獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 4.93 | 5.32 | 4.37 | 6.64 | 16.91 | 20.57 | 25.5 | 24.71 | 27.84 | 27.9 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -2.02 | -1.51 | -2.44 | 0.03 | 10.65 | 14.51 | 19.75 | 18.77 | 21.99 | 22.12 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 3.51 | 6.85 | 3.52 | 4.72 | 17.4 | 25.5 | 31.07 | 27.78 | 31.42 | 32.71 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.68 | 6.76 | 3.54 | 4.49 | 14.36 | 21.7 | 26.07 | 23.34 | 26.08 | 27.36 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.68 | 6.76 | 3.54 | 4.49 | 14.36 | 21.7 | 26.07 | 23.34 | 26.08 | 27.36 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.1 | 1.63 | 0.56 | 0.39 | 6.88 | 8.03 | 7.07 | 3.09 | 13.5 | 10.23 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.15 | 1.61 | 0.56 | 0.37 | 5.68 | 6.84 | 5.93 | 2.6 | 11.21 | 8.56 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 54.57 | 54.95 | 53.79 | 54.03 | 56.19 | 57.9 | 59.01 | 67.25 | 63.34 | 60.37 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 2.08 | 2.89 | 1.02 | 0.67 | 9.5 | 11.28 | 9.7 | 3.99 | 19.4 | 15.21 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.08 | 3.86 | 2.04 | 2.67 | 9.5 | 15.04 | 19.4 | 15.95 | 19.4 | 20.28 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.41 | 1.98 | 0.69 | 0.45 | 6.85 | 8.16 | 6.9 | 2.99 | 13.95 | 10.84 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.41 | 2.64 | 1.38 | 1.81 | 6.85 | 10.89 | 13.81 | 11.95 | 13.95 | 14.45 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -20.87 | -24.52 | -30.54 | -26.46 | -8.02 | 0.7 | 9.58 | 17.16 | 47.24 | 51.85 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -76.91 | -80.47 | -88.11 | -80.24 | -44.12 | -25.77 | -4.45 | 5.94 | 162.1 | 226.9 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -115 | -107.8 | -108.6 | -99.87 | -55.46 | -33.94 | -8.54 | 3.45 | 251.9 | 432.7 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -84.02 | -79.71 | -92.14 | -87.5 | -49.05 | -21.51 | 5.61 | 9.2 | 255.7 | 481.6 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -79.7 | -76.48 | -90.56 | -85.87 | -49.35 | -20.13 | 7.35 | 10.79 | 256.1 | 484.4 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -79.7 | -76.48 | -90.56 | -85.87 | -49.35 | -20.13 | 7.35 | 10.79 | 256.1 | 484.4 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -79.75 | -76.46 | -90.56 | -85.77 | -49.33 | -20.09 | 7.23 | 10.64 | 255.9 | 482.3 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 1.16 | 2.51 | 2.16 | 3.13 | 3.35 | 3.75 | 2.15 | 3.64 | 2.52 | 2.12 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 6.62 | 4.35 | 6 | 5.64 | 5.44 | 5.17 | 8.67 | 6.31 | 6.31 | 5.81 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 4.04 | 4.02 | 4.43 | 4.39 | 4.38 | 4.6 | 4.83 | 4.09 | 4.51 | 4.03 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 25.18 | 23.76 | 26.57 | 27.51 | 26.1 | 25.05 | 28.62 | 30.01 | 29.64 | 29.62 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 30.08 | 28.78 | 31.83 | 32.99 | 31.46 | 30.51 | 34.41 | 35.11 | 34.81 | 34.55 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 45.4 | 46.51 | 44.12 | 43.54 | 44.8 | 46.18 | 44.2 | 44.66 | 44.79 | 44.75 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 21.19 | 21.67 | 20.88 | 20.46 | 20.99 | 20.51 | 19 | 17.9 | 17.9 | 18.06 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.12 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.12 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.57 | 2.25 | 2.38 | 2.22 | 2.07 | 2 | 1.77 | 1.65 | 1.81 | 1.92 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -53.03 | 16.74 | -31.85 | -3.87 | -12.75 | 65.69 | -42.58 | 50.28 | 22.85 | -9.92 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 54.52 | -27.14 | 5.25 | 6.48 | 2.99 | -43.41 | 33.7 | 4.01 | 12.3 | -5.57 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 2.18 | -8.84 | -0.26 | 2.96 | -6.84 | -9.55 | 15.02 | -5.71 | 15.48 | 3.7 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 6.3 | -9.19 | -4.59 | 7.79 | 0.82 | -15.82 | -4.61 | 4.96 | 4.02 | -0.71 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -0.73 | 5.89 | 0.21 | -0.13 | -5.12 | -0.81 | -3.69 | 3.77 | 3.36 | 5.18 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.56 | 4.24 | 0.92 | 0.17 | 0.08 | 2.48 | 3.29 | 4.07 | 2.36 | 3.54 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -3.61 | 0.78 | -2.61 | -1.98 | -3.35 | 0.14 | -1.73 | 2.48 | 2.54 | -2.27 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 16.17 | -4.96 | 6.08 | 9.91 | 1.16 | 7.33 | 4.47 | -4.87 | -2.71 | 0.95 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 1.71 | 0.44 | -1.12 | 2.77 | -2.2 | -5.07 | -2.68 | 4.08 | 3.25 | 2.58 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -64.07 | -33.26 | -5.28 | -20.2 | 24.75 | 75.64 | -4.51 | 19.1 | -3.04 | -17.87 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 26.17 | -15.9 | -34.68 | -17.03 | -18.95 | -11.63 | 47.45 | 25.68 | 46.75 | 25.89 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -4.34 | -12.79 | -13.47 | -0.21 | -8.62 | 13.28 | 29.87 | 21.46 | 47.02 | 43.34 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -0.73 | -5.84 | -12.72 | -12.74 | -15.03 | -12.34 | 3.4 | 8 | 14.26 | 28.75 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 5.2 | 0.54 | -5.82 | -9.49 | -5.95 | 2.46 | 8.64 | 13.77 | 14.54 | 16.91 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 4.79 | 5.46 | 3.69 | 6.12 | 10.24 | 12.76 | 13.92 | 13.35 | 12.16 | 11.2 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -7.27 | -7.02 | -7.61 | -6.77 | -2.53 | 3.41 | 0.92 | 4.03 | 5.57 | 9.46 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 28.73 | 12.1 | 26.59 | 24.67 | 7.91 | 3.78 | -2.39 | -5.96 | 1.9 | 6.54 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 3.81 | -0.18 | -5.66 | -7.15 | -5.96 | -0.72 | 7.28 | 10.97 | 13.44 | 19 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 5.53 | 4.85 | 9.68 | 10.55 | 6.19 | 5.29 | 15.41 | 7.27 | 7.75 | 4.55 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 19.43 | 16.9 | 21.45 | 22.99 | 18.75 | 17.55 | 20.89 | 12.48 | 13.71 | 11.44 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 10.56 | 11.34 | 7.98 | 6.49 | 6.59 | 7.06 | 6.39 | 7.19 | 7.41 | 8.33 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.71 | 0.71 | 0.72 | 1.09 | 0.79 | 0.89 | 0.85 | 1.14 | 1.17 | 3.68 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 34.55 | 32.97 | 34.1 | 34.54 | 30.04 | 29.5 | 31.79 | 24.35 | 25.84 | 27.02 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 11.99 | 12.2 | 12.25 | 12.12 | 12.45 | 12.18 | 11.56 | 11.25 | 11.71 | 12.09 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 65.45 | 67.03 | 65.9 | 65.46 | 69.96 | 70.5 | 68.21 | 75.65 | 74.16 | 72.98 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 16.02 | -49.64 | -9.29 | 75.11 | 14.46 | -67.42 | 106.3 | -2.31 | 75.82 | -31.56 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 16.9 | -20.87 | -7.73 | 26.01 | 4.47 | -20.25 | 62.96 | -5.27 | 23.72 | -25.04 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -5.29 | 42.63 | 21.68 | 1.11 | -8.67 | 4.9 | -13.56 | 1.01 | -8.15 | 23.18 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 1.75 | -2.12 | -34.1 | 42.06 | -13.71 | -0.32 | -27.43 | 1.21 | -67.19 | -5.32 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 6.59 | -2.88 | -2.37 | 18.15 | -0.41 | -11.91 | 27.06 | -1.93 | -1.25 | -8.19 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.69 | 2.16 | -0.46 | -3.84 | -2.95 | -1.88 | -12.25 | 6.17 | 4.92 | 7.25 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -7.18 | -8.44 | -40.77 | 34.71 | -24.85 | 15.44 | 142.5 | 99 | 130.1 | 95.39 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 7.55 | -3.89 | -3.14 | 71.08 | 28.6 | 52.31 | 43.16 | -1.21 | 9.21 | -14.61 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 66.19 | 60.26 | 17.87 | -16.27 | -16.35 | -15.87 | -1.21 | 2.17 | 1.82 | 8.46 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -6.76 | -20.93 | -19.48 | -11.33 | -36.82 | -75.98 | -77.18 | -69.73 | -69.84 | -9.8 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 19.41 | 11.57 | 1.19 | 31.69 | 9.31 | 8.39 | 12.97 | -8.62 | -4.26 | -5.06 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -2.89 | -5.1 | -8.85 | -19.65 | -11.29 | -4.09 | 4.82 | 19.19 | 21.25 | 31.32 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 5.96 | 14.84 | 10.06 | 13.62 | 17.85 | 21.37 | 10.29 | 29.19 | 18.4 | 18.53 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 129.6 | 140.6 | 123.8 | 119.6 | 139.2 | 142.7 | 137 | 240.5 | 216.2 | 258.9 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 154.8 | 170.3 | 148.4 | 143.5 | 167.8 | 173.8 | 164.7 | 281.3 | 253.9 | 302 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 4.31 | 8.17 | 4.96 | 6.65 | 43.23 | 79.64 | 125.3 | 113.6 | 109.7 | 107.8 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 5.97 | 9.55 | -3.57 | -2.39 | 59.25 | 56.51 | 17.26 | 21.88 | 77.62 | 74.1 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 5.97 | 12.74 | -7.14 | -9.57 | 59.25 | 75.34 | 34.52 | 87.51 | 77.62 | 98.79 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 95.07 | 94.68 | 95.63 | 93.36 | 83.09 | 79.43 | 74.5 | 75.29 | 72.16 | 72.1 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 6.96 | 6.83 | 6.81 | 6.61 | 6.26 | 6.06 | 5.75 | 5.93 | 5.85 | 5.79 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.33 | 7.99 | 6.82 | 7.27 | 8.1 | 8.72 | 7.06 | 8.11 | 9.48 | 9.84 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 57.68 | 45.7 | 53.49 | 50.2 | 45.08 | 41.87 | 51.68 | 45.01 | 38.51 | 37.09 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.2 | 6.71 | 4.7 | 4.48 | 5.67 | 6.09 | 3.4 | 5.14 | 6.54 | 9.06 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 58.83 | 54.4 | 77.65 | 81.49 | 64.38 | 59.93 | 107.3 | 71.05 | 55.84 | 40.27 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.63 | 8.81 | 8.48 | 8.57 | 8.91 | 8.74 | 8.45 | 8.98 | 9.58 | 10.1 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 42.27 | 41.44 | 43.06 | 42.57 | 40.97 | 41.74 | 43.21 | 40.67 | 38.09 | 36.14 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.81 | 1.83 | 1.87 | 1.94 | 2.46 | 2.61 | 2.87 | 2.86 | 2.97 | 2.92 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.38 | 0.39 | 0.39 | 0.4 | 0.48 | 0.5 | 0.53 | 0.51 | 0.53 | 0.53 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.56 | 0.57 | 0.58 | 0.6 | 0.66 | 0.69 | 0.74 | 0.68 | 0.74 | 0.74 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 17.63 | 15.01 | 30.98 | 56.74 | 11.06 | 13.47 | 32.94 | 50.29 | 12.55 | 15.35 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 17.63 | 11.26 | 15.49 | 14.19 | 11.06 | 10.1 | 16.47 | 12.57 | 12.55 | 11.51 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 10.77 | 13.86 | 22.87 | 44.2 | 8.91 | 11.99 | 18.35 | 32.57 | 8.96 | 10.66 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 10.77 | 10.39 | 11.43 | 11.05 | 8.91 | 9 | 9.18 | 8.14 | 8.96 | 8 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.97 | 1.32 | -0.62 | -0.46 | 8.93 | 8.15 | 3.12 | 2.42 | 9.09 | 7.01 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.31 | -1.46 | -0.89 | -0.22 | -2.88 | -1.96 | -1.46 | -0.39 | -3.43 | -2.88 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.96 | -0.57 | 0.66 | 0.5 | -4.78 | -5.64 | -1.89 | -1.06 | -5.65 | -4.51 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -1.72 | -0.63 | -0.93 | -0.1 | 0.53 | 0.93 | -0.3 | 1.08 | -0.07 | -0.47 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -3.34 | -0.13 | -1.51 | -0.68 | 6.05 | 6.19 | 1.66 | 2.04 | 5.66 | 4.13 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 52.79 | 49.18 | 51.74 | 52.75 | 42.93 | 41.84 | 46.61 | 32.19 | 34.84 | 37.02 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 358.7 | 361.6 | 353.8 | 351.7 | 364.7 | 378.1 | 392.6 | 462.7 | 455.6 | 450.2 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -4.87 | 1.33 | -0.8 | 5.01 | 17.47 | 14.87 | 16.12 | 15.97 | 16.99 | 16.35 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 5.54 | 8.36 | 5.96 | 4.69 | 6.75 | 10.99 | 11.32 | 9 | 9.43 | 10.59 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 157.6 | 122 | 169.4 | 99.32 | 38.81 | 43.09 | 36.43 | 32.42 | 30.01 | 32.38 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 38 | 38 | 36 | 38 | 49 | 60 | 60 | 60 | 64 | 66 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |