獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 14.52 | 14.81 | 13.47 | 9.84 | 17.22 | 17.48 | 16.16 | 14.31 | 16.31 | 17.54 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -8.76 | -5.46 | -9.47 | -18.74 | 2.45 | 5.49 | 4.65 | 2.14 | 0.89 | 1.17 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -9.24 | -4.61 | -8.91 | -17.12 | 2.31 | 5.27 | 4.57 | 1.67 | 0.88 | 1.13 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -7.65 | -4.24 | -7.73 | -15.31 | 1.96 | 4.37 | 3.37 | 0.49 | 0.75 | 0.22 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -7.65 | -4.24 | -7.73 | -15.31 | 1.96 | 4.37 | 3.37 | 0.49 | 0.75 | 0.22 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.91 | -0.73 | -0.95 | -0.91 | 0.84 | 1.59 | 0.99 | 0.17 | 0.29 | 0.25 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.58 | -0.67 | -0.82 | -0.81 | 0.71 | 1.32 | 0.73 | 0.05 | 0.25 | 0.05 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 20.01 | 21.26 | 20.98 | 21.98 | 22.13 | 22.98 | 22.19 | 21.63 | 20.91 | 20.67 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -7.87 | -3.2 | -3.87 | -3.57 | 3.29 | 6.02 | 3.39 | 0.25 | 1.25 | 0.26 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -7.87 | -4.27 | -7.73 | -14.26 | 3.29 | 8.03 | 6.77 | 0.98 | 1.25 | 0.35 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -3.11 | -1.26 | -1.51 | -1.43 | 1.26 | 2.24 | 1.22 | 0.09 | 0.49 | 0.1 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -3.11 | -1.68 | -3.02 | -5.72 | 1.26 | 2.99 | 2.45 | 0.37 | 0.49 | 0.14 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -35.78 | -41.77 | -47.22 | -48.87 | 11.81 | 32.74 | 49.77 | 47.82 | 13.41 | 5.55 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -45.83 | -50.68 | -56.01 | -64.85 | 18.01 | 32.32 | 15.64 | -1.05 | -23.41 | -26.12 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -330.1 | -158 | -207.5 | -548.7 | 206.2 | 521.4 | 153.6 | -36.17 | -83.15 | -85.62 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -357.1 | -151 | -202.9 | -623.9 | 192.9 | 520.6 | 144.5 | -50.45 | -83.6 | -86.15 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -351.1 | -156.5 | -221 | -1696 | 189.9 | 2479 | 144.8 | -80.88 | -82.19 | -96.56 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -351.1 | -156.5 | -221 | -1696 | 189.9 | 2479 | 144.8 | -80.88 | -82.19 | -96.56 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -322.5 | -150.8 | -212.3 | -1720 | 184 | 2540 | 128.1 | -83.33 | -84.18 | -97.09 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 9.37 | 11.91 | 7.6 | 9.07 | 10.45 | 7.96 | 5.69 | 6.41 | 7.42 | 15.14 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 18.13 | 17.93 | 16.89 | 16.35 | 18.73 | 23.46 | 27.96 | 29.78 | 28.67 | 23.89 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 11.96 | 13.71 | 14.93 | 16.83 | 19.21 | 20.57 | 19.33 | 17.03 | 16.05 | 15.85 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 37.75 | 37.22 | 34.89 | 30.98 | 29.19 | 31.43 | 33.65 | 36.19 | 36.09 | 39.88 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 50.87 | 51.97 | 51.91 | 49.98 | 50.32 | 54.13 | 55.18 | 55.48 | 54.27 | 57.23 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 3.12 | 2.92 | 2.57 | 2.6 | 2.58 | 2.36 | 2.34 | 2.62 | 2.84 | 2.93 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 41.82 | 40.95 | 41.07 | 42.39 | 42.65 | 39.72 | 39.21 | 34.63 | 35.77 | 35.05 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.12 | 0.12 | 0.13 | 0.14 | 0.11 | 0.09 | 0.06 | 0.08 | 0.01 | 0.01 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.01 | 1.4 | 1.59 | 2.14 | 1.84 | 1.68 | 1.2 | 4.99 | 4.72 | 2.4 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -26.83 | 62.01 | -15.81 | -14.1 | 19.61 | 38.31 | -1.28 | -6.58 | -49.59 | 15.49 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -5.93 | 9.72 | 3.79 | -13.54 | -27.25 | -17.14 | 4.5 | 12.39 | 23.34 | 10.42 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -18.88 | -5.05 | -10.92 | -13.19 | -14.91 | 5.08 | 26.34 | 14.78 | 4.09 | 19.43 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -8.93 | 3.47 | 4.33 | -1.6 | -15.31 | -3.13 | 10.68 | 10.61 | -2.53 | 8.77 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -0.53 | 17.38 | -0.42 | -0.41 | -0.41 | -0.41 | -0.41 | -0.41 | -0.41 | -45.31 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -4.97 | 3.05 | -2.68 | -1.55 | -2.16 | 0.04 | 26.02 | 4.74 | 4.87 | 12.02 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -6.26 | -2.8 | -7 | 29.16 | 13.67 | 32.91 | -9.59 | 1037 | -18.22 | -18.55 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -32.73 | -8.84 | -25.57 | 15.33 | -0.48 | 39.14 | -73.33 | 14.43 | 101.8 | 17.52 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -6.96 | 3.35 | 0.45 | -0.93 | -8.89 | -1.24 | 11.29 | 8.19 | 2.79 | 6.65 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -14.26 | 40.14 | 19.65 | 40.29 | 52.57 | -35.69 | -46.3 | -54.24 | -50.97 | -23.38 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -7.38 | -28.38 | -45.91 | -45.54 | -29.2 | 20.03 | 59.95 | 48.59 | 33.99 | 8.48 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -40.44 | -37.53 | -30.86 | -1.93 | 29.66 | 58.62 | 80.28 | 69.74 | 58.19 | 56.65 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -3.27 | -10.04 | -15.77 | -10.64 | 0.45 | 15.6 | 29.79 | 15.86 | 6.97 | 7.55 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 15.79 | 15.92 | -1.64 | -1.64 | -1.63 | -1.62 | -45.98 | -45.96 | -46.18 | -45.91 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -6.18 | -3.4 | -6.22 | 21.44 | 29.2 | 38.48 | 55.07 | 35.05 | 39.05 | 92.01 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 9.45 | 32.72 | 81.49 | 76.43 | 1453 | 1017 | 584.5 | 1333 | -2.33 | -0.65 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -47.36 | -22.12 | 18.87 | -57.41 | -57.75 | -14.31 | -27.63 | 513.7 | 647.8 | 268 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -4.32 | -6.3 | -10.46 | -0.8 | 8.34 | 22.23 | 31.99 | 22.97 | 18.02 | 24.99 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 8.95 | 12.09 | 11.33 | 10.4 | 12.25 | 18.43 | 22.85 | 18.93 | 18.79 | 19.09 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 30.02 | 31.68 | 36.39 | 36.83 | 41.57 | 44.95 | 47.49 | 42.5 | 40.95 | 41.2 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 7.7 | 7.4 | 3.18 | - | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 19.53 | 18.51 | 18.53 | 19.19 | 18.73 | 17.33 | 16.7 | 18.68 | 18.57 | 17.72 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 58.91 | 59.38 | 59.87 | 57.77 | 61.96 | 64.01 | 65.82 | 63 | 61.44 | 60.82 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 20.54 | 19.1 | 19.13 | 19.21 | 17.19 | 15.66 | 15.4 | 17.11 | 18.44 | 18.96 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 41.09 | 40.62 | 40.13 | 42.23 | 38.04 | 35.99 | 34.18 | 37 | 38.56 | 39.18 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -31.18 | 10.33 | 9.44 | -15.88 | -39.45 | -20.35 | 34.36 | 8.96 | 1.19 | 14.76 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -11.84 | -10.04 | -0.74 | -12.23 | -15.74 | -6.52 | 24.35 | 12.28 | 2.15 | 20.53 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -3.2 | 140.5 | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -1.84 | 3.21 | -3.02 | 1.49 | -1.51 | 2.49 | -0.49 | 8.79 | 7.7 | 3.4 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -7.7 | 2.49 | 4.11 | -7.63 | -11.81 | -3.95 | 16.28 | 10.93 | 3.84 | 10 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 3.22 | 0 | 10.73 | 0 | 0.41 | 0.22 | 0.35 | 0 | 1.72 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -5.89 | 4.62 | -4.55 | 9.98 | -3.7 | 3.99 | 2.8 | 3.82 | 1.16 | 1.84 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -30.1 | -38.51 | -55.61 | -45.5 | -29.4 | 18 | 70 | 42.17 | 41.72 | 40.79 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -30.91 | -33.97 | -31.38 | -14.03 | 9.98 | 33.34 | 71.92 | 51.69 | 42.88 | 40.01 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | -100 | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -0.28 | 0.06 | -0.64 | 1.96 | 9.28 | 19.5 | 20.56 | 43.59 | 45.86 | 180.8 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -9.03 | -13.08 | -18.55 | -9.03 | 9.26 | 28.65 | 47.34 | 39.4 | 20.74 | 27.63 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 14.3 | 14.3 | 11.18 | 11.42 | 0.98 | 0.98 | 2.3 | 3.04 | 10.85 | 14.64 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.36 | 5.76 | 5.11 | 13.21 | 6.87 | 12.26 | 9.94 | 2.42 | 13.93 | 21.12 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 31.21 | 37.6 | 20.88 | 24.61 | 25.15 | 17.72 | 11.97 | 15.08 | 18.13 | 36.73 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 125.7 | 117.5 | 95.86 | 84.13 | 70.21 | 69.91 | 70.86 | 85.16 | 88.13 | 96.8 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 169.5 | 164 | 142.6 | 135.7 | 121 | 120.4 | 116.2 | 130.5 | 132.5 | 138.9 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -3.77 | -1.42 | -3.6 | -7.08 | 4.7 | 13 | 16.08 | 8.16 | 4.29 | 4.94 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 30.49 | 21.96 | 13 | 7.55 | -1.09 | -7.71 | -10.15 | -7.21 | -17.9 | -2.24 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 30.49 | 29.28 | 26 | 30.19 | -1.09 | -10.28 | -20.31 | -28.84 | -17.9 | -2.99 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 85.48 | 85.19 | 86.53 | 90.16 | 82.78 | 82.52 | 83.84 | 85.69 | 83.69 | 82.46 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 23.28 | 20.27 | 22.94 | 28.58 | 14.77 | 12 | 11.51 | 12.18 | 15.42 | 16.37 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.21 | 2.16 | 2.19 | 2.13 | 2.74 | 2.64 | 2.57 | 2.59 | 2.4 | 2.52 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 165.4 | 168.8 | 166.3 | 171.3 | 133 | 138 | 142.1 | 140.9 | 152.1 | 144.6 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.27 | 2.77 | 2.87 | 2.98 | 3.47 | 3.03 | 2.9 | 3.44 | 3.14 | 2.92 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 111.6 | 131.5 | 127.2 | 122.6 | 105.2 | 120.4 | 125.9 | 106 | 116.3 | 125 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.22 | 2.06 | 1.98 | 1.87 | 3.02 | 3.05 | 3.41 | 3.92 | 3.84 | 3.63 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 164.4 | 177.5 | 184.2 | 195.1 | 121 | 119.8 | 106.9 | 93.09 | 95.09 | 100.4 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.96 | 0.95 | 0.93 | 0.88 | 1.64 | 1.8 | 1.93 | 2.15 | 1.95 | 1.88 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.41 | 0.4 | 0.39 | 0.37 | 0.64 | 0.68 | 0.73 | 0.76 | 0.65 | 0.62 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.03 | 1.01 | 1 | 0.93 | 1.68 | 1.84 | 2.01 | 2.01 | 1.66 | 1.57 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 43.58 | 61.18 | 86.19 | 174.1 | 30.22 | 49.74 | 84.09 | 163.4 | 47.72 | 55 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 43.58 | 45.88 | 43.09 | 43.51 | 30.22 | 37.3 | 42.05 | 40.85 | 47.72 | 41.25 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 28.73 | 46.78 | 76.16 | 179.2 | 30.98 | 43.6 | 58.13 | 93.43 | 26.72 | 36.49 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 28.73 | 35.08 | 38.08 | 44.8 | 30.98 | 32.7 | 29.07 | 23.36 | 26.72 | 27.36 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.54 | 3.75 | 2.56 | 1.57 | -0.26 | -2.22 | -3.14 | -1.71 | -4.05 | -0.47 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -7.32 | -4.92 | -6.71 | -3.41 | -2.79 | -1.72 | -1.1 | -0.26 | -1.95 | -1.15 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.77 | 1.97 | 2.34 | 1.03 | 5.24 | 5.19 | 4.04 | 1.78 | 1.83 | 1.4 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.77 | 0.94 | -1.57 | -0.84 | 2.11 | 1.1 | -0.31 | -0.25 | -4.26 | -0.22 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -2.78 | -1.17 | -4.15 | -1.85 | -3.06 | -3.94 | -4.24 | -1.98 | -6 | -1.62 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 143.4 | 146.2 | 149.2 | 136.8 | 162.9 | 177.9 | 192.6 | 170.2 | 159.3 | 155.2 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 116.7 | 117.3 | 105.4 | - | - | - | - | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 17.22 | 8.17 | 13.29 | 10.6 | 15.25 | 17.02 | 26.22 | 70.66 | 14.38 | 80.04 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.47 | 0.85 | 0.56 | 1.62 | -0.14 | -0.22 | -0.08 | -0.46 | -0.01 | -0.05 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 5.11 | -18.38 | -6.26 | -9.48 | -6.03 | -4.19 | -1.78 | -27.83 | -1.43 | -4.06 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 30 | 34 | 32 | 30 | 38 | 32 | 34 | 34 | 34 | 38 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |