獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 44.93 | 43.21 | 41.86 | 38.54 | 42.04 | 46.3 | 47.37 | 46.99 | 38.88 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 29.71 | 25.64 | 18.79 | 10.4 | 16.51 | 20.9 | 27.24 | 25.55 | 8.23 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 29.52 | 25.62 | 19.08 | 10.61 | 15.99 | 20.15 | 26.24 | 23.5 | 7.89 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 23.6 | 20.47 | 15.16 | 8.27 | 12.94 | 16.52 | 20.87 | 18.33 | 6.86 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 23.69 | 20.62 | 15.69 | 9.34 | 13.55 | 17.22 | 20.91 | 18.33 | 6.86 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 9.55 | 3.29 | 3.72 | 0.81 | 3.41 | 3.04 | 8.96 | 3.06 | 1.17 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 7.66 | 2.65 | 3.06 | 0.71 | 2.89 | 2.6 | 7.14 | 2.39 | 1.02 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 20.56 | 18 | 16.04 | 17.18 | 15.39 | 20.89 | - | - | - |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 44.04 | 17.67 | 20.54 | 4.45 | 19.1 | 12.54 | 48.28 | 20.1 | 9.57 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 44.04 | 35.34 | 20.54 | 8.9 | 19.1 | 25.08 | 48.28 | 40.2 | 9.57 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 21.01 | 9.55 | 10.8 | 2.24 | 9.06 | 6.22 | 25.55 | 11.83 | 6.33 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 21.01 | 19.09 | 10.8 | 4.47 | 9.06 | 12.43 | 25.55 | 23.67 | 6.33 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 106.6 | 124.7 | 25.89 | -9.31 | -9.9 | 19.49 | 130.2 | - | - |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 121.8 | 151.9 | 25.34 | -24.51 | -20.03 | 17.75 | 180.4 | - | - |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 226.7 | 454.2 | 43.26 | -54.89 | -45.39 | -2.24 | 661.6 | - | - |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 219.7 | 442.8 | 50.26 | -52.26 | -45.09 | 2.46 | 665.9 | - | - |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 221.7 | 456 | 47.53 | -54.6 | -44.15 | 7.69 | 600.3 | - | - |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 212 | 396.2 | 45.81 | -50.83 | -41.62 | 12.25 | 601.6 | - | - |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 150.3 | 273.2 | 5.88 | -72.69 | -59.52 | 8.79 | 600 | - | - |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 17.95 | 23.4 | 15.85 | 24.34 | 23 | 27.75 | 26.36 | 20.08 | 16.07 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 8.83 | 9.84 | 10.57 | 6.79 | 6.64 | 6.48 | 12.14 | 20.49 | 19.58 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 8.3 | 6.8 | 5.63 | 6.27 | 4.94 | 7.81 | 6.38 | 10.34 | 10.44 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 27.47 | 34.5 | 26.42 | 31.13 | 29.65 | 34.22 | 38.5 | 40.57 | 35.65 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 36.51 | 42.29 | 33.5 | 38.78 | 35.98 | 43.01 | 45.66 | 53.36 | 48.63 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.13 | 0.2 | 0 | 0 | - | - | - | - | - |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 56.92 | 47.35 | 54.54 | 51.93 | 53.8 | 47.09 | 45.88 | 24.05 | 39.65 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.35 | 0.7 | 0.31 | 0.34 | 0.32 | 0.43 | 0.19 | 0.22 | 0.43 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.59 | 4.9 | 5.48 | 3.63 | 2.97 | 0.81 | 1.08 | 18.02 | 6.89 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 122.7 | 28.67 | -13.16 | 14.88 | 5.66 | 144.5 | 305.5 | - | - |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 64.14 | 93.91 | 100.7 | 37.35 | -33.79 | -44.06 | 53.37 | - | - |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 189.6 | 45.16 | 43.82 | 5.06 | -6.29 | 33.77 | 51.06 | - | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 114.2 | 45.91 | 17.39 | 18.09 | -4.58 | 42.66 | 132.1 | - | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 105.1 | 22.01 | 27.81 | 44.45 | 41.99 | 246.6 | 186.1 | - | - |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 121.1 | 177.3 | 22.7 | 2.08 | 98.34 | 243.3 | 13.11 | - | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 28.93 | 80.84 | 132.2 | 485.6 | 233.9 | -92.03 | -61.3 | - | - |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 96.57 | 33.8 | 26.07 | 30.99 | 21.07 | 76.99 | 147.2 | - | - |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 16.49 | 21.17 | 12.73 | 9.61 | 10.62 | 11.77 | 13.63 | 20.27 | 16.87 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 24.1 | 28.99 | 20.43 | 15.26 | 17.93 | 20.76 | 25.63 | 41.19 | 25.77 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 30.63 | 15.24 | 17.84 | 27.99 | 29.38 | 21.3 | 21.38 | 2.45 | 5.94 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.51 | 0.72 | 0.62 | 0.42 | 0.4 | 0 | 0 | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 56.88 | 48.15 | 43.29 | 47.28 | 52.64 | 48.57 | 52.46 | 45.99 | 33.79 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 20.8 | 28.69 | 35.12 | 30.41 | 30.2 | 24.06 | 25.16 | 41.24 | 59.24 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 43.12 | 51.85 | 56.71 | 52.72 | 47.36 | 51.43 | 47.54 | 54.01 | 66.21 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 154.7 | 194.9 | 51.08 | 6.93 | -5.67 | 2.77 | 99.74 | - | - |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 131.9 | 154.3 | 43.64 | -3.75 | -15.32 | -10.79 | 145.9 | - | - |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 237.5 | -27.14 | -23.46 | 72.09 | 66.36 | 1440 | 790.4 | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 61.74 | 133.4 | 97.85 | - | - | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 158.3 | 36.26 | 3.68 | 27.51 | 21.48 | 86.91 | 283.9 | - | - |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 16.43 | 26.24 | 46.61 | 65.54 | 45.36 | 3.24 | 5 | - | - |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 49.45 | 31.6 | 50.96 | 34.27 | 20.62 | 68.54 | 77.52 | - | - |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 74.48 | 80.72 | 77.57 | 159.5 | 128.3 | 133.6 | 102.8 | 48.75 | 62.36 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 114 | 119 | 129.3 | 204 | 165.4 | 164.8 | 150.2 | 98.49 | 138.3 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 151.5 | 145.9 | 164 | 254.2 | 200.7 | 207.1 | 178.1 | 129.5 | 188.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 88.23 | 98.2 | 40.27 | 13.96 | 25.8 | 34.01 | 69.8 | 127.3 | 15.86 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 85.54 | 49.61 | 65.31 | 15.15 | 65.91 | 40.31 | 139.4 | 43.03 | 92.59 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 85.54 | 99.21 | 65.31 | 30.31 | 65.91 | 80.61 | 139.4 | 86.05 | 92.59 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 55.07 | 56.79 | 58.14 | 61.46 | 57.96 | 53.7 | 52.63 | 53.01 | 61.12 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 15.22 | 17.57 | 23.07 | 28.15 | 25.53 | 25.4 | 20.13 | 21.44 | 30.65 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.45 | 9.17 | 8.06 | 8.04 | 7.67 | 8.18 | 8.57 | 6.41 | 4.72 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 38.61 | 39.79 | 45.26 | 45.38 | 47.57 | 44.64 | 42.6 | 56.9 | 77.4 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.22 | 3.04 | 3.51 | 3.3 | 3.39 | 3.19 | 4.42 | 3.62 | 3.34 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 113.3 | 119.9 | 103.9 | 110.7 | 107.7 | 114.4 | 82.52 | 100.9 | 109.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.63 | 8.44 | 7.78 | 5.88 | 7.27 | 5.67 | 8.54 | 6.59 | 5.41 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 55.08 | 43.26 | 46.92 | 62.11 | 50.23 | 64.35 | 42.76 | 55.36 | 67.52 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.59 | 1.84 | 1.31 | 1.02 | 1.4 | 1.62 | 2.78 | 4.26 | 2.33 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.89 | 0.93 | 0.71 | 0.54 | 0.7 | 0.75 | 1.22 | 1.29 | 0.92 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.87 | 1.73 | 1.36 | 1.08 | 1.48 | 1.52 | 2.31 | 2.19 | 1.39 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 13.15 | 23.36 | 16.55 | 27.06 | 10.38 | 17.87 | 14.13 | 38.17 | 21.2 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 13.15 | 11.68 | 16.55 | 13.53 | 10.38 | 8.94 | 14.13 | 19.09 | 21.2 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 12.36 | 16.14 | 8.82 | 24.98 | 7.72 | 21.57 | 7.42 | 19.26 | 11.31 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 12.36 | 8.07 | 8.82 | 12.49 | 7.72 | 10.78 | 7.42 | 9.63 | 11.31 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 9.92 | 4.39 | 4.07 | 0.7 | 3.94 | 3.49 | 14.19 | 4.31 | 3.84 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -15.29 | -1.71 | -5.42 | -2.58 | -7.08 | -2.65 | -13.22 | -3.46 | -0.51 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 10.13 | 0.56 | 0.61 | 3.23 | 3.59 | 0.6 | 6.94 | 1.44 | -2.67 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 4.76 | 3.24 | -0.73 | 1.41 | 0.41 | 1.39 | 7.89 | 2.29 | 0.67 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -5.36 | 2.68 | -1.35 | -1.88 | -3.14 | 0.83 | 0.97 | 0.85 | 3.34 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 131.9 | 92.86 | 76.34 | 89.68 | 111.1 | 94.44 | 110.4 | 85.16 | 51.04 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 129.6 | 141.7 | 136.7 | 155.4 | 142.6 | 154.5 | 150.2 | 234.8 | 182 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 20.07 | 20.12 | 20.56 | 22.02 | 19.09 | 18.01 | 20.45 | 21.99 | 13 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.18 | -0.02 | 0.3 | 0.21 | -0.52 | -0.75 | -1 | -2.05 | -0.35 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -0.62 | -0.06 | 1.55 | 1.99 | -3.27 | -3.73 | -3.83 | -8.71 | -4.41 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 74 | 77 | 66 | 57 | 59 | 68 | 73 | 61 | 48 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |