獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 21.29 | 21.95 | 21.81 | 21.99 | 18.01 | 18.14 | 18.82 | 19.43 | 20.13 | 20.64 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -0.06 | 1.1 | 1.02 | 2.59 | -0.25 | 0.21 | 1.29 | 2.92 | 3.52 | 5.08 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -0.66 | 1.13 | 0.6 | 1.83 | 3.79 | 2.9 | 4.74 | 6.42 | 6.66 | 9.65 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -1.47 | 0.18 | -0.3 | 1.3 | 1.74 | 2.05 | 3.72 | 5.39 | 5.57 | 7.96 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.83 | 3.08 | 3.16 | 3.77 | 4.32 | 4.47 | 4.58 | 4.98 | 5.92 | 7.98 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.24 | 0.3 | 0.11 | 0.17 | 1.6 | 0.93 | 1.04 | 0.7 | 2.72 | 2.87 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.66 | 0.83 | 0.57 | 0.34 | 1.82 | 1.43 | 1 | 0.54 | 2.42 | 2.37 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 17.29 | 17.79 | 17.07 | 17.36 | 18.38 | 18.03 | 17.53 | 17.27 | 17.22 | 16.89 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -2 | 0.18 | -0.2 | 0.43 | 2.63 | 2.36 | 2.89 | 2.05 | 8.31 | 8.97 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -2 | 0.24 | -0.41 | 1.74 | 2.63 | 3.14 | 5.79 | 8.2 | 8.31 | 11.95 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -1.03 | 0.09 | -0.1 | 0.22 | 1.37 | 1.23 | 1.47 | 1.06 | 4.23 | 4.52 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -1.03 | 0.12 | -0.21 | 0.88 | 1.37 | 1.64 | 2.94 | 4.23 | 4.23 | 6.03 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -11.56 | -13.86 | -16.39 | -15.41 | 4.48 | 9.08 | 9.72 | 10.21 | 13 | 12.74 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 4.52 | 4.24 | -3.13 | -4.28 | -6.52 | -4.12 | -1.26 | 2.16 | -2.12 | 1.14 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 78.37 | 353.1 | -33.38 | -24.97 | -107.6 | -95.49 | -77.14 | -60.39 | -5.37 | 25.21 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -115.5 | -66.53 | -89.43 | -75.84 | -40.55 | -67.16 | -50.1 | -28.98 | 76.25 | 174.4 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -174.4 | -92.5 | -106.8 | -79.56 | -67.28 | -71.86 | -52.51 | -30.88 | 78.97 | 179 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -62.46 | -40.67 | -42.24 | -35.93 | -23.77 | -38.93 | -35.16 | -27.78 | 151.9 | 234.4 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -63.74 | -41.96 | -43 | -37.04 | -24.79 | -39.66 | -35.48 | -28 | 152.1 | 238.6 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 18.82 | 19.57 | 23.27 | 21.11 | 21.14 | 21.26 | 24.51 | 21.44 | 25.91 | 29.72 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 20.18 | 19.94 | 19.03 | 17.4 | 17.45 | 18.29 | 18.54 | 21.42 | 19.63 | 18.86 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 17.34 | 17.4 | 15.6 | 16.85 | 18.11 | 17.91 | 17.22 | 17.62 | 17.14 | 14.76 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 39.05 | 40.12 | 42.89 | 38.51 | 38.6 | 39.55 | 43.05 | 42.89 | 45.58 | 48.61 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 62.3 | 63.14 | 64.58 | 61.55 | 62.2 | 62.78 | 64.38 | 66.67 | 67.19 | 67.61 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 7.09 | 6.76 | 6.86 | 6.9 | 6.76 | 6.72 | 6.27 | 6.35 | 6.54 | 9.12 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 21.27 | 20.82 | 20.25 | 20.39 | 20.7 | 20.6 | 20.04 | 16.59 | 16.91 | 14.5 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.98 | 1 | 1 | 0.97 | 0.99 | 1 | 0.97 | 0.98 | 1.04 | 1.67 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.66 | 3.04 | 2.91 | 5.96 | 5.1 | 4.6 | 4.15 | 4.91 | 4.27 | 4.04 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -2.94 | -15.86 | 6.28 | 0.68 | 0.17 | -17.62 | 14.89 | -14.77 | -7.97 | -13.87 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 2.1 | 4.89 | 5.45 | 0.53 | -3.91 | -6.28 | -13.02 | 12.42 | 9.85 | -7.36 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 0.59 | 11.67 | -10.79 | -6.14 | 1.8 | -1.23 | -1.75 | 5.91 | 22.56 | 5.66 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -0.41 | -2.15 | 1.14 | -0.18 | -0.23 | -7.38 | -2.94 | 2.23 | 4.88 | -7.13 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 5.8 | -1.38 | -4.09 | 2.86 | 1.4 | 1.8 | -0.75 | -0.07 | -24.31 | -3.27 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 3.13 | 2.91 | -4.28 | -0.66 | 1.17 | -2.36 | 21.42 | 1.07 | 23.12 | -1.25 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -0.41 | -0.83 | -0.32 | -1.45 | -0.11 | -1.4 | -1.37 | -2.05 | -34.5 | 0.34 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -11.71 | 4.42 | -52.89 | 17.88 | 11.66 | 5.29 | -15.01 | 18.38 | 11.41 | 63.14 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 0.93 | 0.08 | -3.61 | 0.86 | 0.7 | -5.02 | 0.51 | 3.02 | 5.55 | -4.1 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -12.61 | -9.81 | -11.7 | -4.55 | -19.19 | -25.76 | -22.38 | -39.44 | -19.05 | 9.89 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 13.53 | 6.85 | -4.53 | -21.25 | -11.94 | 0.67 | -0.49 | 15.38 | -0.46 | -10.98 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -5.94 | -4.81 | -15.81 | -7.28 | 4.62 | 25.96 | 34.75 | 37.33 | 41.74 | 22.51 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -1.63 | -1.45 | -6.72 | -10.48 | -8.32 | -3.62 | -3.35 | -5.22 | 0.45 | 5.33 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 2.93 | -1.35 | 1.83 | 5.37 | 2.37 | -23.58 | -27.38 | -26.76 | -24.32 | 9.09 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 0.92 | -1 | -6.07 | 19.14 | 21.22 | 47.52 | 49.2 | 23.79 | 22.8 | 2.25 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -2.98 | -2.68 | -3.24 | -4.25 | -4.84 | -37.61 | -36.51 | -35.54 | -34.8 | -0.64 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -48.8 | -35.25 | -34.71 | 17.79 | 18.29 | 18.01 | 82.87 | 114.4 | 68.47 | 327 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -1.8 | -2.02 | -7.01 | -3.03 | -0.96 | 3.81 | 4.82 | 0.62 | 3.21 | 7.49 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 19.01 | 18 | 19.67 | 19.63 | 19.55 | 15.51 | 17.2 | 17.62 | 17.38 | 16.8 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 34.58 | 35.83 | 36.13 | 30.77 | 28.8 | 26.48 | 30 | 30.69 | 29.39 | 28.75 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 11.16 | 7.72 | 11.2 | 17.32 | 16.87 | 18.63 | 17.68 | 15.42 | 16.4 | 17.93 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.17 | 0.19 | 0.19 | 0.18 | 0.18 | 0.25 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.24 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 48.82 | 46.25 | 49.69 | 50.48 | 48.02 | 47.7 | 50.22 | 48.84 | 48.01 | 49 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 21.21 | 21.39 | 20.23 | 19.96 | 20.13 | 20.27 | 19.26 | 19.36 | 20.2 | 21.11 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 51.18 | 53.75 | 50.31 | 49.52 | 51.98 | 52.3 | 49.78 | 51.16 | 51.99 | 51 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 6.57 | -8.4 | -3.43 | 1.32 | 26.94 | -14.37 | -1.9 | 4.44 | 9.19 | -10.37 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -2.58 | -0.75 | 13.19 | 7.76 | 9.51 | -16.16 | -1.74 | 7.57 | 7.89 | -11.89 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 45.93 | -31.02 | -37.65 | 3.52 | -8.81 | 0.07 | 15.28 | -3.12 | -3.5 | 0.02 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -7.54 | 0.09 | 0.07 | 0.36 | -26.64 | 0.06 | 0.05 | 0.05 | 6.87 | -0.04 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 6.54 | -6.84 | -5.12 | 6.03 | 1.39 | -9.8 | 3.36 | 4.8 | 3.42 | -7.54 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0.09 | 5.79 | -2.3 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.3 | 1 | 3.14 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -3.9 | 6.92 | -2.08 | -3.91 | 0.07 | -0.19 | -2.2 | 1.37 | 7.59 | -0.55 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -4.48 | 13.77 | 6.35 | 8.04 | 11.36 | -4.21 | 0.26 | 3.31 | 16.51 | 2.89 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 17.93 | 32.56 | 11.99 | -2.79 | -2.96 | -4.39 | 0.48 | 2.46 | -4.38 | -11.62 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -35.02 | -59.4 | -41.1 | 8.9 | 1.92 | 7.85 | 7.8 | -23.01 | 7.75 | 18.8 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -7.06 | -26.26 | -26.28 | -26.29 | -26.52 | 7.04 | 6.94 | 6.83 | 6.72 | -1.3 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -0.15 | -4.98 | -8 | 0.21 | -0.95 | 1.04 | 3.58 | -6.76 | -1.23 | -2.91 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 3.45 | 3.36 | -2.3 | 0 | -1.3 | -0.32 | 2.81 | 2.81 | 4.17 | 3.14 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -3.31 | 0.68 | -6.02 | -6.13 | -0.98 | 6.47 | 6.09 | 8.84 | 7.69 | 19.84 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 54.41 | 54.61 | 64.41 | 68.6 | 73.42 | 80.27 | 81.69 | 69.86 | 88.17 | 103.4 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 112.9 | 112 | 118.7 | 125.2 | 134 | 149.4 | 143.5 | 139.8 | 155.1 | 169.1 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 180.2 | 176.2 | 178.8 | 200.1 | 216 | 237.1 | 214.6 | 217.2 | 228.6 | 235.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 0.14 | 2.51 | 1.79 | 3.6 | 7.86 | 6.28 | 10.27 | 14.33 | 13.91 | 19.28 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 6.86 | 3.49 | 1.88 | -8.93 | 20 | 13.67 | 5.63 | -12.88 | 11.8 | 13.11 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 6.86 | 4.65 | 3.77 | -35.73 | 20 | 18.23 | 11.26 | -51.52 | 11.8 | 17.48 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 78.71 | 78.05 | 78.19 | 78.01 | 81.99 | 81.86 | 81.18 | 80.57 | 79.87 | 79.36 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 21.35 | 20.85 | 20.78 | 19.4 | 18.27 | 17.93 | 17.53 | 16.52 | 16.61 | 15.56 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.75 | 3.73 | 3.78 | 3.89 | 4.24 | 4.21 | 4.14 | 3.82 | 3.8 | 3.86 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 97.43 | 97.74 | 96.61 | 93.92 | 86.18 | 86.75 | 88.07 | 95.57 | 95.98 | 94.55 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.88 | 2.9 | 2.75 | 2.7 | 3.49 | 3.97 | 3.71 | 3.61 | 3.7 | 3.73 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 126.9 | 125.9 | 132.9 | 135.4 | 104.6 | 91.94 | 98.35 | 101.1 | 98.66 | 97.76 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.13 | 3.07 | 3.19 | 3.02 | 3.65 | 3.73 | 3.73 | 3.64 | 4.09 | 4.42 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 116.7 | 119 | 114.3 | 120.8 | 99.87 | 97.92 | 97.73 | 100.4 | 89.28 | 82.66 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.36 | 3.36 | 3.36 | 3.3 | 4.18 | 4.26 | 4.27 | 4.68 | 4.88 | 5.27 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.7 | 0.7 | 0.69 | 0.68 | 0.79 | 0.8 | 0.79 | 0.78 | 0.76 | 0.76 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.37 | 1.32 | 1.35 | 1.33 | 1.51 | 1.53 | 1.55 | 1.52 | 1.49 | 1.5 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 28.38 | 37.6 | 54.48 | 103.2 | 22.11 | 30.31 | 47.71 | 110.9 | 26.24 | 32.84 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 28.38 | 28.2 | 27.24 | 25.8 | 22.11 | 22.73 | 23.86 | 27.71 | 26.24 | 24.63 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 24.4 | 32.8 | 44.65 | 99.96 | 22.94 | 29.68 | 44.34 | 91.19 | 22.91 | 25.7 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 24.4 | 24.6 | 22.32 | 24.99 | 22.94 | 22.26 | 22.17 | 22.8 | 22.91 | 19.28 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.2 | 0.63 | 0.35 | -1.47 | 3.08 | 1.92 | 0.95 | -2.22 | 1.9 | 1.95 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.6 | -1.08 | -0.22 | -0.03 | -2.27 | -2.94 | -2.26 | -0.67 | -1.52 | 0.06 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.68 | -0.77 | 1.07 | 1.52 | -4.03 | -2.42 | 0.57 | 0.2 | -3.33 | -3.66 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -1.38 | -1.1 | 0.79 | 0.08 | -2.68 | -2.7 | -0.29 | -2.09 | -3.33 | -2.1 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.4 | -0.45 | 0.13 | -1.5 | 0.81 | -1.02 | -1.31 | -2.89 | 0.38 | 2.01 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 95.4 | 86.06 | 98.77 | 101.9 | 92.39 | 91.19 | 100.9 | 95.48 | 92.35 | 96.08 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 293.1 | 295.3 | 303.8 | 327.8 | 332.6 | 344.3 | 336.6 | 401.3 | 404.3 | 475.4 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -121.6 | 84.16 | 150.5 | 28.95 | 53.98 | 29.32 | 21.4 | 16.01 | 16.38 | 17.53 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.6 | 0.02 | -0.43 | -0.76 | 4.04 | 2.69 | 3.45 | 3.5 | 3.13 | 4.57 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 90.59 | 2.12 | -71.05 | -41.27 | 106.7 | 92.77 | 72.86 | 54.51 | 47.09 | 47.36 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 49 | 40 | 40 | 43 | 47 | 45 | 43 | 49 | 53 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |