獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 9.98 | 9.29 | 6.74 | 4.71 | 7.55 | 5.63 | 4.1 | -0.11 | 1.64 | 1.89 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -2.56 | -3.27 | -5.74 | -9.26 | -3.86 | -5.9 | -6.9 | -10.49 | -7.85 | -7.2 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -4.63 | 0.06 | -1.87 | -6.2 | -0.34 | -0.73 | -3.2 | -5.61 | -6.23 | -6.31 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -4.94 | -0.8 | -2.11 | -6.52 | -1.02 | -1.26 | -3.78 | -6.46 | -5.91 | -5.47 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -1.24 | 1.31 | -0.46 | -4.1 | 0.01 | -0.31 | -3.44 | -6.17 | -5.64 | -5.22 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.86 | 0.01 | -0.16 | -0.29 | 0 | -0.12 | -0.28 | -0.25 | -1.22 | -0.92 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.23 | 0.19 | -0.04 | -0.19 | 0 | -0.05 | -0.3 | -0.27 | -1.11 | -0.76 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 19.12 | 19.64 | 19.34 | 19.32 | 19.49 | 19.48 | 19.19 | 19.29 | 19.4 | 19.7 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -4.5 | -0.56 | -0.98 | -1.52 | -1.04 | -0.9 | -1.62 | -1.41 | -5.76 | -3.92 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -4.5 | -0.75 | -1.97 | -6.07 | -1.04 | -1.2 | -3.24 | -5.63 | -5.76 | -5.23 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -3.21 | -0.4 | -0.71 | -1.1 | -0.76 | -0.67 | -1.23 | -1.06 | -4.3 | -2.9 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -3.21 | -0.53 | -1.41 | -4.4 | -0.76 | -0.9 | -2.46 | -4.25 | -4.3 | -3.87 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -11.63 | -1.38 | 9.32 | 7.94 | 4.85 | -0.61 | -5.47 | -0.78 | -20.91 | -19.52 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 16.82 | 62.87 | 79.71 | 4786 | 382.7 | 195.5 | 643.8 | -106.9 | -62.06 | -64.16 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 41.37 | 45.24 | 9 | 4.64 | 48.36 | 18.6 | 26.84 | -23.18 | -90.29 | -166.6 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -1112 | 108.3 | 36.18 | -19.41 | 94.31 | 88.58 | 65.6 | 16.44 | -123.7 | -902.6 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -326.5 | 37.15 | 38.81 | -8.95 | 81.84 | 77.13 | 51.69 | -17.81 | -137.5 | -630.5 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -18933 | 511.3 | 85.5 | 28.2 | 100.1 | 94.01 | 54.49 | -17.5 | -134.3 | -703.8 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | - | 480 | 86.67 | 29.63 | 100 | 93.42 | 54.55 | -17.39 | -131.2 | -660 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 22.57 | 18.52 | 14.29 | 10.44 | 9.08 | 10.1 | 11.62 | 11.7 | 15.2 | 15.05 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 19.31 | 20.69 | 20.23 | 19.34 | 22.54 | 20.32 | 16.43 | 18.19 | 18.76 | 21.44 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 21.6 | 22.76 | 24.93 | 28.41 | 28.59 | 27.54 | 27.54 | 25.15 | 23.07 | 22.27 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 42.23 | 39.74 | 35.04 | 30.32 | 32.13 | 30.97 | 28.57 | 30.4 | 34.45 | 36.96 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 64.24 | 62.76 | 60.17 | 58.85 | 60.87 | 58.93 | 56.57 | 55.93 | 57.99 | 59.51 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.09 | 1.99 | 2.07 | 2.15 | 2.01 | 2.14 | 0.34 | 0.35 | 0.34 | 0.34 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 28.58 | 27.62 | 29.01 | 30.57 | 28.91 | 31.11 | 34.53 | 34.8 | 34.09 | 32.64 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.43 | 3.69 | 4.71 | 4.2 | 4.12 | 0.17 | 0.19 | 0.1 | 0.11 | 0.11 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.78 | 1.13 | 1.07 | 1.09 | 1.16 | 4.54 | 5.19 | 5.58 | 4.18 | 4.05 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 15.69 | 33.69 | 41.01 | 6.92 | -4.7 | -9.9 | -0.42 | -24.73 | -2.41 | -29.19 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -11.45 | 5.52 | 7.79 | -20.21 | 17.58 | 28.17 | -9.39 | -5.15 | -15.5 | 23.69 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -9.91 | -5.85 | -9.55 | -7.58 | 10.02 | 3.61 | 9.85 | 6.66 | 0.08 | 19.96 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -2.86 | 7.6 | 5.38 | -10.09 | 9.47 | 7.95 | 1.46 | -5.67 | -5.86 | -1.68 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -0.62 | -0.64 | -0.62 | -0.58 | -0.61 | 547.5 | -0.4 | -0.5 | -4.9 | -0.14 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -1.81 | -1.77 | -2.21 | -1.65 | -1.52 | -6.64 | -0.46 | -0.15 | 0.9 | 1.04 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -63.1 | -19.28 | 15.68 | -5.21 | 2461 | -5.18 | 87.38 | -7.97 | -7.38 | -3.53 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -34.81 | 9.28 | 1.25 | -12.31 | -73.02 | -9.37 | -6.67 | 30.44 | -0.18 | 456.4 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -5.08 | 3.15 | 3.07 | -7 | 5.98 | 3.62 | 0.32 | -2.19 | -3.4 | 2.84 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 133.2 | 92.08 | 29.46 | -8.57 | -35.63 | -34.08 | -48.19 | -49.2 | -42.48 | 86.58 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -19.64 | 6.71 | 29.61 | 8.96 | 29.51 | -6.92 | -10.17 | -18.97 | -15.34 | -44.66 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -29.1 | -13.42 | -4.71 | 15.73 | 33.56 | 21.49 | 40.66 | 44.02 | 50.79 | 23.22 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -0.97 | 11.6 | 11.96 | 7.8 | 13.1 | -2.74 | -11.41 | -15.88 | -10.87 | -10.51 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -2.44 | -2.44 | 535.8 | 537.2 | 537.7 | 510.2 | -5.89 | -5.61 | -5.19 | -0.21 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -7.23 | -6.97 | -11.58 | -10 | -8.63 | -6.38 | 1.32 | 4.63 | 5.4 | 9.65 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -67.34 | 2167 | 2563 | 4213 | 4088 | 51.45 | 54.09 | -23.27 | -18.54 | 27.4 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -36.75 | -73.83 | -78.29 | -79.99 | -70.23 | 10.14 | 576.2 | 524 | 434.7 | 339.8 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -6.16 | 4.78 | 5.26 | 2.45 | 7.75 | -1.78 | -2.53 | -4.07 | -1.5 | -0.13 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 18.94 | 18.97 | 18.69 | 16.21 | 21.36 | 20.83 | 18.38 | 18.75 | 20.23 | 22.31 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 25.76 | 26.22 | 25.49 | 23.69 | 27.85 | 23.23 | 21.29 | 22.04 | 22.67 | 24.04 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | - | - | - | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.95 | 0.84 | 0.91 | 0.95 | 1.06 | 1.27 | 1.3 | 1.33 | 1.95 | 1.97 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 27.35 | 27.94 | 27.06 | 25.33 | 29.57 | 25.12 | 23.1 | 23.88 | 25.1 | 26.51 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 36.71 | 34.85 | 35.94 | 37.05 | 34.45 | 36.51 | 37.84 | 37.96 | 37.12 | 35.86 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 72.65 | 72.06 | 72.94 | 74.67 | 70.43 | 74.88 | 76.9 | 76.12 | 74.9 | 73.49 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -5.24 | 4.72 | 18.83 | -29.44 | 8.69 | 17.41 | -1.67 | -9.32 | -12.43 | 8.77 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -6.77 | 6.12 | 10.9 | -20.9 | 27.07 | 13.04 | -3.09 | -4.91 | -8.91 | 8.98 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | -100 | 0 | 0 | 0 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 7.19 | -4.57 | -1.56 | -16.57 | -11.77 | 1.35 | -2.32 | -33.2 | -4.09 | -0.29 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -7.1 | 6.49 | 10.13 | -20.34 | 24.75 | 12.69 | -2.98 | -6.92 | -8.56 | 8.61 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.3 | 1.91 | 0.67 | -1.4 | -0.32 | 0.9 | 1.35 | -0.61 | -1.54 | 0.9 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -16.8 | -4.56 | 7.01 | -11.45 | 13.8 | -8.32 | -15.07 | -10.61 | 2.28 | 1.71 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -13.21 | 18.3 | 26.01 | 10.12 | 32.37 | -5.12 | -8.52 | -3.52 | -3.44 | 1.57 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | - | - | - | -100 | - | -100 | -100 | 0 | 0 | 0 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -15.99 | -30.85 | -26.56 | -27.14 | -41.66 | -36.58 | -37.6 | -36.31 | -4.81 | 0.68 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -13.21 | 16.55 | 23.34 | 8.65 | 26.96 | -6.94 | -10.32 | -5.86 | -3.34 | 1.62 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -3.2 | 0.83 | -0.17 | 0.51 | 1.32 | 0.08 | 0.08 | -3.5 | -0.86 | -0.75 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 87.62 | 70.61 | 56.05 | 44.08 | 32.61 | 43.48 | 54.56 | 53.09 | 67.07 | 62.59 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 163.9 | 151.5 | 137.5 | 128 | 115.4 | 133.3 | 134.2 | 137.9 | 151.9 | 153.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 249.4 | 239.3 | 236 | 248.4 | 218.6 | 253.7 | 265.7 | 253.8 | 255.8 | 247.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -26.86 | 1.37 | -10.21 | -36.94 | -38.9 | -166.6 | -1834 | -4592 | -3283 | -3223 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 60.73 | 38.18 | 24.18 | 4.91 | -28.81 | -21.69 | -17.3 | -13.99 | -28.87 | -27.96 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 60.73 | 50.91 | 48.37 | 19.63 | -28.81 | -28.92 | -34.6 | -55.95 | -28.87 | -37.28 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 90.02 | 90.71 | 93.26 | 95.29 | 92.45 | 94.37 | 95.9 | 100.1 | 98.36 | 98.11 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 12.55 | 12.56 | 12.48 | 13.98 | 11.42 | 11.52 | 11 | 10.38 | 9.49 | 9.09 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.1 | 3.07 | 3.12 | 3.22 | 3.57 | 3.65 | 3.69 | 3.56 | 3.59 | 3.27 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 117.6 | 119.1 | 117.1 | 113.4 | 102.1 | 99.89 | 98.81 | 102.5 | 101.8 | 111.7 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.9 | 2.98 | 3.1 | 3.41 | 3.29 | 3.28 | 3.23 | 3.38 | 3.61 | 3.32 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 125.8 | 122.5 | 117.6 | 107 | 111 | 111.2 | 113 | 108 | 101.2 | 110.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.32 | 2.34 | 2.32 | 2.26 | 2.64 | 2.66 | 2.47 | 2.73 | 3.76 | 3.71 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 157 | 156 | 157.2 | 161.6 | 138.3 | 137.1 | 148 | 133.5 | 97.04 | 98.46 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.26 | 2.34 | 2.3 | 2.27 | 2.36 | 2.19 | 1.9 | 1.91 | 2.21 | 2.19 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.65 | 0.66 | 0.67 | 0.68 | 0.74 | 0.71 | 0.65 | 0.66 | 0.73 | 0.71 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.91 | 0.93 | 0.93 | 0.93 | 1.02 | 0.95 | 0.86 | 0.87 | 0.98 | 0.96 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 28.72 | 41.39 | 59.34 | 110.4 | 31.58 | 38.25 | 50.05 | 109.3 | 25.57 | 40.84 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 28.72 | 31.04 | 29.67 | 27.59 | 31.58 | 28.69 | 25.02 | 27.33 | 25.57 | 30.63 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 32.14 | 45.52 | 73.14 | 162.1 | 40.06 | 51.85 | 83.92 | 151.2 | 31.45 | 42.42 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 32.14 | 34.14 | 36.57 | 40.53 | 40.06 | 38.89 | 41.96 | 37.8 | 31.45 | 31.81 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.32 | 2.9 | 1.58 | 0.31 | - | -1.51 | -0.98 | -0.81 | -1.76 | -1.86 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.7 | -0.69 | -0.41 | -0.13 | - | -0.66 | -0.59 | -0.49 | -1.92 | -1.69 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.01 | 0.34 | 0.15 | 0 | - | 0.62 | 0.47 | 0.17 | 0.69 | 0.69 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 3.56 | 2.7 | 1.24 | 0.18 | - | -1.45 | -1.03 | -1.01 | -3.01 | -2.91 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 3.61 | 2.21 | 1.18 | 0.17 | - | -2.17 | -1.57 | -1.3 | -3.68 | -3.55 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 37.64 | 38.78 | 37.11 | 33.92 | 41.98 | 33.54 | 30.04 | 31.38 | 33.5 | 36.07 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -6.66 | 1420 | -13.32 | -5.05 | -203.1 | -73.61 | -18.19 | -15.13 | 5.08 | 13.27 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -2.07 | 3.33 | 3.88 | 3.06 | 3.53 | 5.17 | 3.7 | 4.88 | 1.62 | 0.89 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 44.63 | 5484 | -207.9 | -49.35 | -1045 | -712.9 | -115.9 | -87.02 | -26.02 | -14.09 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 36 | 34 | 36 | 30 | 32 | 32 | 30 | 36 | 34 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |