獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 46.48 | 47.65 | 47.25 | 46.43 | 50.06 | 51.67 | 51.84 | 52.08 | 56.22 | 56.11 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 13.88 | 14.2 | 12.38 | 10.94 | 19.35 | 21.44 | 21.43 | 22.02 | 24.99 | 22.97 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 13.11 | 14.01 | 11.66 | 12.72 | 20.43 | 23.6 | 24.95 | 27.9 | 28.02 | 25.31 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 10.53 | 10.98 | 8.97 | 9.94 | 15.99 | 19.5 | 21.03 | 22.25 | 23.58 | 21.32 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 10.47 | 10.93 | 8.86 | 9.98 | 16.02 | 19.5 | 21.03 | 22.25 | 23.58 | 21.32 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 4.41 | 3.36 | 1.79 | 0.88 | 7.09 | 5.78 | 3.81 | 1.86 | 9.13 | 5.75 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 3.52 | 2.62 | 1.36 | 0.69 | 5.56 | 4.78 | 3.21 | 1.48 | 7.68 | 4.84 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 26.51 | 29.28 | 28.05 | 28.5 | 28 | 26.22 | 24.64 | 22.9 | 25.41 | 30.57 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 12.28 | 9.18 | 4.92 | 2.43 | 20.69 | 18.52 | 12.83 | 6.14 | 25.96 | 15.05 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 12.28 | 12.25 | 9.84 | 9.72 | 20.69 | 24.7 | 25.67 | 24.58 | 25.96 | 20.07 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 3.92 | 2.89 | 1.52 | 0.76 | 6.74 | 5.93 | 4.24 | 2 | 10.1 | 6.36 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.92 | 3.85 | 3.03 | 3.05 | 6.74 | 7.91 | 8.48 | 8 | 10.1 | 8.49 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -2.39 | -1.94 | 1 | 4.49 | 6.83 | 8.18 | 7.5 | 6.6 | 9.06 | 11.16 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -9.36 | -9.57 | -7.94 | -6.84 | -4.88 | -0.37 | 0.86 | 3.33 | 22.56 | 24.75 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -29.99 | -35.06 | -41.66 | -48.1 | -17.27 | 0.99 | 7.39 | 26.58 | 52.82 | 63.89 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -37.35 | -41.77 | -52.81 | -52.36 | -22.11 | 0.86 | 29.09 | 57.82 | 90.94 | 92.5 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -35.74 | -44.81 | -56.92 | -53.32 | -27.56 | -1.05 | 26.85 | 49.67 | 82.09 | 97.11 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -36.21 | -45.07 | -57.44 | -53.14 | -27.44 | -1.05 | 26.85 | 49.67 | 82.09 | 97.11 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -36.69 | -45.19 | -57.63 | -53.38 | -27.6 | -1.24 | 26.88 | 49.49 | 87.78 | 106 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 1.96 | 1.7 | 2.11 | 1.59 | 2.54 | 2.07 | 2.82 | 2.8 | 2.73 | 3.1 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 4.87 | 4.22 | 3.86 | 3.6 | 4.39 | 3.77 | 3.89 | 3.44 | 3.68 | 2.84 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 15.59 | 16.89 | 17.98 | 19.01 | 17.74 | 19.67 | 20.62 | 21.5 | 21.61 | 22.16 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 6.95 | 6.05 | 6.06 | 5.22 | 6.95 | 5.98 | 6.87 | 6.4 | 6.42 | 5.96 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 24.23 | 24.54 | 25.43 | 25.81 | 26.82 | 27.05 | 30.57 | 29.64 | 29.52 | 29.67 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.71 | 2.71 | 2.91 | 2.76 | 2.58 | 2.78 | 0.28 | 0.59 | 1.2 | 1.9 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 71.26 | 70.57 | 69.64 | 69.3 | 68.16 | 67.16 | 65.71 | 66.19 | 65.63 | 64.46 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.1 | 0.09 | 0.1 | 0.11 | 0.1 | 0.09 | 0.11 | 0.13 | 0.14 | 0.16 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.31 | 0.65 | 0.41 | 0.36 | 0.45 | 0.54 | 0.62 | 0.63 | 0.56 | 0.64 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 14.41 | -19.27 | 33.71 | -37.64 | 27.82 | -17.53 | 4.81 | 4.26 | -12.15 | -2.78 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 14.56 | 9.96 | 8.2 | -18.58 | 21.07 | 8.98 | 18.04 | -5.31 | 29.69 | 32.41 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -8.4 | -5.63 | -4.57 | 6.64 | -6.24 | 7.26 | -0.12 | 0.84 | -2.44 | 3.23 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -1.95 | -3.1 | -0.61 | -4.21 | 3.08 | -0.48 | 7.38 | 1.82 | -0.52 | -2.35 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -0.79 | -6.51 | 6.35 | 6.34 | -3.23 | 1009 | -50.03 | -50.3 | -37.13 | 8.41 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 0.26 | 1.77 | 1.37 | 1.19 | 5.52 | 14.93 | 3.36 | 2.25 | 1.83 | 1.2 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 11.97 | -6 | -7.04 | 2.9 | 13.87 | -6.65 | -11.46 | -6.84 | -9.17 | -8.71 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -52.18 | 58.38 | 16.04 | -19.44 | -14.52 | -2.35 | 3.19 | 13.34 | -11.46 | 51.72 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -0.71 | 0.43 | 0.88 | -0.48 | 3.97 | 12.45 | 4.13 | 1.39 | 0.01 | 0.33 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -22.99 | -13.96 | -12.11 | -31.11 | 15.18 | -20.83 | -6.67 | -7.27 | -73.48 | -44.5 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 10.99 | 17.29 | 16.24 | 26.81 | 47.46 | 57.97 | 91.93 | 55.49 | 37.74 | 16.71 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -12.03 | -9.95 | 2.35 | 7.12 | 1.29 | 5.4 | 1.44 | -0.91 | -3.72 | -10.54 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -9.55 | -4.91 | -2.34 | 5.51 | 12.15 | 8.24 | 6.2 | 2.19 | -20.44 | -12.96 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 4.9 | 2.33 | 1114 | 470.3 | 166.5 | 73.15 | -83.07 | -81.46 | -61.93 | -34.61 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 4.66 | 10.16 | 24.41 | 26.85 | 28.18 | 23.69 | 8.92 | 6.54 | 6.06 | 4.02 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 0.68 | 2.39 | 1.67 | -3.16 | -12.33 | -30.07 | -31.61 | -31.11 | -33.33 | -34.14 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -29.2 | 26.55 | -21.97 | -30.61 | -2.38 | 1.11 | 57.1 | 57.77 | 40.88 | -32.79 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 0.11 | 4.83 | 17.37 | 21.16 | 23.43 | 18.73 | 5.93 | 2.15 | -5.64 | -3.06 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 3.73 | 3.55 | 3.56 | 2.69 | 6.13 | 4.81 | 3.82 | 9.01 | 5.57 | 4.58 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 27.22 | 31.59 | 31.3 | 25.18 | 25.13 | 27.81 | 30.63 | 34.31 | 20.81 | 23.16 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 39.12 | 35.57 | 37.06 | 42.05 | 42.63 | 40.88 | 36.17 | 33.41 | 42.97 | 33.62 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.15 | 0.16 | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.17 | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.16 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 67.25 | 68.19 | 69.4 | 68.28 | 68.93 | 70.04 | 68.35 | 69.36 | 65.53 | 58.57 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 12.88 | 11.52 | 11.57 | 11.67 | 11.62 | 12.08 | 13.58 | 14.14 | 14.34 | 14.33 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 32.75 | 31.81 | 30.6 | 31.72 | 31.07 | 29.96 | 31.65 | 30.64 | 34.47 | 41.43 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 4.18 | 0.28 | 33.39 | -56.31 | 32.58 | 41.68 | -55.91 | 64.17 | 21.64 | -68.95 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -14.46 | 1.38 | 25.38 | -0.25 | -6.08 | 2.1 | -7.02 | 67.15 | -10.14 | -7.63 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 9.21 | -3.62 | -11.08 | -1.85 | 8.44 | 27.1 | 12.71 | -21.17 | 27.83 | -1.97 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -6.74 | 2.4 | -2.59 | 0.12 | -3.7 | 26.38 | -3.36 | 3.94 | -0.38 | -1.18 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -2.07 | -1.33 | 2.53 | -1.42 | 2.31 | 15.24 | 2.61 | 7.31 | 11.89 | -4.51 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 11.01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.01 | 0 | 0 | 0.08 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 2.21 | 4.41 | -2.68 | 1.6 | 7.84 | 6.44 | 7.57 | -9.88 | -16.79 | 8.07 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -39.11 | -22.52 | 9.46 | -63.82 | 35.96 | 24.74 | -72.66 | 198.2 | 20.46 | 3.87 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 8.46 | 19.08 | 19.93 | -11.07 | 49.03 | 42.59 | 29.01 | 241.3 | 91.45 | 5.33 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -8.13 | -8.78 | 20.28 | 52.47 | 22.45 | 44.35 | 11.34 | -15.45 | 3.45 | -6.13 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -6.86 | -3.83 | 18.69 | 17.75 | 22.25 | 26.47 | -1.11 | -1.29 | -97.37 | -0.06 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -2.33 | 2.04 | 19.17 | 19.26 | 29.83 | 41.98 | 17.65 | 34.86 | 8.66 | -2.08 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 11.01 | 0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.09 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | -2.17 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.53 | 11.33 | 13.49 | 25.45 | 11.27 | -14.14 | -12.83 | -34.07 | -24.54 | -4.43 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 7.19 | 5.38 | 6.75 | 6.33 | 10.13 | 7.44 | 9.21 | 8.17 | 13.11 | 13.41 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 25.55 | 19.14 | 19.36 | 20.74 | 27.65 | 21.51 | 22.44 | 18.66 | 30.86 | 25.74 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 89.02 | 77.67 | 81.26 | 102.5 | 106.7 | 97.26 | 99.78 | 86.4 | 141.8 | 128.1 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 6.08 | 6.07 | 5.12 | 4.98 | 12.35 | 14.55 | 16.55 | 17.85 | 22.41 | 18.95 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 36.56 | 18.26 | 8.71 | 3.64 | 27.82 | 14.21 | 2.99 | 2.13 | 68.22 | 38.12 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 36.56 | 24.34 | 17.41 | 14.56 | 27.82 | 18.95 | 5.97 | 8.51 | 68.22 | 50.83 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 53.52 | 52.35 | 52.75 | 53.57 | 49.94 | 48.33 | 48.16 | 47.92 | 43.78 | 43.89 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 32.6 | 33.45 | 34.87 | 35.5 | 30.7 | 30.23 | 30.42 | 30.06 | 31.23 | 33.14 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.04 | 8.14 | 8.2 | 7.68 | 10.35 | 10.87 | 10.64 | 10.11 | 13.89 | 14.88 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 45.41 | 44.83 | 44.5 | 47.5 | 35.26 | 33.58 | 34.32 | 36.12 | 26.27 | 24.52 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.04 | 3.8 | 3.68 | 3.72 | 3.58 | 3.8 | 4.16 | 2.36 | 3.79 | 3.91 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 90.29 | 96.17 | 99.06 | 98 | 101.9 | 96.04 | 87.79 | 154.8 | 96.3 | 93.31 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.2 | 1.06 | 1 | 0.9 | 1.08 | 0.95 | 0.92 | 0.8 | 0.88 | 0.81 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 305.1 | 344.1 | 365.2 | 407.6 | 337.4 | 382.9 | 396.9 | 456.8 | 416.5 | 452.5 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.53 | 0.51 | 0.49 | 0.45 | 0.63 | 0.61 | 0.61 | 0.55 | 0.69 | 0.65 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.37 | 0.35 | 0.34 | 0.31 | 0.42 | 0.41 | 0.4 | 0.36 | 0.43 | 0.4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.17 | 1.12 | 1.1 | 0.98 | 1.29 | 1.27 | 1.22 | 1.1 | 1.1 | 0.94 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 13.09 | 16.12 | 22.84 | 46.72 | 11.51 | 13.47 | 19.85 | 38.5 | 8.34 | 9.23 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 13.09 | 12.09 | 11.42 | 11.68 | 11.51 | 10.11 | 9.92 | 9.63 | 8.34 | 6.92 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 41.87 | 64.48 | 106.5 | 247 | 46.46 | 70.22 | 105.1 | 240.9 | 49 | 72.07 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 41.87 | 48.36 | 53.25 | 61.74 | 46.46 | 52.66 | 52.55 | 60.23 | 49 | 54.05 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 8.99 | 5.28 | 2.48 | 0.82 | 6.36 | 3.46 | 0.71 | 0.54 | 10.48 | 6.52 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -6.87 | -6.17 | -4.68 | -3.22 | -14.23 | -12.12 | -2.87 | -0.98 | -0.92 | -1.12 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.67 | 0.12 | 1.76 | 1.53 | 8.1 | 8.43 | 2.36 | 0.57 | -15.09 | -10.67 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.53 | -0.76 | -0.38 | -0.86 | 0.3 | -0.2 | 0.19 | 0.09 | -5.58 | -5.3 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.12 | -0.89 | -2.21 | -2.4 | -7.88 | -8.66 | -2.15 | -0.43 | 9.56 | 5.4 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 205.3 | 214.3 | 226.8 | 215.3 | 221.9 | 233.8 | 216 | 226.4 | 190.1 | 141.4 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 100.9 | 95.48 | 97.16 | 106.4 | 108.1 | 105.5 | 103.2 | 96.76 | 118 | 116.4 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19.74 | 21.67 | 23.05 | 21.88 | 21.74 | 17.36 | 15.7 | 20.26 | 15.85 | 15.77 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.77 | -0.19 | -0.72 | 1.79 | 1.08 | 2.16 | 3.52 | 5.89 | 3.03 | 2.35 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -5.85 | -1.32 | -6.19 | 14.05 | 5.27 | 9.15 | 14.11 | 21.1 | 10.82 | 9.27 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 51 | 51 | 47 | 49 | 57 | 60 | 60 | 60 | 62 | 60 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |