獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 14.15 | 14.29 | 13.9 | 13.35 | 11.13 | 11.1 | 12.54 | 11.32 | 19.51 | 20.17 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 3.48 | 2.39 | 2.79 | 1.94 | -0.03 | -0.66 | 0.36 | -0.72 | 8.92 | 9.79 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 4.82 | 4.88 | 5.17 | 1.89 | 2.51 | 3.52 | 3.4 | 2.58 | 7.57 | 10.29 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.92 | 3.88 | 4.17 | 1.21 | 1.77 | 2.57 | 2.45 | 1.8 | 6.4 | 8.27 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.96 | 3.99 | 4.49 | 1.65 | 1.99 | 2.7 | 2.59 | 2.15 | 6.27 | 7.99 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.12 | 0.81 | 0.55 | 0.09 | 0.59 | 0.64 | 0.42 | 0.16 | 2.16 | 2.24 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.92 | 0.66 | 0.48 | 0.08 | 0.47 | 0.49 | 0.32 | 0.13 | 1.79 | 1.74 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 19.03 | 18.98 | 18.28 | 18.55 | 18.44 | 18.64 | 18.39 | 18.8 | 18.35 | 18.19 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 4.62 | 3.28 | 2.31 | 0.32 | 2.17 | 2.42 | 1.59 | 0.56 | 10.72 | 10.54 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 4.62 | 4.37 | 4.61 | 1.27 | 2.17 | 3.23 | 3.19 | 2.23 | 10.72 | 14.05 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.55 | 1.78 | 1.24 | 0.17 | 1.13 | 1.24 | 0.79 | 0.28 | 5.27 | 5.44 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.55 | 2.37 | 2.49 | 0.7 | 1.13 | 1.65 | 1.58 | 1.13 | 5.27 | 7.26 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -2.45 | -10.27 | -16.42 | -17.13 | -13.23 | -9.62 | -2.19 | 1.83 | 42.67 | 49.64 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 24.01 | 15.5 | -7.31 | -2.27 | -50.52 | -50.26 | -37.15 | -35.35 | 124.4 | 165.8 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 11946 | 426.4 | 551.1 | 323.4 | -100.3 | -106.1 | -96.45 | -108.6 | 1236 | 2098 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 87.58 | 24.43 | 27.2 | -39.05 | -71.26 | -69.11 | -64.86 | -68.42 | 447 | 658.6 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 116.3 | 35.59 | 42.26 | -44.16 | -76.02 | -71.95 | -69.21 | -71.05 | 344.9 | 540.2 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 94.49 | 32.89 | 44.88 | -36.31 | -72.51 | -69.5 | -66.42 | -64.43 | 353.8 | 569.5 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 95.74 | 34.69 | 50 | -38.46 | -73.74 | -71.84 | -69.81 | -67.5 | 338.7 | 546.2 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 19.14 | 17.88 | 22.14 | 17.93 | 16.84 | 15.41 | 17.51 | 13.62 | 13.53 | 11.2 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 28.56 | 26.08 | 24.47 | 24.35 | 24.88 | 27.11 | 27.44 | 29.57 | 29.58 | 32.05 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.77 | 15.45 | 14.95 | 16.64 | 17.03 | 17.2 | 18.03 | 18.41 | 18.25 | 15.21 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 51.59 | 50.53 | 49.08 | 45.21 | 44.37 | 44.93 | 45.38 | 43.41 | 43.35 | 43.73 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 67.17 | 67.11 | 65.01 | 62.84 | 62.17 | 62.83 | 64.24 | 62.81 | 63.14 | 60.55 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.7 | 2.82 | 2.92 | 3.13 | 3.08 | 2.96 | 2.86 | 3 | 2.96 | 3.06 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 22.02 | 22.19 | 23.65 | 25.21 | 25.09 | 24.65 | 23.07 | 24.34 | 23.36 | 24.96 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.31 | 0.31 | 0.3 | 0.31 | 0.26 | 0.18 | 0.17 | 0.17 | 0.17 | 0.08 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.18 | 1.08 | 1.21 | 1.32 | 2.14 | 2.31 | 2.59 | 2.17 | 2.46 | 2.2 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 3.75 | -15.96 | 25.99 | 3.53 | 3.4 | -16.17 | 30.56 | 0.94 | 36.58 | -2.5 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 6.13 | 10.87 | 2.57 | -4.85 | -13.18 | -5.86 | -5.78 | 0.3 | 4.32 | 28.69 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -7.34 | 7.54 | -8.36 | -4.98 | -6.34 | -9.11 | -0.52 | 1.18 | 35.65 | 19.55 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -2.98 | 7.4 | 5.55 | -1.72 | -6.4 | -6.82 | 3.85 | -0.19 | 17.87 | 19.75 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -7.15 | 0.69 | -4.84 | -1.45 | -1.54 | -1.18 | -3.15 | 1.52 | 9.39 | -2 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -3.84 | -2.39 | -4.25 | -2.32 | -3.71 | 1.81 | -3.76 | 4.55 | 5.8 | -0.22 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -1.41 | 7.7 | -3.35 | 18.94 | 35.82 | 0.2 | 2.26 | -1.2 | 134.5 | -11.57 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 6.03 | -7.6 | -6.06 | -40.2 | -12.3 | -15.22 | 21.39 | -11.33 | 26.39 | 69.47 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -3.07 | 4.04 | 2.04 | -2.77 | -5.4 | -4.73 | 1.54 | 0.34 | 13.04 | 17.96 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 13.73 | 13.35 | 13.06 | 17.16 | 14.24 | 50.89 | 75.49 | 50.61 | 10.62 | 19.72 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 14.84 | -6.06 | -20.24 | -26.74 | -22.77 | -7.2 | 26.87 | 45.04 | 58.41 | 34.33 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -13.24 | -12.3 | -25.88 | -19.54 | -14.31 | 24.1 | 63.23 | 70.64 | 107.3 | 59.13 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 8.1 | 4.29 | -9.52 | -10.98 | -9.59 | 13.85 | 46.32 | 50.12 | 53.17 | 35.4 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -12.33 | -7.03 | -8.76 | -7.14 | -4.35 | 6.28 | 5.4 | 5.94 | 1.67 | -6.42 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -12.22 | -12.1 | -8.31 | -7.84 | -1.35 | 8.39 | 6.22 | 9.75 | 1.57 | -3.23 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 22.06 | 68.15 | 56.45 | 65.54 | 37.51 | 137.4 | 109.5 | 98.85 | 73.59 | -30.53 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -44.97 | -54.48 | -58.24 | -46.03 | -19.97 | 15.34 | 130.6 | 102.4 | 244.8 | 88.15 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 0.05 | -2.35 | -10.58 | -11.02 | -8.18 | 9.72 | 35.85 | 40.63 | 39.75 | 26.17 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 12.84 | 12.3 | 11.56 | 8.96 | 10.32 | 10.34 | 13.35 | 11.3 | 14.9 | 14.2 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 34.48 | 27.77 | 27.42 | 21.88 | 23.72 | 23.44 | 27.49 | 24.91 | 25.9 | 33.7 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0.09 | 9.05 | 9.44 | 12.82 | 12.54 | 14.72 | 14.09 | 14.41 | 14.37 | 0.35 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.32 | 1.25 | 1.32 | 1.33 | 1.37 | 1.34 | 1.28 | 1.34 | 1.41 | 1.74 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 43.78 | 45.89 | 46.27 | 44.31 | 45.84 | 47.56 | 50.66 | 48.78 | 49.94 | 45.24 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 28.47 | 27.59 | 28.71 | 29.29 | 28.48 | 26.94 | 25.67 | 26.06 | 26.15 | 29.56 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 56.22 | 54.11 | 53.73 | 55.69 | 54.16 | 52.44 | 49.34 | 51.22 | 50.06 | 54.76 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 1.14 | 10.73 | 31.57 | -15.55 | -5.59 | -26.18 | 19.98 | -23.93 | 18.57 | 12.68 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 20.35 | 5.34 | 27.88 | -10.32 | -4.24 | -18.78 | 12.07 | -3.52 | -13.09 | -7.75 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -99.08 | -0.23 | -24.87 | -0.55 | -19.42 | -0.51 | -0.71 | 0.61 | 4548 | -19.23 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 2.47 | -1.32 | 1.2 | -5.68 | -3.24 | -0.13 | -2.98 | -4.59 | -8.49 | 1.4 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -7.51 | 3.18 | 6.54 | -6.01 | -8.81 | -10.57 | 5.45 | -1.98 | 24.77 | 3.98 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.9 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.7 | 4.77 | -1.54 | -0.03 | -2.3 | 1.26 | -2.19 | 2.65 | 3.35 | 32.72 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 24.44 | 16.16 | -22.56 | -29.39 | -36.39 | -20.12 | 21.94 | 8.52 | 54.74 | 28.18 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 45.39 | 15.68 | -10.8 | -21.83 | -15.91 | -23.68 | -13.32 | -19.79 | 16.77 | 39.41 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -99.32 | -39.93 | -40.1 | -20.84 | -19.91 | 4519 | 3650 | 2788 | 39.62 | -97.03 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -3.49 | -8.87 | -7.77 | -11.57 | -10.55 | -15.39 | -14.1 | -8.74 | -7.38 | 8.81 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -4.44 | -5.78 | -18.34 | -19.17 | -15.71 | 15.33 | 34.09 | 34.77 | 33.66 | 10.45 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.9 | 9.9 | 9.9 | 9.9 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.85 | 0.76 | -2.62 | -3.26 | -0.67 | 5.07 | 37.71 | 46.7 | 46.4 | 42.98 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 55.52 | 64.4 | 80.72 | 81.93 | 70.97 | 65.73 | 63.69 | 54.67 | 52.25 | 33.25 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 149.6 | 182 | 179 | 206.6 | 187 | 191.7 | 165.1 | 174.3 | 167.4 | 129.8 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 194.8 | 241.7 | 237 | 287.2 | 262 | 268.1 | 233.7 | 252.2 | 243.7 | 179.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 5.09 | 4.9 | 5.03 | 2.43 | 3.09 | 4.01 | 4.04 | 3.3 | 11.97 | 17.34 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 31.42 | 28.38 | 29.9 | 12.42 | 49.72 | 25.04 | 12.61 | -6.04 | -19.61 | -7.57 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 31.42 | 37.83 | 59.8 | 49.68 | 49.72 | 33.39 | 25.22 | -24.16 | -19.61 | -10.09 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 85.85 | 85.71 | 86.1 | 86.65 | 88.87 | 88.9 | 87.46 | 88.68 | 80.49 | 79.83 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 10.67 | 11.9 | 11.12 | 11.42 | 11.16 | 11.76 | 12.18 | 12.04 | 10.59 | 10.39 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.43 | 2.4 | 2.42 | 2.34 | 2.34 | 2.27 | 2.27 | 2.13 | 2.92 | 2.99 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 150 | 152.4 | 150.9 | 155.8 | 156.3 | 160.6 | 160.7 | 171.6 | 124.8 | 122.2 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.82 | 4.62 | 4.7 | 5.18 | 4.46 | 4.53 | 4.01 | 4.26 | 4.63 | 5.05 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 75.72 | 79 | 77.68 | 70.51 | 81.77 | 80.63 | 91.04 | 85.69 | 78.83 | 72.23 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.51 | 3.22 | 3.21 | 2.97 | 3.21 | 3.23 | 3.12 | 3.04 | 4.2 | 5.04 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 104 | 113.2 | 113.6 | 123 | 113.7 | 113 | 117 | 119.9 | 86.96 | 72.44 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.76 | 2.59 | 2.45 | 2.29 | 2.64 | 2.69 | 2.79 | 2.64 | 3.04 | 3.12 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.65 | 0.61 | 0.6 | 0.58 | 0.64 | 0.64 | 0.65 | 0.63 | 0.82 | 0.88 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.18 | 1.13 | 1.11 | 1.05 | 1.23 | 1.26 | 1.3 | 1.24 | 1.67 | 1.7 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 43.93 | 57.85 | 81.67 | 166.5 | 37.32 | 55.25 | 85.58 | 188.3 | 41.92 | 53.81 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 43.93 | 43.38 | 40.84 | 41.63 | 37.32 | 41.44 | 42.79 | 47.08 | 41.92 | 40.36 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 22.72 | 34.27 | 49.89 | 113.8 | 25.55 | 35.07 | 56.25 | 117.2 | 25.87 | 25.54 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 22.72 | 25.7 | 24.94 | 28.46 | 25.55 | 26.3 | 28.13 | 29.31 | 25.87 | 19.15 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.87 | 2.89 | 2.92 | 0.9 | 4.18 | 2.17 | 1.33 | -0.58 | -2.05 | -0.93 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.85 | -1.65 | -0.37 | -0.21 | -2.1 | -1.89 | -1.15 | -0.67 | -2.17 | -1.42 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.06 | -0.69 | -0.53 | -0.5 | -1.43 | 0.09 | 1.33 | 1.13 | 4.98 | 1.68 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.83 | 0.58 | 1.84 | 0.2 | 0.74 | 0.54 | 1.63 | 0.05 | 0.53 | -0.96 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 3.02 | 1.24 | 2.55 | 0.69 | 2.09 | 0.28 | 0.19 | -1.25 | -4.22 | -2.36 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 77.89 | 84.8 | 86.11 | 79.58 | 84.64 | 90.69 | 102.7 | 95.25 | 99.75 | 82.62 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 255.7 | 284.6 | 267.1 | 271.8 | 265.8 | 272.4 | 275 | 269.7 | 275.9 | 220.8 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 18.63 | 20.52 | 19.38 | 36.09 | 29.43 | 27.06 | 27.91 | 30.25 | 15.42 | 19.67 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.34 | 2.49 | 2.38 | -0.04 | 2.54 | 4.17 | 3.04 | 3.29 | -1.35 | 0.5 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 27.79 | 51.01 | 46.1 | -2.21 | 101.1 | 118.7 | 89.47 | 127.9 | -17.86 | 4.89 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 45 | 45 | 45 | 43 | 43 | 43 | 43 | 38 | 43 | 45 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |