獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 39.65 | 39.06 | 37.75 | 37.48 | 34.88 | 34.37 | 34.13 | 32.89 | 33.58 | 33.95 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 1.09 | -1.25 | -3.84 | 5.05 | 12.53 | 13.55 | 15.54 | 13.89 | 12.27 | 13.42 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 2.47 | 3.2 | -0.96 | 4.78 | 15.36 | 17.91 | 18.15 | 16.78 | 11.98 | 13.1 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.52 | 2.04 | -1.44 | 3.64 | 12.1 | 14.21 | 14.48 | 13.3 | 9.59 | 10.61 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2 | 2.45 | -0.99 | 3.97 | 12.13 | 14.22 | 14.5 | 13.39 | 9.59 | 10.56 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.4 | 0.37 | -0.07 | 0.21 | 4.99 | 4.8 | 3.59 | 1.48 | 3.27 | 2.74 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.32 | 0.28 | -0.07 | 0.17 | 3.94 | 3.81 | 2.87 | 1.18 | 2.62 | 2.21 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 24.07 | 24.11 | 23.51 | 24.39 | 26.33 | 26.9 | 25.4 | 23.61 | 23.92 | 23.47 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 0.95 | 0.91 | -0.4 | 0.59 | 15.42 | 14.6 | 11.34 | 4.8 | 12.57 | 10.51 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.95 | 1.22 | -0.8 | 2.35 | 15.42 | 19.46 | 22.68 | 19.21 | 12.57 | 14.01 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 0.53 | 0.52 | -0.23 | 0.32 | 9.33 | 8.78 | 7.34 | 3 | 7.94 | 6.85 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.53 | 0.69 | -0.45 | 1.29 | 9.33 | 11.7 | 14.69 | 12.02 | 7.94 | 9.13 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -51.93 | -58.06 | -64.64 | -52.85 | 26.65 | 39.51 | 52.69 | 33.44 | 24.71 | 33.38 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -45.35 | -52.34 | -60.89 | -46.28 | 31.54 | 41.27 | 52.5 | 24.87 | 30.15 | 44.73 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -95.83 | -103.9 | -108.7 | -82.87 | 29.34 | 40.83 | 63.28 | 20.08 | 46.31 | 110.2 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -92.26 | -92.5 | -101.9 | -86.56 | 62.4 | 90.84 | 99.47 | 39.68 | 60.6 | 125.5 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -93.96 | -93.97 | -103.5 | -87.11 | 59.8 | 86.89 | 95.85 | 35.85 | 58.46 | 125.5 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -92.09 | -92.76 | -102.4 | -86.04 | 60.17 | 87.88 | 95.87 | 35.85 | 51.29 | 114.1 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -91.88 | -92.65 | -102.4 | -85.59 | 50.38 | 72.4 | 72.89 | 18 | 31 | 87.29 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 20.35 | 21.26 | 21.25 | 25.39 | 22.47 | 19.75 | 18.86 | 22.61 | 18.35 | 22.32 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 10.79 | 13.33 | 11.68 | 13.4 | 16.55 | 20.74 | 26.87 | 23.29 | 21.01 | 23.79 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 24.98 | 26.17 | 26.84 | 26.01 | 25.3 | 24.47 | 30.03 | 32.9 | 32.13 | 31.45 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 39.41 | 43.05 | 36.82 | 42.67 | 41.44 | 46.01 | 50.02 | 47.79 | 46.7 | 46.4 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 74.11 | 74.28 | 73.86 | 80.18 | 81.43 | 84.87 | 82.74 | 83.71 | 81.72 | 81.02 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.23 | 1.07 | 1.01 | 0.76 | 0.76 | 0.84 | 1.41 | 0.53 | 0.6 | 0.32 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 18.06 | 17.94 | 17.71 | 13.09 | 12.16 | 10.32 | 10.85 | 10.65 | 12.02 | 12.41 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.4 | 0.41 | 0.45 | 0.45 | 0.25 | 0.26 | 0.37 | 0.41 | 0.52 | 0.45 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.68 | 0.52 | 0.52 | 0.47 | 0.41 | 0.3 | 0.43 | 0.49 | 0.48 | 0.47 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -2.91 | 1.29 | -25.42 | 8.37 | 7.97 | 27.48 | -16.33 | 39.05 | -12.03 | 123.9 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -17.9 | 15.52 | -22.3 | -22.34 | -24.3 | -6.03 | 15.69 | 25.08 | -5.47 | 11.02 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -3.22 | -1.24 | -8.05 | -1.41 | -1.88 | -0.82 | -8.44 | 15.55 | 9.33 | 13.15 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 1.18 | 1.84 | -17.91 | -5.57 | -8.93 | 24.85 | -0.88 | 15.6 | 7.94 | 26.15 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 17.16 | 7.48 | 17.98 | -4.63 | -13.88 | -27.12 | 165.5 | -0.17 | 100.6 | - |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 2.1 | 2.56 | 20.53 | 3.23 | 11.84 | 15.79 | 2.16 | 0 | 3.68 | -1.72 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -1.86 | -6.11 | -11.52 | 72.82 | -10.25 | -12.3 | -9.99 | -10.91 | 22.4 | -12.83 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 31.92 | 0.98 | -1.69 | 9.81 | 31.19 | -15.44 | -12.35 | 14.98 | 10.8 | 6.31 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 1.41 | 1.27 | -10.89 | -4.1 | -5.09 | 21.71 | 0.29 | 12.85 | 7.02 | 20.24 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -20.51 | -11.6 | 11.26 | 24.81 | 60.14 | 30.47 | 129.2 | 239.5 | 288.3 | 233.6 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -42.77 | -47.23 | -57.08 | -36.09 | 2.94 | 28.54 | 51.87 | 18.01 | 31.28 | 41.48 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -13.34 | -12.15 | -11.78 | -12.16 | 2.95 | 14.72 | 30.88 | 69.97 | 69.64 | 54.26 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -20.13 | -28.11 | -11.87 | 6.42 | 30.28 | 54.42 | 56.03 | 56.67 | 60.14 | 52.42 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 41.7 | 4.16 | -29.37 | 58.96 | 66.39 | 287.5 | - | - | - | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 30.3 | 42.73 | 61.13 | 36.56 | 32.28 | 22.63 | 4.08 | 2.17 | -1.57 | -6.04 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 40.88 | 28.84 | 20.36 | 22.44 | -36.88 | -13.92 | -14.44 | -15.82 | -14.54 | 20.02 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 43.82 | 43.02 | 19.76 | 6.77 | 11.8 | -5.57 | 18.71 | 27.71 | -65.04 | -37.26 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -12.24 | -17.86 | -1.28 | 11.1 | 30.74 | 47.42 | 45.64 | 44.27 | 43.65 | 38.38 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 7.99 | 7.79 | 7.23 | 12.66 | 11.74 | 13.96 | 23.14 | 25.27 | 19.23 | 18.45 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 13.13 | 11.34 | 10.93 | 18.16 | 17.38 | 20.28 | 31.91 | 35.74 | 29.03 | 25.86 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 24.74 | 25.05 | 25.55 | 22.86 | 21.97 | 20.87 | 2.76 | 2.93 | 1.55 | 0.75 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 2.47 | 2.49 | 2.56 | 2.3 | 2.2 | 2.13 | 0.72 | 0.73 | 0.33 | 0.38 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 43.51 | 42.37 | 42.78 | 46.1 | 44.38 | 44.82 | 37.19 | 41.32 | 33.09 | 29.45 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 23.71 | 24.04 | 24.6 | 21.92 | 21.27 | 20.05 | 24.4 | 24.47 | 27.6 | 29.61 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 56.49 | 57.63 | 57.22 | 53.9 | 55.62 | 55.18 | 62.81 | 58.68 | 66.91 | 70.55 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 3.94 | 9.14 | -49.08 | 3.43 | -20.22 | -26.56 | -8.17 | 48.31 | 11.53 | -9.26 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 17.42 | 5.1 | -46.38 | 0.22 | -18.66 | -22.65 | -10.46 | 38.9 | 20.15 | -9.21 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 0.15 | -0.69 | -0.42 | -0.21 | -0.09 | 819.5 | -5.55 | 113.6 | 121.8 | -17.32 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 0.75 | -1.82 | -0.56 | -0.01 | -1.63 | 257.4 | -1.09 | 150.6 | -5.8 | 0 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 4.12 | 0.31 | -17.3 | -0.38 | -6.02 | 46.68 | -9.75 | 40.95 | 20.25 | -8.78 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | -1 | 0 | -1.17 | 0.67 | 0 | 0 | 0.05 | -0.22 | 11.08 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.58 | 1.99 | -5.41 | -7.07 | -4.33 | 6.93 | 7.36 | -1.04 | 1.5 | 38.65 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -40.26 | -54.14 | -69.14 | -44.35 | -20.2 | 11.55 | 37.83 | 43.95 | 40.35 | 56.8 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -33.69 | -54.07 | -66.19 | -43.54 | -21.75 | 15.6 | 35.69 | 34.04 | 15.71 | -7.94 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -1.16 | -1.39 | 813 | 766 | 1754 | 4015 | 270 | 233.9 | 28.48 | -51.98 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -1.64 | -3.97 | 249.6 | 247.8 | 771.6 | 734.6 | 133.5 | 136.1 | -5.83 | -15.77 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -13.95 | -22.33 | 13.57 | 23.93 | 75.35 | 124.4 | 39.52 | 37.43 | 12.85 | -10.82 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -2.16 | -1.51 | -0.51 | -0.51 | 0.72 | -0.17 | 10.89 | 17.17 | 18.89 | 23.09 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -10.87 | -14.23 | -10.07 | 2.07 | 8.69 | 15.31 | 49.52 | 49.51 | 66.05 | 79.78 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 155 | 187.5 | 194.5 | 139.8 | 129.3 | 97.41 | 59.11 | 63.26 | 63.19 | 86.31 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 300.2 | 379.6 | 336.9 | 235 | 238.5 | 226.9 | 156.8 | 133.7 | 160.9 | 179.4 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 564.4 | 655 | 675.9 | 441.5 | 468.6 | 418.5 | 259.3 | 234.2 | 281.5 | 313.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 2.78 | 3.2 | 0.39 | 4.74 | 38.68 | 60.59 | 104.6 | 93.11 | 50.61 | 51.64 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 45.13 | 66.88 | 55.94 | 19.62 | -28.38 | -50.12 | 10.18 | 13.74 | 2.04 | 5.94 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 45.13 | 89.17 | 111.9 | 78.48 | -28.38 | -66.83 | 20.37 | 54.95 | 2.04 | 7.92 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 60.35 | 60.94 | 62.25 | 62.52 | 65.12 | 65.63 | 65.87 | 67.11 | 66.42 | 66.05 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 38.56 | 40.3 | 41.59 | 32.43 | 22.35 | 20.82 | 18.6 | 18.99 | 21.31 | 20.52 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.51 | 2.24 | 2.2 | 2.36 | 4.17 | 3.95 | 4.21 | 4.07 | 3.79 | 3.67 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 145.2 | 163.2 | 165.6 | 154.7 | 87.52 | 92.47 | 86.8 | 89.78 | 96.23 | 99.48 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.11 | 2.07 | 2.03 | 1.82 | 3.35 | 3.34 | 3.14 | 2.7 | 2.83 | 3 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 173.4 | 176.3 | 179.6 | 201 | 108.9 | 109.3 | 116.4 | 135 | 128.9 | 121.9 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.84 | 0.8 | 0.75 | 0.86 | 1.78 | 1.95 | 2.15 | 1.86 | 1.83 | 1.92 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 436.7 | 457.3 | 483.6 | 423 | 205.5 | 187.1 | 169.4 | 195.9 | 199.8 | 190.3 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.33 | 2.27 | 2.14 | 2.81 | 6.37 | 7.46 | 8.9 | 8 | 5.79 | 5.89 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.35 | 0.34 | 0.32 | 0.35 | 0.77 | 0.82 | 1.01 | 0.9 | 0.83 | 0.86 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.62 | 0.6 | 0.56 | 0.65 | 1.27 | 1.37 | 1.57 | 1.44 | 1.31 | 1.32 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 28.96 | 48.98 | 68.29 | 148.2 | 24.33 | 38.93 | 56.25 | 109.4 | 29.93 | 42.25 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 28.96 | 36.73 | 34.14 | 37.06 | 24.33 | 29.2 | 28.13 | 27.34 | 29.93 | 31.69 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 67.05 | 96.19 | 156.9 | 287.8 | 37.2 | 45.93 | 62.88 | 154.5 | 45.76 | 55.85 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 67.05 | 72.14 | 78.44 | 71.94 | 37.2 | 34.44 | 31.44 | 38.61 | 45.76 | 41.89 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.55 | 3.18 | 2.51 | 1.69 | -2.36 | -5.11 | 1.35 | 2.03 | 0.23 | 0.57 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.99 | -1.57 | -1.14 | -0.54 | -2.05 | -1.6 | -0.95 | -0.37 | 0.33 | 0.34 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.82 | -3.61 | -3.41 | -0.23 | 8.41 | 9.89 | 0.66 | 0.88 | 4.74 | 5.53 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -2.26 | -1.98 | -2.07 | 0.93 | 4.03 | 3.24 | 1.1 | 2.63 | 5.3 | 6.42 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.56 | 1.61 | 1.37 | 1.15 | -4.41 | -6.71 | 0.39 | 1.66 | 0.56 | 0.91 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 77.02 | 73.53 | 74.76 | 85.51 | 79.78 | 81.21 | 59.2 | 70.43 | 49.45 | 41.74 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 449.9 | 461 | 467.4 | 586.3 | 638 | 736.8 | 604.4 | 578.4 | 569.5 | 574.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 38.47 | 36.14 | -49.78 | 23.97 | 21.18 | 20.67 | 20.23 | 20.73 | 19.9 | 18.99 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.39 | 4.45 | 2.87 | -0.26 | 2.83 | 4.36 | 2.61 | 2.89 | -0.29 | -0.33 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 56.08 | 138.9 | -299.4 | -5.53 | 18.43 | 24.37 | 14.4 | 17.2 | -2.42 | -2.49 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 49 | 47 | 43 | 47 | 55 | 55 | 60 | 55 | 51 | 55 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |