獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 22.73 | 23.73 | 25.65 | 23.95 | 26.51 | 27.1 | 27.05 | 27.05 | 25.14 | 23.97 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 6.89 | 7.37 | 9.52 | 8.21 | 9.81 | 9.73 | 9.37 | 10.53 | 8.77 | 7.93 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 10.52 | 13.27 | 13 | 8.25 | 11.88 | 13.93 | 12.37 | 10.56 | 9.9 | 6.52 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 9.38 | 12.05 | 10.88 | 7.23 | 10.36 | 12.39 | 10.99 | 9.26 | 8.2 | 5.91 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 9.38 | 12.05 | 10.88 | 7.23 | 10.36 | 12.39 | 10.99 | 9.26 | 8.89 | 6.17 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.27 | 2.23 | 1.52 | 0.46 | 2.49 | 2.12 | 1.22 | 0.55 | 1.87 | 0.9 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2.02 | 2.03 | 1.27 | 0.4 | 2.17 | 1.89 | 1.08 | 0.48 | 1.68 | 0.85 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 22.8 | 19.77 | 19.01 | 20 | 19.6 | 19.23 | 18.27 | 18.41 | 17.93 | 16.72 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 9.01 | 10.33 | 6.59 | 2.04 | 11.81 | 10.37 | 6.3 | 2.64 | 8.98 | 4.87 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.01 | 13.77 | 13.19 | 8.15 | 11.81 | 13.83 | 12.6 | 10.56 | 8.98 | 6.49 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 3.51 | 3.59 | 2.24 | 0.71 | 4.36 | 3.88 | 2.33 | 1.06 | 3.8 | 2.12 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.51 | 4.79 | 4.49 | 2.85 | 4.36 | 5.18 | 4.66 | 4.24 | 3.8 | 2.83 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 6.04 | 12.84 | 22.59 | 17.22 | 18.36 | 18.3 | 16.17 | 17.7 | 16.93 | 7.11 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -9.05 | -1.2 | 16.24 | 3.81 | 24.77 | 33.77 | 32.8 | 37.75 | 24.56 | 20.97 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -25.51 | -14.53 | 24.58 | -8.65 | 32.44 | 45.23 | 42.81 | 67.39 | 57.65 | 390.7 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -6.07 | 7.51 | 28.9 | -8.49 | 42.04 | 152.8 | 158.7 | 126.4 | 67.48 | 111.8 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -4.08 | 9.72 | 21.39 | -8.57 | 49.57 | 148.2 | 192.9 | 256.6 | 88.19 | 49.88 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -4.08 | 9.72 | 21.39 | -8.57 | 38.02 | 137.5 | 151 | 195.4 | 75.14 | 29.56 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -6.91 | 7.41 | 17.59 | -16.67 | 29.17 | 122.4 | 125 | 182.4 | 64.71 | 23.19 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 16.89 | 9.72 | 9.45 | 11.02 | 12.45 | 12.92 | 10.98 | 17.07 | 17.1 | 13.09 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 4.16 | 4.42 | 5.27 | 5.33 | 5.12 | 5.79 | 5.35 | 7.48 | 7.37 | 8.04 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 2.3 | 2.73 | 2.84 | 2.95 | 3.01 | 2.72 | 2.63 | 2.65 | 2.62 | 5.08 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 26.49 | 22.29 | 21.45 | 21.23 | 20.67 | 21.77 | 19.25 | 26.6 | 25.97 | 22.48 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 30.14 | 25.26 | 24.48 | 24.31 | 23.85 | 25.04 | 22.47 | 29.71 | 28.88 | 28.24 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.15 | 1.11 | 1.16 | 1.44 | 1.9 | 2.18 | 0.22 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 63.69 | 67.31 | 67.98 | 68.15 | 65.26 | 64.85 | 59.98 | 55.76 | 57.46 | 64.95 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.33 | 0.39 | 0.42 | 0.26 | 0.26 | 0.3 | 0.35 | 0.41 | 0.48 | 0.54 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.84 | 2.85 | 2.92 | 3.01 | 5.3 | 4.15 | 10.7 | 6.72 | 5.39 | 1.32 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 84.1 | 2.19 | -13.61 | -10.84 | 0.66 | 30.87 | -25.54 | 0.85 | 47.24 | -34.1 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -0.19 | -16.58 | -0.52 | 4.87 | -7.57 | 20.25 | -17.21 | 2.61 | 3.22 | 25.58 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -10.66 | -4.2 | -3.08 | -1.43 | 15.72 | 14.75 | 15.03 | 2.28 | -41.88 | 8.41 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 26.45 | 2.56 | 1.41 | 2.62 | -0.47 | 23.96 | -12.48 | 3.96 | 15.23 | -13.91 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 3.83 | -86.31 | -0.09 | -10.33 | -12.21 | -12.06 | 1011 | 0 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 0.28 | -1.59 | 0.43 | 5.18 | 5.16 | 20.23 | 24.48 | -1.94 | -0.3 | 29.98 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -9 | -7.96 | 64.31 | -2.42 | -6.56 | -6.8 | -1.03 | -12.8 | -0.96 | -7.78 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -31.86 | -3.02 | -2.15 | -42.82 | 33.37 | -56.82 | 84.37 | 25.87 | 358.8 | -42.66 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 5.97 | -0.61 | 0.69 | 0.71 | 4.5 | 11.21 | 15.72 | 1.05 | 12.71 | 10.07 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 44.92 | -20.76 | 1.47 | -12.55 | -1.08 | 44.7 | -27.13 | 8.32 | -5.15 | -28.78 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -13.14 | -19.56 | 15.95 | -3.5 | -5.57 | 5.45 | 10.13 | 14.46 | 28.89 | 16.17 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -18.24 | 5.9 | 26.85 | 50.55 | 56.22 | -21.54 | -25.87 | -36.35 | -33.06 | 9.07 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 34.97 | 6.24 | 28.4 | 10.8 | 12.25 | 29.96 | -9.74 | 4.48 | -3.9 | -11.01 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -85.79 | -85.8 | -87.27 | -89.24 | -30.83 | 668.9 | 757.5 | 876.7 | 1011 | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 4.25 | 9.32 | 33.56 | 65.54 | 54.34 | 46.33 | 58.19 | 29.54 | 28.96 | 27.99 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 34.3 | 37.9 | 39.63 | -15.89 | -24.84 | -20.33 | -21.17 | -24.85 | 2.3 | -9.39 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -63.03 | -27.64 | -67.79 | -39.3 | 33.63 | 359.7 | 510.5 | 84.84 | 259.4 | -26.35 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 6.8 | 5.32 | 17.85 | 35.44 | 35.89 | 46.56 | 45.06 | 25.04 | 23.51 | 11.52 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 5.53 | 6.39 | 10.14 | 7.28 | 8.15 | 7.55 | 11.46 | 8.13 | 8.33 | 9.87 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 12.71 | 16.26 | 20.37 | 15.51 | 14.59 | 19.68 | 26.75 | 26.27 | 27.01 | 37.22 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 40.54 | 44.78 | 42.09 | 45.03 | 46.35 | 40.06 | 33.43 | 27.63 | 27.41 | 15.76 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.23 | 0.21 | 0.2 | 0.2 | 0.2 | 0.21 | 0.23 | 0.26 | 0.26 | 0.42 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.27 | 0.31 | 0.3 | 0.3 | 0.3 | 0.42 | 0.46 | 0.53 | 0.53 | 0.58 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 57.15 | 65.18 | 66.73 | 64.75 | 65.21 | 64.33 | 65.34 | 59.58 | 60.22 | 57.99 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 18.8 | 17.61 | 17.5 | 17.62 | 17.75 | 18.55 | 18.97 | 21.95 | 22.18 | 25 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 42.85 | 34.82 | 33.27 | 35.25 | 34.79 | 35.67 | 34.66 | 40.42 | 39.78 | 42.01 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -8.26 | -37.39 | 40.4 | -10.09 | 12.75 | -26.72 | 63.15 | -1.38 | -4.9 | 16.96 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -17.15 | -20.65 | 32.23 | 7.06 | -22.54 | -18.17 | 17.81 | -1.72 | -18.22 | 19.9 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -4.08 | 5.76 | -5.88 | -2.16 | 20.9 | 33.26 | 40.05 | 1.85 | 96 | 27.36 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 19.04 | 1.17 | 1.17 | 1.18 | 1.19 | 1.21 | 1.21 | 1.22 | -30.02 | 0.62 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -6.92 | 0.82 | 1.75 | 0.54 | -24.89 | 0.92 | 0.82 | 0.84 | 2.74 | 0.74 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -7.09 | -2.91 | 3.77 | -0.01 | 5.93 | 9.51 | 26.89 | -0.03 | 17.04 | 19.62 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 13.1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8.75 | 0 | 0 | 0 | 6 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 30.43 | 4 | -4.97 | 2.06 | 1.93 | 14.42 | -0.76 | 2.68 | 6.73 | -0.85 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -27.5 | -10.89 | 4.3 | 21.19 | 32.93 | 12.13 | 78.96 | 13.49 | 17.08 | 13.38 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -6.93 | -12.99 | -10.27 | -20.05 | -26.61 | -22.51 | 13.53 | -3.62 | -2.15 | 151.2 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -6.59 | 17.73 | 48.35 | 120.7 | 129.8 | 272.6 | 256.1 | 137.9 | 126.9 | -45.57 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 23.28 | 4.8 | 4.84 | 4.88 | 4.92 | -27.44 | -27.86 | -26.84 | -25.84 | 5.46 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -4 | -22.53 | -22.45 | -23.17 | -22.94 | 5.41 | 5.22 | 5.69 | 6.23 | 0.62 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -6.4 | 6.71 | 20.36 | 47.18 | 47.15 | 62.58 | 77.59 | 37.49 | 36.13 | 18.38 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 13.1 | 0 | 8.75 | 8.75 | 8.75 | 8.75 | 6 | 6 | 6 | 6 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 31.56 | 2.81 | 13.12 | 18.13 | 18.84 | 24.44 | 7.83 | 10.31 | 8.31 | 3.27 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 132.9 | 59.79 | 46.42 | 71.06 | 85.33 | 65.66 | 41.06 | 64.96 | 63.31 | 35.16 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 208.4 | 137.1 | 105.3 | 136.9 | 141.7 | 110.6 | 71.98 | 101.3 | 96.16 | 60.4 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 237.1 | 155.4 | 120.2 | 156.7 | 163.5 | 127.3 | 84.01 | 113.1 | 106.9 | 75.87 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 6.71 | 8.89 | 10.36 | 7.95 | 13.17 | 15.08 | 14.1 | 11.22 | 13.54 | 9.04 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 58.81 | 35.83 | 14.65 | 3.68 | 63.79 | 29.9 | 16.34 | 9.57 | 39.67 | 21.75 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 58.81 | 47.78 | 29.3 | 14.72 | 63.79 | 39.86 | 32.67 | 38.27 | 39.67 | 29 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 77.27 | 76.27 | 74.35 | 76.05 | 73.49 | 72.9 | 72.95 | 72.95 | 74.86 | 76.03 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 15.84 | 16.36 | 16.13 | 15.74 | 16.69 | 17.37 | 17.68 | 16.51 | 16.37 | 16.04 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.09 | 8.34 | 7.94 | 7.56 | 6.92 | 6.45 | 6.76 | 6.16 | 6.41 | 6.32 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 45.11 | 43.78 | 45.95 | 48.28 | 52.72 | 56.55 | 54 | 59.27 | 56.99 | 57.74 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.25 | 4.17 | 3.35 | 3.9 | 3.76 | 3.86 | 3.09 | 4.05 | 4.06 | 3.89 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 85.8 | 87.47 | 108.9 | 93.68 | 97.17 | 94.55 | 118.1 | 90.06 | 89.88 | 93.79 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 10.93 | 10.56 | 10.5 | 10.09 | 10.87 | 11.39 | 11.79 | 12.66 | 9.61 | 7.34 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 33.39 | 34.56 | 34.77 | 36.18 | 33.59 | 32.04 | 30.95 | 28.82 | 37.99 | 49.71 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.58 | 0.6 | 0.62 | 0.59 | 0.68 | 0.68 | 0.72 | 0.81 | 0.82 | 0.8 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.37 | 0.4 | 0.41 | 0.4 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.46 | 0.46 | 0.48 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.96 | 1.14 | 1.21 | 1.13 | 1.14 | 1.12 | 1.15 | 1.14 | 1.1 | 1.1 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 11.49 | 14.88 | 25.71 | 54.17 | 14.03 | 20.88 | 27.18 | 65.8 | 17.58 | 23.42 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 11.49 | 11.16 | 12.85 | 13.54 | 14.03 | 15.66 | 13.59 | 16.45 | 17.58 | 17.57 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 6.36 | 9.2 | 13.84 | 29.93 | 8.25 | 9.8 | 13.38 | 23.31 | 6.25 | 14.78 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 6.36 | 6.9 | 6.92 | 7.48 | 8.25 | 7.35 | 6.69 | 5.83 | 6.25 | 11.09 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.45 | 3.3 | 1.7 | 0.32 | 5.34 | 3.24 | 2.18 | 1.15 | 4.83 | 3.25 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.33 | -4.34 | -3.49 | -1.47 | -16.85 | -13.25 | -8.48 | -1.04 | -13.01 | -8.1 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3 | -0.46 | 0.18 | 0.39 | 11.43 | 9.89 | 4.48 | -0.04 | 7.76 | 1.95 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 3.11 | -1.49 | -1.61 | -0.75 | -0.08 | -0.12 | -1.82 | 0.07 | -0.42 | -2.9 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.12 | -1.03 | -1.79 | -1.14 | -11.51 | -10.02 | -6.3 | 0.11 | -8.18 | -4.85 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 133.4 | 187.2 | 200.5 | 183.7 | 187.5 | 180.4 | 188.5 | 147.4 | 151.4 | 138.1 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 130.9 | 118.3 | 110.9 | 117.8 | 124.3 | 116.8 | 113.5 | 122 | 116.9 | 88.94 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 10.87 | 9.15 | 16.34 | 12.37 | 12.72 | 10.99 | 11.17 | 12.3 | 2.74 | -2.28 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 3.62 | 5.9 | 3.48 | 0.04 | 2.06 | 4.19 | 3 | 0.03 | 1.12 | -1.41 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 34.46 | 44.43 | 26.77 | 0.46 | 17.35 | 30.11 | 24.23 | 0.29 | 11.36 | -21.66 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 51 | 51 | 51 | 49 | 51 | 55 | 49 | 53 | 49 | 47 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |