獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 7.65 | 3.57 | 59.49 | 63.78 | 18.63 | 3.17 | 28.28 | 31.57 | 30.06 | 34.26 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -301.8 | -302.6 | -4.97 | 15.23 | -328.6 | -788 | -502.6 | -427.9 | -363.1 | -260.9 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -302.5 | -301.2 | -4.65 | 15.74 | -294.7 | -691.6 | -481.1 | -403.4 | -348.5 | -251.5 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -302.5 | -301.2 | -4.65 | 15.74 | -294.7 | -691.6 | -481.1 | -403.4 | -348.5 | -251.5 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -302.5 | -301.2 | -4.65 | 15.74 | -294.7 | -691.6 | -481.1 | -403.4 | -348.5 | -251.5 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.15 | -0.63 | -0.09 | 0.23 | -1.4 | -0.95 | -1.55 | -0.74 | -2.15 | -0.89 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.15 | -0.63 | -0.09 | 0.23 | -1.4 | -0.95 | -1.55 | -0.74 | -2.15 | -0.89 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 0.6 | 0.85 | 1.47 | 1.79 | 1.09 | 1.53 | 1.6 | 2.42 | 3.12 | 4.35 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -111.4 | -53.92 | -7.11 | 16.11 | -107.4 | -62.29 | -65.86 | -26.75 | -53.1 | -18.71 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -111.4 | -107.8 | -7.11 | 32.21 | -107.4 | -124.6 | -65.86 | -53.51 | -53.1 | -37.41 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -62.85 | -37.52 | -5.49 | 12.07 | -85.46 | -51.33 | -55.36 | -23.03 | -47.75 | -17.09 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -62.85 | -75.04 | -5.49 | 24.14 | -85.46 | -102.7 | -55.36 | -46.06 | -47.75 | -34.18 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -80.15 | -85.64 | 324.4 | 1006 | 55.7 | -20.8 | -46.98 | -46.41 | 161.4 | 286.3 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -97.45 | -99.2 | 1255 | 22178 | 2.58 | -92.06 | -50.12 | -50.62 | 1349 | 523.7 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -1105 | -385.4 | 93.58 | 121.4 | -1.81 | -45.85 | 26.6 | 12.13 | 0.27 | 12.4 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -1192 | -374.8 | 93.31 | 125.2 | 4.61 | -35.79 | 26.79 | 14.06 | 3.16 | 14.6 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -1192 | -374.8 | 93.31 | 125.2 | 4.61 | -35.79 | 26.79 | 14.06 | 3.16 | 14.6 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -1192 | -374.8 | 93.31 | 125.2 | 4.61 | -35.79 | 26.79 | 14.06 | 3.16 | 14.6 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -1178 | -373.9 | 93.57 | 124.2 | 9.68 | -28.38 | 27.91 | 16.85 | 8.12 | 19.82 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 49.18 | 35.06 | 44.12 | 47.95 | 18.71 | 32.13 | 35.76 | 34.72 | 36.95 | 50.78 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 2.37 | 1.59 | 1.79 | 4.08 | 9.01 | 2.43 | 2.69 | 3.52 | 4.34 | 1 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 12.69 | 19.93 | 18.7 | 18.23 | 35.93 | 14.58 | 18.19 | 15.32 | 13.96 | 10.72 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 53.18 | 37.8 | 47.43 | 53.23 | 29.89 | 51.63 | 45.37 | 57.72 | 61.88 | 70.35 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 71.95 | 65.51 | 72.27 | 76.1 | 77.01 | 76.79 | 70.93 | 77.34 | 79.2 | 83.52 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.21 | - | 0 | - | - | - | - | - | - | - |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 4.78 | 3.58 | 3.09 | 2.6 | 6.7 | 5.22 | 9.37 | 7.43 | 7.54 | 7.05 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 8.06 | 10.5 | 8.25 | 6.81 | 12.95 | 3.84 | 3.99 | 2.98 | 2.29 | 1.82 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.83 | 1.78 | 0.73 | 0.79 | 1.22 | 10.25 | 9.59 | 6.34 | 5.17 | 2.95 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 2.59 | -57.14 | 235.7 | 107.5 | -60.5 | -35.7 | -47.42 | -60.46 | -37.46 | -46.34 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 22.14 | -77.25 | -71.79 | 133.8 | 153 | -52.09 | -66.37 | 104.4 | 46.26 | 56.01 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -37.55 | -35.92 | -25.93 | 73.93 | 49.11 | -33.9 | -29.17 | -17.35 | 30.93 | 334.7 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -8.38 | -49.54 | 33.57 | 37.83 | -18.03 | -31.01 | -51.33 | -46.46 | -38.01 | -28.98 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 42.49 | -19.24 | -34.35 | -30.82 | -46.01 | -51.16 | -32.47 | -39.04 | -31.29 | -16.67 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -10.03 | -9.59 | -9.32 | 146.5 | 144.7 | -10.48 | -5.42 | -5.32 | 45.44 | 44.72 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 5.39 | 32.7 | -15.16 | -89.31 | -90.4 | 12.39 | 0.75 | 24.09 | 26.15 | 3.11 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -7.97 | -41.38 | 42.33 | 39.08 | -24.5 | -30.51 | -45.66 | -42.18 | -30.75 | -23.19 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 10.72 | 10.32 | 6.34 | 10.48 | 10.62 | 11.59 | 10.87 | 7.01 | 7.84 | 5.04 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 40.12 | 26.36 | 10.69 | 15.45 | 22.54 | 16.31 | 17.2 | 10.55 | 11.02 | 7.24 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 16.43 | - | 0 | - | - | - | - | - | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 66.04 | 40.44 | 22.95 | 26.46 | 22.54 | 16.31 | 18.84 | 13.3 | 14.39 | 10.31 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 569.2 | 702.6 | 523.9 | 411.7 | 712 | 546.9 | 506.9 | 358.3 | 274.3 | 206.2 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 33.96 | 59.56 | 77.05 | 73.54 | 77.46 | 83.69 | 81.16 | 86.7 | 85.61 | 89.69 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 55.66 | -42.31 | -15.02 | 25.86 | -26.29 | 14.9 | -24.67 | -19.56 | -6.64 | -2.41 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 245.3 | 0 | -32.48 | 31.73 | -1.05 | 7.42 | -15.17 | -15.66 | 7.44 | 37.2 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 164.8 | -10.4 | 44.88 | 125.5 | -9.67 | -14.79 | -28.83 | -25.37 | 40.29 | 95.47 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0.02 | 4.72 | 4.71 | 6.04 | 6.04 | 0.41 | 0.47 | 3.15 | 3.06 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -59.43 | -52.53 | 41.58 | 22.23 | -27.94 | -32.93 | -48.49 | -44.11 | -36.18 | -28.2 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 122.6 | 133 | 412.6 | 310.3 | 82.97 | 197 | 207.9 | 329 | 335.4 | 701.8 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 132.5 | 143.4 | 443.5 | 344.5 | 132.6 | 316.5 | 263.8 | 547 | 561.6 | 972.3 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 179.3 | 248.5 | 675.8 | 492.5 | 341.6 | 470.7 | 412.4 | 732.8 | 718.9 | 1154 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -127.4 | -305.2 | -31.61 | 481 | -1522 | -1377 | -602.3 | -506.3 | -590.3 | -1011 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -119.5 | -114.3 | 72.49 | 116.9 | -433.8 | -269.1 | -340.9 | -195.3 | -490.9 | -222.6 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -119.5 | -228.7 | 72.49 | 233.8 | -433.8 | -538.2 | -340.9 | -390.6 | -490.9 | -445.1 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 92.35 | 96.43 | 40.51 | 36.22 | 81.37 | 96.83 | 71.72 | 68.43 | 69.94 | 65.74 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 309.4 | 306.2 | 64.46 | 48.55 | 347.3 | 791.1 | 530.8 | 459.5 | 393.1 | 295.2 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 10.06 | 14.65 | 24.76 | 26.28 | 5.36 | 5.8 | 3.06 | 2.86 | 4.58 | 8.77 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 36.29 | 24.91 | 14.74 | 13.89 | 68.08 | 62.95 | 119.3 | 127.5 | 79.7 | 41.6 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.27 | 2.99 | 5.9 | 5.28 | 2.19 | 1.28 | 0.93 | 1.04 | 1.44 | 1.64 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 160.6 | 122.2 | 61.86 | 69.19 | 166.5 | 285.1 | 394.2 | 349.4 | 253.2 | 222.4 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.21 | 1.25 | 1.85 | 2.27 | 0.91 | 0.88 | 0.53 | 0.54 | 0.95 | 0.99 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 300.9 | 292.1 | 197 | 161.1 | 399.5 | 416.4 | 683.3 | 679.7 | 383.6 | 367 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.32 | 7.55 | 25.78 | 37.8 | 3.53 | 2.03 | 1.41 | 1.52 | 1.81 | 1.85 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.21 | 0.25 | 1.18 | 1.53 | 0.29 | 0.15 | 0.12 | 0.11 | 0.14 | 0.14 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.37 | 0.36 | 1.53 | 2.05 | 0.36 | 0.18 | 0.14 | 0.13 | 0.15 | 0.15 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 10.93 | 10.87 | 1.78 | 6.86 | 26.74 | 32.45 | 16.45 | 53.64 | 25.94 | 14.06 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 10.93 | 5.44 | 1.78 | 3.43 | 26.74 | 16.23 | 16.45 | 26.82 | 25.94 | 7.03 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 58.54 | 136.7 | 18.61 | 30.62 | 106.6 | 194.7 | 111.3 | 233.3 | 83.34 | 151.2 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 58.54 | 68.33 | 18.61 | 15.31 | 106.6 | 97.34 | 111.3 | 116.6 | 83.34 | 75.62 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.84 | -0.43 | 0.15 | 0.44 | -1.38 | -0.81 | -1.16 | -0.58 | -1.99 | -0.8 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.05 | -0.01 | -0.01 | -0.01 | 0.08 | -0.19 | 0.57 | 0.21 | 0.95 | 0.85 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.92 | 0.1 | 0.46 | 0.49 | 0.89 | 0.92 | -0.05 | -0.01 | 0.23 | 0.27 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.02 | -0.35 | 0.6 | 0.92 | -0.4 | -0.08 | -0.64 | -0.37 | -0.82 | 0.32 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.89 | -0.45 | 0.14 | 0.44 | -1.3 | -1 | -0.59 | -0.37 | -1.04 | 0.05 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 194.4 | 67.9 | 29.78 | 35.97 | 29.1 | 19.5 | 23.22 | 15.35 | 16.8 | 11.49 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 1053 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.75 | 1.47 | 0.32 | 0.51 | 33.88 | 96.33 | 21.44 | 24.5 | 14.59 | 9.4 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 0.25 | -0.49 | -6.95 | 3.24 | -11.49 | -13.93 | -4.46 | -6.07 | -4.19 | -3.74 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 32 | 32 | 51 | 80 | 34 | 34 | 41 | 43 | 43 | 45 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |