08 | 27.64 | 11.3 | -2.5 | -18.84 | -5.91 | -2.09 | -13.21 | -1.59 | -2.2 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 20.41 | 60.25 | 26.12 | -3.21 | -29.62 | -10.95 | -6.68 | -26.6 | 6.36 | 4.68 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 51.96 | 369 | 69.11 | -36.41 | -52.41 | -20.96 | -22.01 | -59.85 | 7.1 | 0.37 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 91.2 | 5389 | 114.1 | -86.94 | -74.57 | -70.33 | -15.03 | -59.24 | -20.52 | -27.41 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 88.4 | 2723 | 99.64 | -75.62 | -72.45 | -69.86 | -13.84 | -57.63 | -18.29 | -23.79 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 88.4 | 2723 | 99.64 | -75.62 | -72.45 | -69.86 | -13.84 | -57.63 | -18.29 | -23.79 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 88.71 | 2683 | 100 | -75 | -72.57 | -70 | -13.74 | -57.89 | -18.3 | -23.69 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 18.08 | 9.29 | 19.62 | 15.22 | 16.94 | 6.96 | 13.81 | 24.15 | 26.55 | 25.27 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 1.18 | 5.99 | 0.81 | 0.42 | 0.79 | 0.37 | 0.57 | 0.42 | 0.56 | 0.89 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.3 | 0.24 | 0.26 | 0.23 | 0.26 | 0.3 | 0.25 | 0.28 | 0.48 | 0.39 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 20.25 | 16.35 | 21.25 | 16.56 | 19.2 | 8.23 | 15.55 | 25.52 | 30.95 | 30.15 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 20.68 | 16.67 | 21.75 | 17.03 | 19.69 | 8.79 | 16.41 | 26.1 | 31.57 | 30.67 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 6.86 | 6.91 | 6.43 | 6.54 | 6.1 | 6.68 | 5.93 | 0 | 0 | 0 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 32.74 | 33.17 | 31.11 | 32.12 | 30.18 | 33.33 | 29.82 | 6.31 | 4.03 | 1.93 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.22 | 0.27 | 0.17 | 0.19 | 0.18 | 0.23 | 0.26 | 0.18 | 0.16 | 0.1 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.1 | 0.11 | 0.09 | 0.1 | 0.09 | 0.1 | 0.09 | 0.11 | 0.09 | 0.09 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -14.81 | -43.05 | 8.37 | 120.4 | 17.65 | -68.5 | -37.46 | -7.78 | 27.96 | 127.6 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 34.12 | 1239 | -2.94 | 14.11 | 31.42 | -4.58 | 23.44 | -54.14 | -83.47 | -83.54 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 3.88 | -3.08 | -6.42 | -22.13 | 0.61 | 16.5 | -36.63 | -29.22 | 29.15 | 11.02 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -12.13 | -8.59 | 3.33 | 95.18 | 15.12 | -63.2 | -37.5 | -17.87 | -14.31 | -20.27 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -1.4 | -1.39 | -1.38 | -1.37 | -1.36 | - | - | - | - | -100 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -2.71 | -3.61 | -3.55 | -2.92 | -2.94 | 477.1 | 790.5 | 216.4 | 149.7 | 15.17 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 20.34 | 32.64 | -14.32 | -17.73 | -31.71 | 39.37 | 91.88 | 72.53 | 286.7 | 118.7 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -0.17 | 0 | -3.13 | 3 | 0.4 | 0.14 | 19.34 | 13.61 | -7.7 | -2.73 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -7.55 | -6.67 | -6.45 | 0.73 | -4.09 | 9.31 | 20.24 | -3.48 | 158.9 | 121.9 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 16.31 | 11.12 | 14.61 | 6.78 | 13.22 | 3.32 | 12.51 | 13.15 | 14.72 | 13.97 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 28.15 | 23.36 | 25.3 | 20.09 | 26.17 | 13.12 | 19.89 | 22.11 | 22.92 | 22.14 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 17.92 | 21.05 | 22.21 | 25.56 | 20.06 | 23.05 | 21.42 | 0 | 0 | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.3 | 0.32 | 0.3 | 0.34 | 0.31 | 0.29 | 0.28 | 0.34 | 0.38 | 0.3 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 81.32 | 83.04 | 84.33 | 85.76 | 86.18 | 82.71 | 84.95 | 83.84 | 81.76 | 83.76 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 9.43 | 9.43 | 8.72 | 8.81 | 8.16 | 8.87 | 7.82 | 9.7 | 9.4 | 9.36 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 18.68 | 16.96 | 15.67 | 14.24 | 13.82 | 17.29 | 15.05 | 16.16 | 18.24 | 16.24 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 3.17 | 53.01 | 3.36 | 105.9 | 1.38 | -72.41 | 2.22 | -9.19 | -10.08 | 12.72 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 2.88 | 8.49 | -9.57 | 54.28 | 26.22 | -35.14 | 4.34 | -3.62 | 12.16 | -23.89 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -25.39 | -23.14 | 3.56 | 11.7 | -10.18 | - | - | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -6.95 | -13.05 | -10.03 | 16.77 | 6.16 | -5.42 | -12.33 | 10.97 | 22.51 | -15.75 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -10.86 | -9.63 | -8.47 | 4.45 | -2.7 | 7.84 | 24.92 | -3.38 | 294.1 | 184.4 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 10.23 | 11.15 | 6.1 | -17.04 | -11.99 | 16.95 | -0.74 | -3.99 | 2 | 4 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 64.22 | 39.77 | 77.56 | 75.76 | 64.72 | 53.04 | 69.43 | 109.2 | 115.8 | 114.1 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 71.94 | 70.01 | 83.98 | 82.42 | 73.35 | 62.76 | 78.2 | 115.4 | 135.1 | 136.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 73.44 | 71.38 | 85.99 | 84.73 | 75.25 | 66.97 | 82.5 | 118 | 137.7 | 138.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 3.32 | 3.14 | 2.15 | 1.04 | 1.54 | 1.29 | 3.34 | 2.08 | 3.59 | 3.44 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 43.79 | 0.65 | 41.37 | -17.11 | 33.11 | -45.63 | 48.69 | -1.94 | 41.6 | -0.5 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 43.79 | 1.29 | 41.37 | -34.21 | 33.11 | -91.26 | 48.69 | -3.88 | 41.6 | -0.99 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 46.22 | 45.5 | 49.5 | 56.6 | 55.43 | 56.27 | 48.61 | 53.8 | 46.08 | 45.37 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 29.78 | 29.42 | 32.64 | 36.58 | 32.81 | 33.26 | 31.35 | 33.75 | 28.76 | 27.71 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 21.19 | 6.06 | 21.6 | 24.09 | 21.72 | 30.92 | 34.22 | 36.66 | 11.08 | 9.57 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 17.23 | 60.19 | 16.89 | 15.15 | 16.8 | 11.81 | 10.67 | 9.96 | 32.95 | 38.13 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.63 | 0.7 | 0.62 | 0.82 | 0.63 | 1.01 | 0.7 | 0.7 | 0.65 | 0.61 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 580 | 518.1 | 593.1 | 445.5 | 575.7 | 360.5 | 523.5 | 525.1 | 564.7 | 598.2 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 34.69 | 35.89 | 32.38 | 33.25 | 31.62 | 30.15 | 26.59 | 25.36 | 23.7 | 24.45 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 10.52 | 10.17 | 11.27 | 10.98 | 11.54 | 12.11 | 13.73 | 14.39 | 15.4 | 14.93 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.66 | 0.62 | 0.56 | 0.47 | 0.49 | 0.47 | 1.07 | 3.5 | 7.73 | 11.53 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.21 | 0.2 | 0.17 | 0.15 | 0.15 | 0.15 | 0.19 | 0.18 | 0.31 | 0.29 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.23 | 1.23 | 1.17 | 1.05 | 1.02 | 0.92 | 1.17 | 1.05 | 1.21 | 1.2 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 5.41 | 57.5 | 4.56 | 5.48 | 5.23 | 4.68 | 3.23 | 4.62 | 2.56 | 8.74 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 5.41 | 28.75 | 4.56 | 2.74 | 5.23 | 2.34 | 3.23 | 2.31 | 2.56 | 4.37 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 1.36 | 2.33 | 1.48 | 3.07 | 1.76 | 3.84 | 1.42 | 3.1 | 2.19 | 3.8 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 1.36 | 1.16 | 1.48 | 1.53 | 1.76 | 1.92 | 1.42 | 1.55 | 2.19 | 1.9 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 13.08 | 0.16 | 11.99 | -3.96 | 10.59 | -6.68 | 12.39 | -0.44 | 10.14 | -0.12 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.53 | -6.15 | 0.26 | 0.21 | -0.67 | 0.37 | -40.21 | 0.66 | 7.98 | 10.29 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -15.88 | -6.67 | -10.52 | 0.22 | -6.81 | -3.4 | 17.23 | -3.53 | -11.95 | -5.23 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -3.33 | -12.66 | 1.74 | -3.53 | 3.11 | -9.71 | -10.58 | -3.3 | 6.17 | 4.95 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 12.55 | -5.99 | 12.25 | -3.75 | 9.92 | -6.31 | -27.81 | 0.22 | 18.12 | 10.17 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 435.2 | 489.8 | 538.2 | 602.4 | 623.8 | 478.5 | 564.3 | 518.9 | 448.4 | 515.6 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 111.8 | 114.6 | 121.7 | 123.9 | 112.2 | 121 | 122.3 | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19.72 | 19.75 | 18.53 | -56.02 | 12.63 | 16.45 | 19.33 | 17.77 | 20.45 | 20.89 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -5.14 | -6.25 | -6.71 | -6.39 | -5.96 | -7.19 | -1.55 | -2.08 | -3.85 | -4.84 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -27.28 | -33.17 | -60.15 | -1458 | -102.8 | -220 | -8.36 | -20.09 | -18.05 | -21.94 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 62 | 57 | 57 | 51 | 55 | 49 | 60 | 53 | 66 | 64 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |