獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 15.79 | 15.4 | 16.57 | 16.77 | 19.19 | 17.56 | 15.21 | 12.83 | 17.48 | 17.24 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -13.9 | -13.04 | -11.76 | -7.55 | 0.38 | -1.85 | -5.85 | -10.34 | -3.45 | -2.8 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -8.75 | -3.82 | -0.88 | -8.8 | 1.26 | 4.06 | -1.7 | -7.26 | -2.55 | -1.25 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.97 | -3.87 | -1.19 | -8.8 | 1.52 | 4.42 | -1.08 | -7.75 | -2.55 | -1.25 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.57 | -3.45 | -0.71 | -8.33 | 1.69 | 4.58 | -0.9 | -7.71 | -2.52 | -1.24 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.02 | -0.34 | -0.05 | -0.27 | 0.21 | 0.48 | -0.11 | -0.21 | -0.33 | -0.12 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1 | -0.31 | -0.04 | -0.26 | 0.28 | 0.54 | -0.06 | -0.22 | -0.33 | -0.12 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 10.9 | 11.76 | 11.9 | 12.04 | 12.28 | 12.66 | 11.91 | 11.74 | 11.76 | 11.93 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -8.88 | -2.86 | -0.58 | -2.22 | 2.07 | 4.23 | -0.63 | -1.92 | -2.74 | -1.01 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -8.88 | -3.82 | -1.16 | -8.89 | 2.07 | 5.64 | -1.26 | -7.68 | -2.74 | -1.35 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -5.5 | -1.79 | -0.36 | -1.35 | 1.22 | 2.48 | -0.37 | -1.09 | -1.69 | -0.64 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -5.5 | -2.38 | -0.72 | -5.42 | 1.22 | 3.31 | -0.74 | -4.36 | -1.69 | -0.85 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -29.26 | -23.56 | -13.92 | 6.85 | 25.35 | 18.04 | 6.13 | 7.58 | 10.76 | 17.2 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -41.78 | -32.96 | -6.25 | 39.64 | 37.62 | 20.24 | -11.56 | -30.26 | -5.04 | 3.36 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -2686 | -437.4 | -72.94 | 21.94 | 113.8 | 21.79 | -229.7 | -200.4 | -15.57 | 30.94 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -590.6 | -172 | 55.71 | -29.51 | 161.9 | 484.2 | -75.09 | -261.1 | -17.69 | 61.78 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -516.7 | -166.9 | 5.2 | -21.42 | 174.8 | 518.8 | -11.33 | -285.1 | -155.6 | -122.2 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -459.2 | -157.6 | 31.48 | -15.56 | 184 | 536.2 | 6.88 | -286.6 | -153.9 | -121.6 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -457.1 | -157.4 | 33.33 | -18.18 | 184.8 | 550 | 14.29 | -266.7 | -154.1 | -121.1 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 25.16 | 27.17 | 28.55 | 14.73 | 10.83 | 10.87 | 13.36 | 17.69 | 15.76 | 14.65 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 21.47 | 23.08 | 20.38 | 25.63 | 32.46 | 30.12 | 24.63 | 22.07 | 24.43 | 25.2 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 11.02 | 10.03 | 12.57 | 14.55 | 13.76 | 13.85 | 14.56 | 14.46 | 13.35 | 11.39 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 46.93 | 50.54 | 49.04 | 40.37 | 43.29 | 40.99 | 38 | 39.76 | 40.19 | 40.45 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 58.57 | 61.52 | 62.54 | 62.89 | 64.68 | 55.97 | 53.68 | 55.39 | 55.04 | 53.65 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.71 | 1.57 | 1.54 | 1.99 | 1.87 | 11.88 | 11.85 | 10.98 | 11.39 | 11.93 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 37.64 | 33.64 | 33.16 | 32.43 | 30.9 | 29.49 | 31.63 | 30.28 | 31.55 | 32.25 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.37 | 1.1 | 1.11 | 1.11 | 1.09 | 0.97 | 1.08 | 0.21 | 0.21 | 0.24 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.17 | 0.68 | 0.23 | 0.17 | 0.14 | 0.41 | 0.4 | 1.8 | 0.43 | 0.51 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -13.12 | -7.1 | 83.73 | 27.41 | -4.73 | -13.4 | -27.21 | 18.87 | 11.02 | -27.15 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -12.72 | 10.54 | -24.58 | -26.06 | 3.05 | 30.19 | 7.53 | -4.35 | 0.11 | 11.17 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 3.04 | -22.08 | -18.08 | -1.03 | -4.98 | 1.31 | -3.02 | 14.67 | 21.11 | -2.56 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -10.67 | -3.99 | -5.69 | -8.94 | 10.5 | 11.02 | -6.63 | 6.56 | 5.93 | -5.65 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 2.02 | 0 | -26.72 | -0.24 | -84.97 | 6.79 | 3.96 | 2.06 | -1.36 | 2.37 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 4.98 | -0.98 | -3.04 | -1.73 | 0.19 | -0.71 | 0.64 | 1.61 | 1.02 | 8.5 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -68.94 | -2.93 | -4.93 | -4.76 | 6.78 | -4.05 | 405.1 | 6.11 | -10.1 | -6.67 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -75.83 | 191.5 | 29.29 | 11.09 | -66.85 | 7.26 | -78.48 | 345.2 | -12.73 | -64.02 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -6.18 | -2.39 | -5.16 | -6.37 | -4.38 | 6.48 | -3.66 | 5.88 | 3.26 | -1.33 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 88.93 | 107.2 | 93.13 | -23.49 | -28.62 | -16.82 | -30.02 | -19.75 | -29.77 | -29.01 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -46.19 | -36.47 | -25.18 | 6.67 | 37.98 | 34.04 | 14.46 | 15.41 | -1 | -38.29 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -34.91 | -39.98 | -21.96 | -7.61 | 7.05 | 36.45 | 31.24 | 62.42 | 80.81 | 34.62 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -26.35 | -8.89 | 5.35 | 4.29 | 22.05 | 17 | -0.57 | 8.07 | -1.01 | -24.61 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -25.42 | -89.01 | -88.27 | -83.36 | -82.97 | 11.76 | 7.14 | 2.91 | 0.9 | -4.96 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -0.94 | -5.46 | -5.21 | -1.61 | 1.73 | 2.57 | 12.09 | 17.4 | 16.8 | 24.73 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -72.71 | -6.16 | -7.23 | 392.8 | 449.1 | 362.3 | 349.7 | -11.23 | -12.59 | 53.47 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 1.19 | 38.81 | -48.93 | -91.5 | -65.93 | -10.32 | -69.91 | 282.6 | -66.61 | -80.37 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -18.67 | -17.11 | -9.58 | -8.15 | 3.86 | 12.16 | 3.94 | 11.33 | 3.12 | -12.24 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.08 | 10.47 | 9.67 | 14.81 | 16.73 | 17.22 | 14.66 | 12.13 | 15.54 | 15.26 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 22.19 | 21.43 | 21.76 | 24.27 | 27.19 | 27.93 | 26.77 | 30.52 | 26.17 | 23.62 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 12.2 | 12.21 | 12.66 | 12.71 | 12.55 | 12.63 | 13.58 | 13.6 | 14.57 | 14.3 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.75 | 0.69 | 0.69 | 0.68 | 0.66 | 0.67 | 0.73 | 0.71 | 0.77 | 0.76 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 35.14 | 34.32 | 35.12 | 37.66 | 40.41 | 41.23 | 41.08 | 44.83 | 41.5 | 38.68 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 58.78 | 55.15 | 53.84 | 51.06 | 47.81 | 45.72 | 48.68 | 46.9 | 49.66 | 51.27 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 64.86 | 65.68 | 64.88 | 62.34 | 59.59 | 58.77 | 58.92 | 55.17 | 58.5 | 61.32 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -0.71 | 5.68 | -38.07 | -17.1 | -7.1 | 25.11 | 16.39 | -17.34 | 5.17 | 0.5 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -2.85 | -3.88 | -14.95 | -16.42 | -6.92 | 11.08 | -15.48 | 23.48 | 14.4 | 6.04 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -6.23 | -5.86 | -5.53 | -5.23 | -4.98 | -0.96 | -3.8 | -1.13 | 5.21 | 1.66 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 2.2 | -3.5 | -3.41 | -3.26 | -6.29 | -1.95 | -0.24 | -2.96 | 4.28 | -4.68 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -3.95 | -4.59 | -11.57 | -12.73 | -6.29 | 6.87 | -11.7 | 14.35 | 10.8 | 4.14 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -7.34 | -1.19 | -1.29 | -2.05 | -3.03 | 6.2 | 2.88 | -0.13 | -1.5 | -4.49 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -46.13 | -49.6 | -40.33 | 12.14 | 11.82 | 26.6 | 1.69 | -4.55 | 10.4 | 13.59 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -33.62 | -36.4 | -26.5 | -26.96 | 7.9 | 32.62 | 26.59 | 68.29 | 23.94 | -36.8 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -20.96 | -19.91 | -15.75 | -14.21 | -10.49 | -0.89 | 1.73 | 13.06 | 18.66 | 26.94 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -7.85 | -15.5 | -14.14 | -11.33 | -11.04 | -1.01 | -3.77 | -5.08 | -3.98 | -2.57 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -29.28 | -31 | -22.72 | -22.83 | 1.12 | 19.57 | 16.51 | 45 | 21.35 | -21.74 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -11.48 | -7.36 | -0.43 | 3.78 | 5.81 | 7.48 | -3.34 | -6.34 | -6.82 | -4.96 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 113.4 | 126.8 | 131.2 | 60.72 | 39.83 | 38.92 | 49.92 | 57.96 | 60.21 | 62.04 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 211.5 | 235.8 | 225.3 | 166.3 | 159.2 | 146.8 | 141.9 | 130.3 | 153.6 | 171.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 263.9 | 287.1 | 287.4 | 259.2 | 237.9 | 200.4 | 200.5 | 181.5 | 210.3 | 227.1 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -8.32 | -4.13 | -0.16 | -11.14 | 4.28 | 10.32 | -2.84 | -16.09 | -12.59 | -7.61 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 38.92 | 33.59 | 34.44 | 15.48 | 2.67 | 2.43 | 2.65 | -4.18 | -15.22 | -4.38 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 38.92 | 44.79 | 68.89 | 61.93 | 2.67 | 3.24 | 5.3 | -16.7 | -15.22 | -5.84 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 84.21 | 84.6 | 83.43 | 83.23 | 80.81 | 82.44 | 84.79 | 87.17 | 82.52 | 82.76 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 29.69 | 28.44 | 28.33 | 24.33 | 18.81 | 19.41 | 21.06 | 23.18 | 20.93 | 20.04 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.23 | 2.19 | 2.26 | 2.11 | 2.81 | 2.73 | 2.78 | 2.42 | 2.65 | 2.69 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 163.8 | 166.8 | 161.6 | 172.9 | 130 | 133.7 | 131.3 | 150.6 | 137.6 | 135.6 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.64 | 3.76 | 3.76 | 3.24 | 4.01 | 3.76 | 3.83 | 3.56 | 3.63 | 3.79 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 100.3 | 96.99 | 97.01 | 112.6 | 91.05 | 97.2 | 95.27 | 102.6 | 100.5 | 96.29 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.12 | 4.32 | 3.82 | 3.62 | 4.77 | 4.53 | 4.14 | 3.52 | 5.18 | 5.94 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 88.55 | 84.4 | 95.49 | 100.8 | 76.48 | 80.61 | 88.12 | 103.6 | 70.41 | 61.45 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.81 | 1.91 | 1.89 | 1.95 | 2.57 | 2.45 | 2.16 | 1.82 | 2.22 | 2.27 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.61 | 0.61 | 0.6 | 0.62 | 0.8 | 0.75 | 0.68 | 0.56 | 0.66 | 0.68 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.99 | 0.99 | 0.97 | 1.01 | 1.36 | 1.28 | 1.16 | 0.99 | 1.07 | 1.08 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 31.4 | 46.48 | 63.41 | 161.1 | 41.29 | 55.93 | 72.95 | 161.4 | 37.51 | 49.25 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 31.4 | 34.86 | 31.7 | 40.27 | 41.29 | 41.94 | 36.48 | 40.34 | 37.51 | 36.94 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 16.11 | 20.2 | 39.09 | 91.43 | 17.51 | 25.72 | 43.11 | 105.7 | 20.5 | 22.25 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.11 | 15.15 | 19.55 | 22.86 | 17.51 | 19.29 | 21.56 | 26.43 | 20.5 | 16.69 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.47 | 1.3 | 1.31 | 0.74 | 0.15 | 0.15 | 0.14 | -0.27 | -0.8 | -0.2 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.42 | 1.78 | 1.82 | -0.06 | -0.58 | -0.48 | -0.37 | -0.49 | -1.12 | -1 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.71 | -0.54 | -0.18 | -0.08 | -0.54 | -0.61 | -0.26 | 1.2 | 0.62 | -0.36 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 2.02 | 2.66 | 2.85 | 0.62 | -0.92 | -0.8 | -0.41 | 0.59 | -1.34 | -1.61 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.9 | 3.08 | 3.13 | 0.68 | -0.43 | -0.33 | -0.23 | -0.76 | -1.92 | -1.19 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 54.17 | 52.26 | 54.12 | 60.41 | 67.81 | 70.17 | 69.73 | 81.24 | 70.95 | 63.08 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 204.7 | 231.5 | 233.8 | 231.4 | 233.5 | 242.1 | 229.2 | 227.2 | 231.6 | 234.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -2.56 | -1.28 | -36.11 | 0 | -20.76 | -9 | 36.41 | -6.67 | 0 | 0 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 5.15 | 9.21 | 10.88 | -1.25 | 0.88 | 5.91 | 4.15 | 3.08 | 0.89 | 1.55 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -58.86 | -240.9 | -1241 | 14.17 | 69.86 | 145.7 | -243.4 | -42.41 | -35.03 | -124.4 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 38 | 38 | 38 | 34 | 40 | 36 | 32 | 32 | 32 | 32 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |