獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 37.97 | 37.5 | 40.76 | 41.4 | 41.64 | 42.16 | 44.2 | 44.52 | 45.08 | 46.44 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 7.03 | 6.57 | 7.61 | 7.47 | 9.28 | 10.16 | 10.67 | 7.56 | -2.18 | -8.36 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 6.89 | 6.75 | 7.97 | 8.66 | 9.66 | 10.82 | 11.28 | 7.3 | -1.8 | -7.7 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.79 | 5.08 | 6.04 | 6.89 | 7.84 | 8.31 | 10.16 | 7.18 | -1.95 | -7.65 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.79 | 5.08 | 6.04 | 6.89 | 7.84 | 8.31 | 10.16 | 7.18 | -1.95 | -7.65 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.42 | 1.12 | 2.6 | 1.75 | 4.15 | 3.76 | 7.48 | 2.05 | -0.8 | -1.53 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.68 | 0.84 | 1.97 | 1.39 | 3.37 | 2.89 | 6.74 | 2.02 | -0.87 | -1.52 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 13.17 | 12.86 | 12.86 | 16.31 | 15.11 | 20.43 | 19.54 | 14.51 | 12.76 | - |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 13.2 | 6.52 | 16.51 | 8.85 | 23.97 | 14.48 | 41.72 | 14.78 | -6.45 | -11.38 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 13.2 | 13.05 | 16.51 | 17.71 | 23.97 | 28.95 | 41.72 | 29.56 | -6.45 | -22.75 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 7.11 | 3.73 | 9.65 | 4.93 | 12.98 | 6.82 | 18.73 | 6.04 | -2.83 | -5.06 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.11 | 7.46 | 9.65 | 9.86 | 12.98 | 13.64 | 18.73 | 12.08 | -2.83 | -10.12 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 12.59 | 11.92 | 13.91 | 7.37 | 9.62 | 24.01 | 48.62 | 41.86 | -13.26 | - |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 4.88 | 1.37 | 11.52 | 5.45 | 3.27 | 17.43 | 45.73 | 35.98 | -10.03 | - |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 3.98 | -1.5 | -6.56 | -21.14 | -4.74 | 66.7 | 826.1 | 228.3 | -149.5 | - |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -2.7 | -12.8 | -5.95 | -14.03 | -6.16 | 83.86 | 1033 | 234.5 | -148.3 | - |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -10.79 | -17.55 | -12.23 | -10.89 | -15.45 | 43.53 | 874.5 | 233 | -239.8 | - |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -10.79 | -17.55 | -12.23 | -10.89 | -15.45 | 43.53 | 874.5 | 233 | -239.8 | - |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -14.72 | -39.57 | -41.54 | -51.9 | -50 | 43.07 | 874.7 | 232.9 | -240.3 | - |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 33.55 | 24.12 | 24.48 | 24.02 | 28.16 | 25.31 | 24.66 | 12.68 | 17.85 | 12.27 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 13.21 | 18.39 | 18.36 | 15.74 | 16.11 | 16.23 | 16.07 | 15.35 | 11.2 | 10.83 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 28.31 | 35.76 | 33.89 | 36.18 | 29.52 | 29.01 | 28.86 | 33.71 | 28.14 | 28.13 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 46.77 | 42.51 | 42.83 | 39.76 | 44.27 | 41.54 | 40.74 | 28.02 | 29.05 | 23.09 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 84.71 | 83.95 | 82.08 | 81.24 | 78.51 | 76.81 | 73.47 | 68.94 | 62.57 | 57.12 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 7.67 | 9.31 | 9.65 | 9.74 | 12.25 | 13.49 | 14.18 | 14.96 | 17.48 | 19.05 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.72 | 2.59 | 3.25 | 3.79 | 4.94 | 5.52 | 6.84 | 8.03 | 9.07 | 10.04 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.98 | 2.55 | 2.58 | 2.34 | 2.76 | 3 | 3.19 | 4.4 | 5.36 | 5.86 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 67.99 | 0.86 | 3.86 | 23.01 | 32.82 | 149.5 | 78.99 | 22.79 | -10.65 | - |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -11.79 | 17.36 | 36.14 | 25.65 | 16.59 | 32.19 | 85.84 | 68.46 | 21.3 | - |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 2.36 | -0.74 | 37.16 | 61.66 | 18.97 | 7.55 | 32.86 | 42.4 | -0.85 | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 26.47 | 3.79 | 24.91 | 37.05 | 24.3 | 39.27 | 52.08 | 43.43 | -2.42 | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -2.6 | -3.97 | -5.91 | -6.44 | 0.49 | 12.73 | 5.1 | -6.7 | 4.48 | - |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -35.01 | -31.42 | -21.44 | -10.91 | -15.99 | -14.16 | -2.35 | -4.93 | -12.96 | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 41.9 | 9.78 | 11.61 | 0.99 | 0.5 | -14.92 | -22.9 | -10.63 | 11.87 | - |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 22.55 | 0.44 | 19.48 | 29.59 | 16.32 | 24.99 | 29.51 | 18.83 | 4.1 | - |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 24.56 | 23.46 | 24.66 | 25.97 | 22.48 | 22.63 | 25.77 | 28.14 | 26.36 | 22.52 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 34.04 | 38.55 | 37.76 | 41.8 | 37.24 | 48.22 | 44.65 | 52.02 | 48.8 | 44.06 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 13.53 | 4.45 | 3.7 | 4.12 | 2.72 | 5.51 | 6.68 | 4.74 | 6.55 | 8.16 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.05 | 0.26 | 0.26 | 0.06 | 0.07 | 0.09 | 0.1 | 0.73 | 0.83 | 0.86 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 49.33 | 43.4 | 42.25 | 47.28 | 40.7 | 53.83 | 51.86 | 59.01 | 59.27 | 58.26 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 38.48 | 44 | 44.91 | 32.33 | 39.26 | 22.6 | 24.64 | 28.25 | 31.91 | 33.57 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 50.67 | 56.6 | 57.75 | 52.72 | 59.3 | 46.17 | 48.14 | 40.99 | 40.73 | 41.74 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 22.03 | -9.26 | 31.04 | 48.74 | 1.47 | 0.5 | 26.63 | 48.52 | 10.09 | - |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 10.48 | -7.35 | 21.14 | 12.32 | -2.99 | 15.87 | 18.51 | 40.31 | 19.14 | - |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 348.1 | 8.57 | 62.63 | -3.19 | -52.63 | 45.36 | 32 | -30.96 | -26.81 | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -76.14 | 330.9 | 342.9 | -18.52 | -22.34 | -83.83 | -83.74 | 1.33 | 2 | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 43.07 | -7.81 | 24.05 | 13.82 | -8.72 | 14.02 | 13.33 | 20.35 | 16.84 | - |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 5 | 36.7 | 36.7 | 85.34 | 85.34 | 0 | 0 | 0 | 20 | - |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 7.54 | 7.83 | 16.35 | 47.98 | 43.31 | 40.8 | 53.07 | 16.7 | -10.17 | - |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 98.59 | 62.57 | 64.83 | 57.47 | 75.62 | 52.47 | 55.23 | 24.37 | 36.57 | 27.84 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 137.4 | 110.3 | 113.5 | 95.12 | 118.9 | 86.13 | 91.23 | 53.87 | 59.52 | 52.41 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 248.9 | 217.7 | 217.4 | 194.4 | 210.8 | 159.3 | 164.5 | 132.5 | 128.2 | 129.6 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 26.85 | 27.97 | 35.28 | 41.03 | 32.73 | 34.4 | 35.82 | 19.76 | -1.98 | -9.19 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 51.89 | 6.78 | 11.77 | -3.16 | 30.71 | 7.41 | 30.22 | 1.02 | 10.86 | -9.97 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 51.89 | 13.57 | 11.77 | -6.32 | 30.71 | 14.81 | 30.22 | 2.03 | 10.86 | -19.93 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 62.03 | 62.5 | 59.24 | 58.6 | 58.36 | 57.84 | 55.8 | 55.48 | 54.92 | 53.56 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 30.95 | 30.93 | 33.16 | 33.94 | 32.36 | 32 | 33.53 | 36.96 | 47.26 | 54.8 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.56 | 7.99 | 9.22 | 9 | 10.29 | 10.17 | 13.21 | 12.56 | 13.93 | 12.94 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 38.17 | 45.66 | 39.6 | 40.58 | 35.49 | 35.91 | 27.63 | 29.05 | 26.21 | 28.2 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.74 | 3.82 | 4 | 3.44 | 4.02 | 3.94 | 3.95 | 3.42 | 3.11 | 2.98 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 97.51 | 95.66 | 91.28 | 106.2 | 90.7 | 92.73 | 92.37 | 106.7 | 117.4 | 122.3 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.99 | 2.64 | 2.97 | 2.53 | 3.31 | 3.28 | 3.6 | 3 | 2.77 | 2.46 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 122.1 | 138.5 | 123 | 144.4 | 110.4 | 111.2 | 101.3 | 121.5 | 131.9 | 148.6 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 17.35 | 15.5 | 14.75 | 13.16 | 12.59 | 11.88 | 11.8 | 10.43 | 8.32 | 7.26 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.48 | 1.47 | 1.6 | 1.43 | 1.66 | 1.64 | 1.84 | 1.68 | 1.45 | 1.32 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.76 | 2.57 | 2.73 | 2.57 | 3.06 | 3.49 | 4.1 | 4.12 | 3.31 | 2.97 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 9.8 | 25.3 | 12.51 | 24.13 | 10.47 | 20.62 | 9.84 | 19.34 | 7.87 | 16.29 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 9.8 | 12.65 | 12.51 | 12.06 | 10.47 | 10.31 | 9.84 | 9.67 | 7.87 | 8.14 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 21 | 49.2 | 23.09 | 55.47 | 19.18 | 36.84 | 17.67 | 42.48 | 19.77 | 42.32 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 21 | 24.6 | 23.09 | 27.74 | 19.18 | 18.42 | 17.67 | 21.24 | 19.77 | 21.16 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.6 | 0.6 | 0.99 | -0.41 | 3.19 | 1.58 | 5.48 | 0.19 | 1.66 | -1.31 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.17 | -0.1 | -0.31 | -0.22 | -0.65 | -0.68 | -0.73 | -0.23 | -1.24 | -0.91 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.19 | -0.34 | -0.54 | 0.75 | -0.57 | 0.44 | -0.47 | -0.91 | -0.87 | -0.47 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 3.54 | 0.03 | 0.2 | 0.26 | 1.94 | 1.18 | 4.42 | -1.11 | -0.67 | -2.61 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.43 | 0.5 | 0.68 | -0.62 | 2.55 | 0.9 | 4.75 | -0.04 | 0.42 | -2.22 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 97.35 | 76.67 | 73.17 | 89.68 | 68.63 | 116.6 | 107.7 | 144 | 145.5 | 139.6 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 837.3 | 655.7 | 636.9 | 583.6 | 506.2 | 383.1 | 386.5 | 305.7 | 270.6 | 261.9 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 30.54 | 24.76 | 24.24 | 20.42 | 18.81 | 23.23 | 9.89 | 1.66 | -8.59 | 0.56 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.14 | 0.18 | 0.36 | 1.2 | 0.38 | 0.65 | 0.61 | -0.26 | 0.39 | 0.66 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -1.99 | 2.64 | 4.56 | 13.81 | 3.94 | 6.05 | 5.37 | -3.62 | -21.62 | -8.6 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 48 | 48 | 50 | 48 | 57 | 57 | 64 | 48 | 34 | 30 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |