獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 14.18 | 10.79 | 40.37 | 52.37 | 48.08 | 14.6 | 13.78 | -3.75 | 15.77 | 18.66 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -5.06 | -15.05 | 23.63 | 35.97 | 34.14 | -4.12 | -7.61 | -29.2 | -7.32 | -2.54 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -9.02 | -18.27 | 22.91 | 35.5 | 32.75 | -8.04 | -5.65 | -19.14 | -13.48 | -8.5 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -9.03 | -18.8 | 18.32 | 27.65 | 28.69 | -8.04 | -5.27 | -18.18 | -14.28 | -9.02 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -9.03 | -18.8 | 18.32 | 27.65 | 28.69 | -8.04 | -5.27 | -18.18 | -14.28 | -9.02 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.69 | -0.62 | 2.18 | 2.02 | 3.82 | -0.28 | -0.41 | -0.55 | -1.14 | -0.35 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.69 | -0.64 | 1.74 | 1.57 | 3.35 | -0.28 | -0.38 | -0.52 | -1.21 | -0.37 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 13.94 | 13.98 | 15.12 | 14.88 | 12.49 | 8.85 | 9.13 | 8.99 | 9.51 | 10.34 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -4.73 | -4.42 | 13.36 | 11.5 | 31.03 | -3.11 | -4.1 | -5.6 | -11.93 | -3.54 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -4.73 | -8.84 | 13.36 | 23.01 | 31.03 | -6.22 | -4.1 | -11.21 | -11.93 | -7.07 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -1.96 | -1.84 | 4.51 | 3.61 | 6.91 | -0.59 | -0.77 | -1.04 | -3.04 | -0.97 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -1.96 | -3.68 | 4.51 | 7.22 | 6.91 | -1.18 | -0.77 | -2.08 | -3.04 | -1.94 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -15.46 | -32.74 | 0.46 | 90.83 | 61 | 21.97 | -14.11 | -30.94 | -11.65 | -15.13 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -70.29 | -86.14 | -15.66 | 584.6 | 461.8 | 575.3 | -24.93 | -113.9 | -43.13 | -34.89 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -118.1 | -128.1 | -30.45 | 1765 | 822.3 | 82.78 | 10.71 | -692.9 | -202.4 | -131.6 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -133.3 | -134.6 | -29.74 | 942.7 | 1034 | 48.78 | 64.03 | -55.58 | -369.5 | -240.3 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -141.6 | -145.7 | -35.84 | 756.2 | 977.1 | 46.05 | 68.31 | -39.22 | -526.5 | -357.7 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -141.6 | -145.7 | -35.84 | 756.2 | 977.1 | 46.05 | 68.31 | -39.22 | -526.5 | -357.7 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -139.7 | -140.8 | -48.06 | 660.7 | 981.6 | 46.15 | 68.6 | -40.54 | -532.1 | -364.3 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 4.3 | 2.14 | 3.64 | 3.76 | 4.63 | 1.68 | 2.56 | 1 | 1.76 | 1.08 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 1.01 | 0.44 | 0.62 | 1.99 | 3.45 | 1.1 | 0.52 | 1.03 | 0.7 | 0.44 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.22 | 0.22 | 0.18 | 0.12 | 0.12 | 0.15 | 0.16 | 0.13 | 0.21 | 0.11 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 5.31 | 2.58 | 4.26 | 5.76 | 8.08 | 2.78 | 3.08 | 2.03 | 2.46 | 1.51 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 5.93 | 3.16 | 4.76 | 6.34 | 8.67 | 3.44 | 3.88 | 3.01 | 3.69 | 2.23 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 59.24 | 60.73 | 59.43 | 52.86 | 57.11 | 59.75 | 59.28 | 59.62 | 59.04 | 53.04 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 4.16 | 4.86 | 4.81 | 12.52 | 2.72 | 2.95 | 2.98 | 3 | 3.01 | 3.12 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.36 | 0.87 | 0.84 | 0.71 | 0.78 | 0.81 | 0.75 | 0.76 | 0.75 | 5.39 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 13.6 | -51.94 | -25.19 | 151.6 | 83.45 | 60.94 | 38.42 | -5.28 | 45.72 | -25.63 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 55.47 | -81.29 | -82.81 | 104.4 | 572.2 | 1.58 | -29.02 | 139.7 | -13.87 | 2.18 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 18.59 | 61.24 | 37.79 | -12.23 | -24.2 | 7.15 | -25.1 | 22.14 | 40.57 | -11.04 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 19.62 | -57.83 | -47.69 | 107.1 | 126.3 | 9.28 | 0.38 | 37.77 | 41.06 | -15.25 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -4.27 | -2.75 | -0.83 | -0.54 | -2.41 | -4.07 | -4.19 | 14.41 | 16.45 | -2.36 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -16.92 | -67.16 | 68.4 | 376.6 | -7.45 | -5.8 | -5.42 | -2.13 | -1.37 | -5.02 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 55.73 | 2.65 | 1.99 | -0.81 | 6.47 | 2.54 | -4.99 | -85.71 | 19.69 | 806 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -3.96 | -15.35 | -4.71 | 12.41 | 1.29 | -4.28 | -4.58 | 1.79 | 75.47 | 64.39 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 3.73 | 5.4 | 3.95 | 6.46 | 3.61 | 2.02 | 2.74 | 1.9 | 4.81 | 3.18 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 17.06 | 14.14 | 11.9 | 13.59 | 16.79 | 19.29 | 17.72 | 17.03 | 19.28 | 15.29 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 12.64 | 14.36 | 15.37 | 14.98 | 27.79 | 29.9 | 31.49 | 32.41 | 29.99 | 28.9 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.86 | 0.84 | 0.92 | 7.78 | 0.07 | 0 | - | - | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 59.37 | 59.14 | 57.66 | 63.19 | 74.45 | 81.13 | 81.09 | 81.65 | 81.2 | 78.51 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 29.15 | 29.22 | 28 | 24.74 | 20.46 | 21.33 | 20.72 | 20.41 | 19.77 | 20.78 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 40.63 | 40.86 | 42.34 | 36.81 | 25.55 | 18.87 | 18.91 | 18.35 | 18.8 | 21.49 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -9.32 | -29.31 | 4.13 | 260.1 | 33.87 | 1.85 | -45.72 | -39.26 | 82.23 | 1.46 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 37.73 | -11.95 | -32.48 | -20.82 | -4.06 | 8.43 | -12.28 | 13.35 | 78.94 | 38.48 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -21.01 | -18.86 | -47.31 | -43.67 | -10.62 | -11.69 | 0.22 | 14.16 | 19.81 | 3.92 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -10.58 | -90.81 | 1162 | - | - | - | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -1.1 | -20.77 | -26.21 | -12.45 | -7 | -4.88 | -4.71 | 5.86 | 126.8 | 102.1 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 30.4 | 30.4 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -7.85 | -6.05 | 57.91 | 119.3 | 36.85 | -1.6 | -4.02 | -13.08 | -11.26 | -2.21 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 25.23 | 15.12 | 30.59 | 27.7 | 27.61 | 8.72 | 14.44 | 5.87 | 9.15 | 7.03 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 31.13 | 18.24 | 35.82 | 42.38 | 48.15 | 14.4 | 17.37 | 11.94 | 12.77 | 9.9 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 34.75 | 22.35 | 40.01 | 46.66 | 51.65 | 17.84 | 21.9 | 17.7 | 19.14 | 14.56 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -0.8 | -2.29 | 5.61 | 9.07 | 6.89 | 0.15 | 0.42 | -0.53 | -0.66 | -0.06 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 17.47 | 5.7 | 109.8 | 42.92 | 62.31 | 2.27 | 24.27 | -0.22 | 8.02 | 8.03 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 17.47 | 11.39 | 109.8 | 85.84 | 62.31 | 4.54 | 24.27 | -0.44 | 8.02 | 16.06 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 85.82 | 89.21 | 59.63 | 47.63 | 51.92 | 85.4 | 86.22 | 103.7 | 84.23 | 81.34 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 19.25 | 25.85 | 16.73 | 16.4 | 13.95 | 18.72 | 21.39 | 25.45 | 23.08 | 21.2 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 26.83 | 36.71 | 11.89 | 9.7 | 12.08 | 18.18 | 24.04 | 13.27 | 22.15 | 26.58 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 13.6 | 9.94 | 30.69 | 37.63 | 30.23 | 20.07 | 15.18 | 27.51 | 16.48 | 13.73 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.86 | 3.75 | 3.88 | 2.44 | 3.93 | 5.24 | 3.34 | 3.52 | 3.78 | 4.69 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 75.16 | 97.37 | 94 | 149.4 | 92.83 | 69.62 | 109.4 | 103.7 | 96.54 | 77.81 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 94.3 | 87.36 | 98.18 | 103.8 | 87.24 | 79.44 | 67.75 | 69.04 | 78.75 | 104.2 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 3.87 | 4.18 | 3.72 | 3.52 | 4.18 | 4.59 | 5.39 | 5.29 | 4.63 | 3.5 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.37 | 0.33 | 0.42 | 0.48 | 0.41 | 0.25 | 0.25 | 0.19 | 0.3 | 0.32 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.22 | 0.2 | 0.25 | 0.26 | 0.24 | 0.15 | 0.15 | 0.11 | 0.21 | 0.21 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.52 | 0.47 | 0.73 | 0.83 | 1.08 | 0.77 | 0.78 | 0.62 | 0.84 | 0.78 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 4.54 | 4.41 | 2.47 | 15.84 | 14.42 | 14.79 | 3.45 | 17.75 | 4.18 | 5.11 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 4.54 | 2.2 | 2.47 | 7.92 | 14.42 | 7.39 | 3.45 | 8.88 | 4.18 | 2.56 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 0.99 | 2.23 | 0.7 | 0.93 | 0.51 | 2.02 | 1.09 | 2.3 | 1.25 | 1.3 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 0.99 | 1.12 | 0.7 | 0.47 | 0.51 | 1.01 | 1.09 | 1.15 | 1.25 | 0.65 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.03 | 0.27 | 4.92 | 2.63 | 5.11 | 0.21 | 2.06 | -0.02 | 0.78 | 0.59 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.41 | -0.24 | -1.45 | -0.87 | -0.52 | -0.1 | -1.17 | -1.1 | -4.44 | -2.41 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.44 | -0.6 | -3.93 | -2 | -3.56 | -0.56 | -0.55 | 0.72 | 3.94 | 1.73 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.18 | -0.57 | -0.46 | -0.24 | 1.03 | -0.45 | 0.34 | -0.4 | 0.28 | -0.09 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.62 | 0.03 | 3.47 | 1.76 | 4.59 | 0.11 | 0.89 | -1.12 | -3.65 | -1.82 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 146.1 | 144.8 | 136.2 | 171.7 | 291.4 | 430 | 428.7 | 444.9 | 431.8 | 365.3 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 89.92 | 90.92 | 97.1 | 97.98 | 93.41 | 81.62 | 85.04 | 85.14 | 82.64 | 95 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -0.01 | -2.88 | 20.01 | 22.13 | 12.4 | 0 | 6.72 | 5.05 | -5.88 | -6.12 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -3.96 | -3.22 | -0.72 | -0.47 | -1.38 | -3.92 | 1.96 | 10.06 | -6.16 | -5.95 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 43.92 | 17.61 | -3.16 | -1.31 | -4.22 | 48.72 | -34.76 | -52.54 | 45.71 | 70.07 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 27 | 27 | 55 | 66 | 66 | 27 | 30 | 23 | 27 | 25 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |