獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 4.58 | 4.58 | 4.61 | 4.56 | 5.94 | 6.42 | 7.83 | 13.54 | 7.86 | 6.88 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -233.2 | -200.9 | -259.1 | -239.4 | -283 | -262.3 | -264.2 | -395.7 | -156.7 | -139.7 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -1839 | -2267 | -566.6 | -679.3 | -60.53 | -16.71 | -85.77 | -263.6 | -101.8 | -87.32 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -1839 | -2267 | -566.6 | -679.3 | -60.53 | -16.71 | -85.77 | -263.6 | -101.9 | -87.4 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -1839 | -2267 | -566.6 | -679.3 | -60.53 | -16.71 | -85.77 | -263.6 | -106.5 | -92.22 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -5.77 | -5.53 | -0.82 | -0.45 | -0.2 | -0.05 | -0.18 | -0.29 | -2.3 | -1.88 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -5.77 | -5.53 | -0.82 | -0.45 | -0.2 | -0.05 | -0.18 | -0.29 | -2.41 | -1.99 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 0.5 | 0.75 | 5.32 | 5.88 | 6.29 | 6.52 | 2.26 | 0.5 | 0.77 | 1.18 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -169.9 | -157.1 | -14.08 | -7.33 | -4.53 | -0.9 | -11.33 | -46.12 | -119.2 | -87.81 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -169.9 | -209.4 | -28.17 | -29.32 | -4.53 | -1.2 | -22.66 | -184.5 | -119.2 | -117.1 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -152.9 | -143.7 | -13.28 | -6.95 | -3.74 | -0.75 | -6.51 | -13.9 | -48.69 | -33.28 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -152.9 | -191.5 | -26.57 | -27.78 | -3.74 | -1 | -13.01 | -55.61 | -48.69 | -44.38 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 24.32 | 30.16 | 11.91 | 0.31 | -81.11 | -85.24 | -88.28 | -91.56 | -71.65 | -59.86 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -4.11 | -7.17 | -34.15 | -66.2 | -85.74 | -86.22 | -86.94 | -88.35 | 77.59 | 394.7 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -2.46 | 0.28 | -9.72 | 39.32 | 65.89 | 72.29 | 75.27 | 68.61 | 35.45 | 29.84 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -3678 | -17556 | -639.3 | -158.5 | 88.76 | 97.17 | 88.95 | 74.34 | 38.78 | 7.91 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -3678 | -17556 | -639.3 | -158.5 | 88.78 | 97.18 | 88.97 | 74.38 | 38.71 | 7.83 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -3678 | -17556 | -639.3 | -158.5 | 89.26 | 97.33 | 89.6 | 76.51 | 33.81 | 1.37 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -2785 | -10960 | -355.6 | -55.17 | 91.7 | 97.49 | 73.91 | 39.58 | -72.14 | -158.4 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 70.34 | 72.09 | 15.81 | 16.56 | 19.53 | 22.52 | 82.94 | 68.04 | 44.46 | 31.98 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 20.71 | 18.14 | 2.54 | 2.17 | 4.43 | 4.57 | 15.94 | 29.32 | 34.77 | 28.83 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 91.05 | 90.23 | 18.35 | 18.73 | 23.96 | 27.09 | 98.88 | 97.36 | 79.23 | 60.81 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 99.74 | 99.76 | 20.33 | 20.86 | 24.13 | 27.2 | 99.84 | 99.68 | 99.76 | 98.64 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0 | 0 | 79.62 | 79.1 | 75.83 | 72.76 | 0 | 0 | 0 | 0 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.04 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.06 | 0.12 | 0.09 | 0.05 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | - | - | 0 | - | - | 0 | 0 | - | - | 0 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.22 | 0.19 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.1 | 0.19 | 0.15 | 1.31 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -17.4 | -19.11 | -12.93 | -22.32 | -16.01 | -2.69 | 132.1 | 5.76 | -19.83 | -27.45 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -3.32 | 26.61 | 6.61 | -55.07 | -6.02 | 2.73 | 3.48 | -41.72 | -30.44 | -24.55 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -15.36 | -12.99 | -11.05 | -20.83 | -14.07 | -2.36 | 90.68 | -30.94 | -41.67 | -18.12 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | - | -100 | -8.17 | -4.45 | 0.95 | - | - | - | - | - |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -30 | -23.08 | -23.53 | -15 | -13.04 | -17.86 | -6.67 | -3.23 | -8.82 | - |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -2.13 | 4.44 | -2.17 | 0 | -2.13 | 0 | -2.08 | -11.11 | -93.35 | -0.12 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -15.34 | -82.27 | -8.77 | -8.4 | -3.14 | 258.4 | 90.38 | -30.89 | -42.33 | -17.88 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -54.81 | -54.05 | -44.72 | 47.34 | 100.6 | 91.47 | 42.74 | -9.12 | -42.84 | -32.3 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -41.37 | -43 | -53.75 | -55.11 | -41.77 | -56.9 | -68.35 | -65.79 | -77.03 | -77.02 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -48.14 | -47.35 | -40.91 | 26.66 | 10.48 | -25.01 | -37.11 | -65.86 | -63.18 | -53.26 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -100 | -100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -65 | -56.52 | -53.57 | -43.33 | -35.48 | -32.35 | - | 1400 | 675 | 385.7 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -100 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 0 | 0 | -4.26 | -4.17 | -14.81 | -94.21 | -94.22 | -94.14 | -88.58 | 76.14 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -87.45 | -85.65 | 190.1 | 505.4 | 356.8 | 172 | -37.69 | -66.14 | -64.39 | -56.73 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 31.98 | 24.19 | 5.02 | 4.21 | 6.22 | 5.88 | 22.42 | 70.97 | 65.29 | 49.6 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 40.15 | 24.19 | 5.02 | 4.21 | 6.22 | 5.88 | 22.42 | 70.98 | 69.08 | 72.58 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 40.15 | 24.19 | 5.02 | 4.21 | 6.22 | 5.88 | 22.42 | 70.98 | 69.08 | 72.58 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 1189 | 1006 | 178.4 | 162.8 | 149.1 | 144.4 | 342.6 | 581.3 | 401.8 | 231.7 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 59.85 | 75.81 | 94.98 | 95.79 | 93.78 | 94.12 | 77.58 | 29.02 | 30.92 | 27.42 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 11.94 | -14.5 | 8.72 | -38.01 | 2.49 | -6.02 | -39.86 | -24.87 | -24.09 | -30.96 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 40.53 | -14.5 | 8.72 | -38.01 | 2.49 | -6.02 | -39.87 | -28.98 | -45.12 | -19.33 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 40.53 | -14.5 | 8.72 | -38.01 | 2.49 | -6.02 | -39.87 | -28.98 | -45.12 | -19.33 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51.12 | 12.18 | 0 | 0 | -61.55 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -33.17 | -85.84 | -9.54 | -6.44 | -3.49 | 334.8 | 409 | -35.15 | -34.95 | -13.76 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -35.5 | -40.94 | -35.08 | -64.09 | -56.48 | -67.77 | -76.32 | -61.06 | -55.52 | -56.4 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -19.02 | -40.94 | -35.08 | -64.09 | -58.87 | -77.97 | -81.09 | -61.05 | -54.63 | -38.8 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -19.02 | -40.94 | -35.08 | -64.09 | -58.87 | -77.97 | -81.09 | -61.05 | -55.78 | -40.33 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 51.12 | 69.53 | 69.53 | 69.53 | -56.87 | -61.55 | -61.55 | -61.55 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -91.99 | -88.44 | 255.2 | 1898 | 1285 | 833.6 | 85.16 | -74.33 | -75.19 | -74.95 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 175.2 | 298.1 | 315 | 393.3 | 313.9 | 383.1 | 369.9 | 95.86 | 64.36 | 44.07 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 226.8 | 373 | 365.7 | 445 | 385.2 | 460.8 | 441 | 137.2 | 114.7 | 83.78 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 248.4 | 412.5 | 405.3 | 495.4 | 387.9 | 462.7 | 445.3 | 140.4 | 144.4 | 135.9 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | - | - | - | - | - | - | - | - | -918.8 | -749.2 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -197.2 | -233.5 | -124.2 | -104.5 | -80.69 | -29.18 | -39.01 | 6.49 | -132.9 | -91.47 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -197.2 | -311.3 | -248.4 | -418.1 | -80.69 | -38.91 | -78.02 | 25.97 | -132.9 | -122 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 95.42 | 95.42 | 95.39 | 95.44 | 94.06 | 93.58 | 92.17 | 86.46 | 92.14 | 93.12 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 237.8 | 205.5 | 263.7 | 243.9 | 288.9 | 268.7 | 272.1 | 409.3 | 164.6 | 146.6 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.33 | 1.36 | 1.31 | 1.22 | 0.62 | 0.6 | 0.63 | 0.65 | 0.98 | 1.15 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 274.3 | 267.9 | 278 | 299.2 | 584.1 | 603.7 | 579.1 | 563 | 373.3 | 318.6 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.87 | 0.94 | 0.79 | 0.74 | 0.35 | 0.34 | 0.34 | 0.27 | 0.79 | 0.92 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 418.3 | 386.6 | 462.9 | 491.8 | 1058 | 1065 | 1068 | 1353 | 461.7 | 395.6 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 566.1 | 528.3 | 426.1 | 345.9 | 241.1 | 225.5 | 212.9 | 209.2 | 1859 | 2171 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.08 | 0.08 | 0.05 | 0.04 | 0.06 | 0.06 | 0.15 | 0.21 | 0.48 | 0.51 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.09 | 0.09 | 0.05 | 0.04 | 0.07 | 0.07 | 0.26 | 0.7 | 1.17 | 1.34 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 55.55 | 73.89 | 98.66 | 203.3 | 117.8 | 168.7 | 238.7 | 454.4 | 38.21 | 57.79 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 55.55 | 55.41 | 49.33 | 50.83 | 117.8 | 126.5 | 119.4 | 113.6 | 38.21 | 43.34 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.67 | -0.56 | -0.35 | -0.27 | -0.44 | -0.19 | -0.27 | 0.08 | -2.28 | -2.87 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.03 | -0.03 | -0.03 | -0.03 | -6.59 | -8.04 | 0 | 0 | 1.41 | 1.36 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.83 | 9.55 | 1.78 | -0.09 | 0.08 | 0.99 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.72 | -0.59 | -0.42 | -0.29 | 0.86 | 1.45 | 1.55 | 0.06 | -0.83 | -0.56 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.7 | -0.59 | -0.38 | -0.31 | -7.04 | -8.23 | -0.27 | 0.08 | -0.88 | -1.51 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 67.08 | 31.9 | 5.28 | 4.39 | 6.63 | 6.25 | 28.9 | 244.6 | 223.4 | 264.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | - | 0 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | - | -0.13 | -0.1 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -1606 | -2066 | -307.5 | -439.9 | 222.4 | 245.6 | 178.5 | 132.2 | 54.96 | 52.41 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 87.32 | 91.14 | 54.27 | 64.76 | -367.5 | -1470 | -208.1 | -50.14 | -54.01 | -60.02 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 25 | 32 | 32 | 32 | 36 | 36 | 36 | 32 | 25 | 27 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |