獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 24.77 | 24.79 | 23.44 | 22.44 | 24.37 | 24.82 | 23.82 | 23.48 | 22.45 | 22.49 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -5.66 | -4.71 | -5.26 | -4.72 | 2.6 | 2.2 | 1.48 | 0.3 | -0.72 | -0.5 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -5.38 | -3.14 | -4.5 | -5.85 | 4.99 | 6.13 | 4.4 | 3.31 | -1.03 | -1.17 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -6.13 | -3.92 | -4.89 | -5.88 | 4.34 | 5.54 | 3.79 | 2.33 | -1.38 | -1.43 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -0.73 | 0.84 | 1.06 | 0.34 | 4.24 | 5.3 | 4.05 | 2.09 | -1.05 | -1.32 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.11 | -0.48 | -0.47 | -0.34 | 1.53 | 1.46 | 0.67 | 0.24 | -0.29 | -0.24 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.15 | 0.13 | 0.11 | 0.02 | 1.3 | 1.26 | 0.62 | 0.15 | -0.29 | -0.27 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 11.56 | 11.9 | 11.82 | 12.6 | 12.42 | 12.38 | 11.6 | 11.19 | 10.97 | 11.02 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -8.21 | -3.95 | -3.31 | -2 | 8.33 | 8.09 | 3.77 | 1.13 | -2.44 | -1.86 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -8.21 | -5.26 | -6.62 | -7.99 | 8.33 | 10.79 | 7.54 | 4.51 | -2.44 | -2.48 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -3.71 | -1.76 | -1.49 | -0.91 | 3.45 | 3.29 | 1.45 | 0.43 | -0.96 | -0.73 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -3.71 | -2.34 | -2.98 | -3.65 | 3.45 | 4.39 | 2.89 | 1.71 | -0.96 | -0.98 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -28.55 | -27.58 | -24.07 | -18.14 | 13.64 | 16.71 | 14.73 | 15.44 | -16.88 | -18.09 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -27.37 | -27.66 | -25.27 | -21.76 | 23.38 | 28.82 | 27.03 | 25.85 | -27.43 | -30.57 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -255.4 | -255 | -370.3 | -1410 | 512 | 616 | 209.7 | 113.4 | -110.2 | -106 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -176.9 | -137.1 | -177.7 | -244.5 | 650 | 712.5 | 283.9 | 232.1 | -119.4 | -117.1 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -200.8 | -151.2 | -197.9 | -306.1 | 458.8 | 554 | 258.9 | 188 | -131.8 | -126.1 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -112.3 | -88.49 | -80.07 | -86.7 | 559.1 | 568.4 | 286.5 | 196.3 | -152.8 | -149.3 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -111.5 | -89.68 | -82.26 | -86.67 | 548.3 | 566.7 | 287.9 | 193.8 | -151.8 | -148.2 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 17.66 | 19.96 | 21.79 | 21.99 | 22.18 | 18.79 | 17.38 | 17.38 | 15.08 | 19.65 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 12.02 | 15.18 | 12.6 | 12.3 | 16.61 | 18.5 | 16.87 | 15.56 | 15.45 | 15.05 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 22.45 | 20.32 | 19.91 | 21.52 | 22.56 | 24.93 | 27.54 | 28.27 | 30.57 | 27.38 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 30.59 | 36.03 | 35.22 | 35.37 | 39.09 | 37.45 | 34.41 | 33.1 | 30.67 | 34.88 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 54.34 | 57.88 | 56.7 | 58.43 | 62.99 | 63.79 | 63.6 | 63.57 | 63.73 | 63.92 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.17 | 2.07 | 1.97 | 1.85 | 1.91 | 1.79 | 1.7 | 1.82 | 1.83 | 1.81 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 38.26 | 35.39 | 36.44 | 34.78 | 32.54 | 31.85 | 32.11 | 32.07 | 30.92 | 30.87 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.51 | 0.5 | 0.52 | 0.49 | 0.44 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | 0.41 | 0.41 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.39 | 1.23 | 1.24 | 1.16 | 1.12 | 1.05 | 1.02 | 0.99 | 1.88 | 1.05 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -18.2 | -6.23 | -5.17 | -7.8 | 15.06 | 8.32 | -0.5 | 22.92 | -23.59 | -15.85 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -26.81 | 23.32 | -1.95 | -31.13 | -12.46 | 9.85 | 7.81 | 7.51 | 2.15 | -1.77 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 2.13 | 4.48 | -11.44 | -11.3 | -11.77 | -9.34 | -3.08 | -1.34 | 11.15 | 16.56 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -13.2 | 4.48 | -7.1 | -13.75 | -3.73 | 0.45 | -0.46 | 6.42 | -0.75 | 0.26 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -2.96 | 7.57 | 1.69 | -9.55 | 3.75 | 5.56 | -7 | 5.92 | 0.71 | 6.61 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.06 | -0.59 | 0.31 | -0.62 | -0.42 | -0.64 | -0.4 | 10.68 | -0.31 | -0.57 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -5.58 | -1.66 | 3.16 | 2.41 | 1.41 | 1.59 | -3.96 | 12.15 | -0.73 | 1.21 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 3.79 | 1.91 | 2.73 | -4.05 | 3.9 | 3.13 | 2.82 | -44.06 | 78.13 | 3.12 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -7.55 | 2.35 | -4.26 | -7.01 | -2.51 | 0.16 | -0.52 | 6.69 | -0.45 | 0.1 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -32.93 | -5.66 | 8.98 | 14.34 | 52.44 | 1.23 | -21.36 | -27.3 | -46.36 | -25.84 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -39.05 | -27.1 | -35.07 | -28.6 | 11.46 | 30.06 | 16.3 | 19.31 | -8.29 | -27.14 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -16.18 | -27.59 | -37.17 | -31.24 | -23.52 | -3.65 | 23.88 | 37.86 | 50.07 | 42.02 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -27.34 | -19.4 | -22.51 | -16.98 | 2.44 | 5.61 | 5.41 | 7.91 | -4.76 | -6.42 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -3.99 | 2.66 | 0.74 | -7.87 | 7.88 | 4.72 | 5.76 | 8.18 | 6.52 | -2.07 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -0.96 | -1.31 | -1.36 | -2.06 | 9.07 | 9.19 | 9.26 | 9.2 | -1.75 | -1.26 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -1.91 | 5.36 | 8.84 | 1.33 | 10.97 | 8.63 | 8.22 | 11.53 | 4.1 | 16.29 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 4.26 | 4.37 | 5.62 | 5.71 | -38.37 | 5.66 | 5.65 | 5.55 | 78.53 | 2.31 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -15.76 | -11.17 | -13.07 | -9.67 | 3.64 | 5.83 | 5.76 | 7.5 | -3.26 | -4.46 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 16.41 | 19.83 | 18.87 | 15.28 | 17.96 | 17.87 | 19.22 | 19.91 | 23.12 | 23.52 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 23.84 | 28.6 | 26.88 | 25.85 | 31.82 | 34.53 | 36.29 | 36.82 | 35.8 | 36.12 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 26.25 | 23.45 | 24.06 | 23.44 | 22.74 | 21.58 | 24.43 | 24.61 | 23.87 | 23 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.17 | 0.97 | 0.99 | 0.95 | 0.99 | 1.01 | 1.01 | 1.01 | 1.17 | 1.09 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 53.38 | 54.93 | 53.96 | 52.47 | 55.98 | 57.51 | 62.11 | 62.77 | 61.18 | 61.2 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 33.21 | 30.52 | 31.12 | 29.3 | 27.12 | 24.36 | 24.4 | 24.18 | 25.71 | 25.6 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 46.62 | 45.07 | 46.04 | 47.53 | 44.02 | 42.49 | 37.89 | 37.23 | 38.82 | 38.8 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -23.49 | 7.56 | 18.26 | -20.91 | -2.01 | -6.86 | -3.96 | -8.13 | -2.15 | 6.56 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -22.94 | 8.89 | -0.44 | -24.46 | -10.15 | -4.71 | -1.95 | 9.74 | -1.35 | 5.85 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 3.47 | -0.24 | -1.74 | -4.13 | 2.72 | -11.52 | -1.24 | 9.99 | 3.3 | -1.33 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 11.42 | 0.23 | 0.24 | -10.95 | -4.87 | 0.08 | 0.07 | -8.02 | 6.87 | -0.06 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -10.17 | 4.2 | -1.54 | -12.84 | -5.11 | -7.26 | -1.57 | 9.47 | -0.49 | 2.68 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0.57 | 0.39 | 1.68 | 0.46 | 8.52 | 0.02 | 0.37 | 0.34 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.36 | 0.18 | -7.26 | 0.4 | 1 | 12.33 | 1.26 | 2.3 | -0.39 | -3.72 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -23.02 | -1.42 | -14.64 | -30.67 | -19.47 | -19.59 | -8 | 6.47 | -4.76 | -8.99 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -36.89 | -26.41 | -35.61 | -36.58 | -7.87 | 1.15 | 12.36 | 22.76 | -12.34 | -16.98 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -2.75 | -3.46 | -14.38 | -13.95 | -1.28 | -0.72 | 10.72 | 9.66 | 27.03 | 26.28 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -0.31 | -14.89 | -15.02 | -15.16 | -12.37 | -1.55 | -1.69 | -1.59 | -5.47 | 11.45 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -19.68 | -15.15 | -24.48 | -24.5 | -5.17 | -0.56 | 10.1 | 15.17 | -1.33 | -4.14 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 3.13 | 11.29 | 10.88 | 9.45 | 9.32 | 0.73 | 0.71 | 0.39 | 1.54 | 1.54 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -10.79 | -5.79 | 5.63 | 15.34 | 17.52 | 15.91 | -0.66 | -3.36 | -6.15 | -4.97 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 74.08 | 69.78 | 81.04 | 85.08 | 69.71 | 54.43 | 47.88 | 47.19 | 42.13 | 54.39 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 128.3 | 126 | 131 | 136.8 | 122.8 | 108.5 | 94.81 | 89.9 | 85.67 | 96.56 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 227.9 | 202.3 | 210.9 | 226 | 198 | 184.8 | 175.3 | 172.6 | 178 | 177 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -4.98 | -2.56 | -3.96 | -5.32 | 8.88 | 11.31 | 8.67 | 7.34 | -1.04 | -1.27 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 18.96 | 13.98 | 21.71 | 14.33 | 20.18 | 2.38 | -5.5 | -3.92 | -29.28 | -15.53 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 18.96 | 18.64 | 43.41 | 57.31 | 20.18 | 3.17 | -11 | -15.7 | -29.28 | -20.71 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 75.23 | 75.21 | 76.56 | 77.56 | 75.63 | 75.18 | 76.18 | 76.52 | 77.55 | 77.51 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 30.43 | 29.51 | 28.7 | 27.17 | 21.77 | 22.62 | 22.34 | 23.19 | 23.16 | 22.98 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.18 | 3.75 | 4.14 | 4.27 | 4.96 | 4.65 | 4.71 | 4.73 | 4.41 | 4.38 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 87.41 | 97.3 | 88.2 | 85.42 | 73.61 | 78.41 | 77.44 | 77.09 | 82.69 | 83.31 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.64 | 2.38 | 2.54 | 2.89 | 2.93 | 2.92 | 2.75 | 2.62 | 2.33 | 2.27 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 138.2 | 153.1 | 143.9 | 126.3 | 124.4 | 125.1 | 132.6 | 139.4 | 156.5 | 161.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.03 | 2.09 | 2.19 | 2.18 | 2.27 | 2.15 | 2 | 1.91 | 2.17 | 2.27 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 180.2 | 174.6 | 166.7 | 167.2 | 160.8 | 169.5 | 182.3 | 190.9 | 168.2 | 161 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.72 | 1.76 | 1.77 | 1.85 | 2.51 | 2.52 | 2.42 | 2.33 | 2.28 | 2.24 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.61 | 0.6 | 0.61 | 0.62 | 0.8 | 0.79 | 0.76 | 0.73 | 0.7 | 0.69 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.34 | 1.34 | 1.35 | 1.36 | 1.92 | 1.95 | 1.99 | 1.93 | 1.78 | 1.74 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 18.14 | 32.3 | 38.96 | 76.35 | 21.26 | 32.09 | 45.56 | 87.54 | 21.68 | 28.79 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 18.14 | 24.23 | 19.48 | 19.09 | 21.26 | 24.07 | 22.78 | 21.89 | 21.68 | 21.59 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 33.88 | 43.23 | 61.55 | 133.6 | 28.88 | 43.24 | 74.39 | 159 | 42.91 | 52.38 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 33.88 | 32.43 | 30.78 | 33.39 | 28.88 | 32.43 | 37.19 | 39.75 | 42.91 | 39.28 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.41 | 1.31 | 1.87 | 1.35 | 2.52 | 0.34 | -0.83 | -0.58 | -4.07 | -2.19 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.12 | -0.15 | -0.07 | -0.08 | -1.36 | -1.26 | -0.87 | -1.07 | -0.66 | -0.24 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.06 | -2.74 | -2.88 | -1.96 | 1.58 | 2.51 | 2.87 | 2.84 | -0.62 | -0.75 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -2.7 | -1.44 | -1 | -0.68 | 3 | 1.9 | 1.31 | 1.31 | -5.06 | -3.26 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 1.29 | 1.16 | 1.8 | 1.27 | 1.16 | -0.92 | -1.7 | -1.65 | -4.73 | -2.44 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 114.5 | 121.9 | 117.2 | 110.4 | 127.2 | 135.3 | 163.9 | 168.6 | 157.6 | 157.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 190.5 | 193.6 | 192.4 | 204.1 | 205.2 | 201.1 | 194.1 | 192.8 | 202.8 | 200.2 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -13.94 | -24.96 | -8.61 | -0.45 | 13.02 | 9.56 | 13.8 | 29.56 | -33.34 | -22.03 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.28 | 1.58 | 0.76 | -1.13 | 2.39 | 3.93 | 2.92 | 3.02 | -0.31 | -0.67 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -5.22 | -50.26 | -16.94 | 19.25 | 47.91 | 64.06 | 66.39 | 91.09 | 30.46 | 57.34 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 36 | 38 | 34 | 45 | 47 | 43 | 43 | 30 | 32 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |