獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 12.91 | 13.27 | 12.11 | 11.57 | 12.85 | 13.23 | 11.78 | 10.17 | 11.03 | 11.45 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 3.33 | 2.66 | 0.88 | 0.98 | 3.75 | 3.67 | 1.95 | -0.24 | 2.2 | 2.12 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 3.46 | 3.34 | 1.28 | -2.82 | 3.63 | 3.8 | 2.94 | 1.14 | 2.48 | 2.59 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.32 | 2.27 | 0.54 | -3.21 | 2.23 | 2.51 | 1.86 | 0.84 | 1.54 | 1.69 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.61 | 1.78 | 0.36 | -3.4 | 1.62 | 1.88 | 1.3 | 0.09 | 1.06 | 1.23 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 6.65 | 4.28 | 0.95 | -1.09 | 7.04 | 5.19 | 2.39 | 0.4 | 4.44 | 3.13 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 3.09 | 2.28 | 0.27 | -1.32 | 3.14 | 2.57 | 1.06 | 0.03 | 1.9 | 1.49 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 52.27 | 52.45 | 47.67 | 47.82 | 50.37 | 50.75 | 48.82 | 48.16 | 48.03 | 46.69 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 5.75 | 3.85 | 0.55 | -1.69 | 6.09 | 4.82 | 2.18 | 0.46 | 4.28 | 3.27 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.75 | 5.13 | 1.09 | -6.76 | 6.09 | 6.42 | 4.36 | 1.84 | 4.28 | 4.36 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.06 | 1.4 | 0.2 | -0.64 | 2.31 | 1.82 | 0.83 | 0.18 | 1.62 | 1.21 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.06 | 1.86 | 0.41 | -2.57 | 2.31 | 2.43 | 1.67 | 0.71 | 1.62 | 1.61 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -3.77 | -8.17 | -9.65 | 4.91 | 8.41 | 13.19 | 6.26 | -10.64 | -3.07 | -6.19 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -3.31 | -7.88 | -7.13 | 19.3 | 26.31 | 30.8 | 9.03 | -14.2 | -2.03 | 3.22 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -14.54 | -33.35 | -59.4 | 528.7 | 84.82 | 95.47 | 31.03 | -116.5 | -20.2 | -11.25 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -8.07 | -19.44 | -60.7 | -359.3 | 58.43 | 65.93 | 38.26 | -45.02 | -16.66 | -21.92 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 0.34 | -16.9 | -74.08 | -500.4 | 56.5 | 67.87 | 45.01 | -25.85 | -28.97 | -30.1 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -4.29 | -13.26 | -74.92 | -4230 | 65.3 | 72.66 | 59.24 | -39.67 | -53.19 | -51.42 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -1.59 | -11.28 | -74.53 | -4500 | 65.26 | 72.48 | 58.21 | -40 | -53.2 | -51.31 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 14.04 | 11.85 | 11.48 | 12.76 | 11.63 | 9.9 | 12.51 | 10.84 | 10.48 | 9.42 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 17.69 | 17.6 | 13.95 | 13.6 | 19.41 | 21.75 | 16.15 | 15.13 | 20.58 | 18.38 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 13.52 | 16.29 | 17.68 | 17.47 | 18.12 | 21.02 | 22.86 | 19.88 | 18.62 | 20.62 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 42.69 | 38.73 | 33.87 | 33.45 | 36.76 | 36.6 | 34.52 | 33.53 | 37.64 | 34.25 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 64.03 | 63.52 | 60.02 | 59.14 | 62.15 | 64.88 | 63.45 | 59.93 | 60.5 | 58.96 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 7.66 | 8.98 | 9.88 | 10.1 | 8.84 | 7.01 | 7.29 | 7.98 | 7.8 | 8.28 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 21.47 | 19.68 | 21.34 | 21.88 | 21.29 | 21.5 | 22.14 | 25.46 | 25.29 | 26.03 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.63 | 1.73 | 1.94 | 1.97 | 1.78 | 1.77 | 1.83 | 2.01 | 1.77 | 1.97 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.48 | 3.37 | 3.65 | 3.89 | 3.14 | 2.26 | 2.54 | 1.81 | 2.07 | 2.04 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 26.04 | 15.43 | -8.81 | -2.12 | 16.54 | -16.94 | 28.35 | 5.67 | 13.65 | -18.36 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 6.91 | 41.15 | 3.94 | -37.47 | -11.53 | 41.5 | 18.69 | -24.93 | 14.47 | 24.25 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -11.73 | 3.08 | 2.56 | -13.98 | -14.5 | -3.41 | 27.8 | 9.03 | -7.68 | 16.41 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 7.22 | 18.42 | 2.81 | -15.09 | -5.01 | 7.4 | 17.72 | 1.15 | 4.89 | 15.97 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -9.32 | 1.68 | -0.88 | 1.94 | 25.17 | 0.98 | 1.58 | 4.47 | -3.71 | 0.29 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 16.06 | 3.17 | -1.19 | -8.28 | -1.84 | 2.03 | -3.3 | 2.76 | -0.67 | 2.87 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 0.29 | -0.04 | -0.38 | -1.29 | -0.2 | 1.35 | 1.61 | 15.97 | -8.19 | -0.54 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -53.14 | 3.24 | -4.97 | 10.52 | 37.92 | -6.53 | 55.87 | -10.57 | 3.59 | -1.23 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 6.37 | 11.89 | 1.31 | -10.76 | -0.83 | 5.04 | 11.19 | 2.1 | 2.23 | 9.56 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 29.86 | 20.08 | -13.6 | 21.61 | 31.28 | 28.02 | 25.83 | 4.52 | -20.79 | -39.57 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -1.93 | -18.85 | -18.64 | -7.1 | 11.53 | 44.3 | 26.71 | -3.36 | -0.61 | -19.28 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -19.73 | -22.25 | -27.14 | -9.22 | 15.06 | 24.25 | 49.74 | 9.12 | 16.59 | 35.9 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 10.84 | -1.8 | -10.93 | 1.99 | 21.49 | 34.14 | 44.83 | 14.14 | 2.02 | -8 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -6.84 | 28.59 | 27.72 | 30.89 | 34.14 | 3.19 | 2.48 | -1.39 | -3.18 | 0.84 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 8.52 | -8.22 | -9.24 | -11.17 | -0.48 | 0.71 | 1.54 | 4.22 | 0.84 | 1.47 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -1.42 | -1.9 | -0.53 | 1.46 | 19.2 | 9.66 | 7.61 | 3.98 | -11.27 | -28.07 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -49.19 | 49.53 | 35.38 | 122.1 | 79.69 | 34.97 | 42.62 | -24.1 | 7.56 | 19.2 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 7.59 | 0.31 | -5.83 | 3.35 | 18.25 | 21.9 | 27.15 | 8.76 | 1.05 | -4.84 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 20.53 | 21.63 | 19.77 | 18.74 | 22.32 | 23.52 | 23.43 | 20.88 | 26.09 | 23.08 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 39.01 | 40.5 | 38.35 | 35.05 | 36.99 | 37.93 | 37.58 | 36.42 | 36.03 | 37.35 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 23.05 | 21.29 | 20.76 | 22.88 | 22.6 | 21.57 | 21.39 | 21.25 | 21.36 | 21.64 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.33 | 0.36 | 0.46 | 0.53 | 1.56 | 1.71 | 1.83 | 2.08 | 2.09 | 2.2 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 65.18 | 64.28 | 61.7 | 60.65 | 63.11 | 63.21 | 62.61 | 61.74 | 60.9 | 62.62 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 4.84 | 5.15 | 5.77 | 5.84 | 5.21 | 5.17 | 5.43 | 6.04 | 6.16 | 6.3 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 34.82 | 35.72 | 38.3 | 39.35 | 36.89 | 36.79 | 37.39 | 38.26 | 39.1 | 37.38 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 0.94 | 22.45 | 6.86 | -25.08 | -5.87 | 5.43 | 24.76 | -18.27 | 15.56 | 18.53 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 2.46 | 18.16 | 10.84 | -15.44 | -3.31 | 6.04 | 14.72 | 3.19 | -1.37 | 20.63 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 15.19 | 14.73 | -8.08 | -9.64 | 3.88 | 5.93 | 11.92 | 1.59 | 0.89 | 9.62 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -4.68 | -10.99 | -13.08 | -69.6 | -9.43 | -1.64 | -2.54 | 1.91 | -3.12 | -2.84 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 7.87 | 16.55 | 3.07 | -14.25 | -0.98 | 6.03 | 12.77 | 3.5 | -0.59 | 15.04 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.67 | 4.37 | -1.4 | -4.8 | -0.59 | 3.37 | 8.64 | -0.08 | 6.94 | 1.47 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -1.05 | -7.72 | -20.55 | -7.25 | 1.19 | 24.22 | 39.67 | -10.82 | -3.45 | -17.6 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 13.47 | 7.08 | -3.9 | -0.54 | 21.38 | 23.82 | 40.85 | 15.41 | -1.02 | -9.86 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 9.77 | -1.01 | -8.6 | 11.28 | 25.11 | 21.51 | 25.74 | -5.89 | -6.05 | -11.01 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -77.58 | -78.7 | -76.46 | -73.6 | -11.52 | -5.35 | -6.51 | -5.89 | -10.12 | 2.97 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 11.12 | 2.01 | -7.2 | 1.53 | 22.55 | 23.03 | 33.48 | 7.08 | -2.98 | -9.56 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.56 | -2.61 | -3.54 | 6.28 | 11.56 | 20 | 17.79 | 11.58 | 8.03 | 4.28 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 35.98 | 29.25 | 29.94 | 36.4 | 31.44 | 26.09 | 33.3 | 29.77 | 29.07 | 25.23 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 109.4 | 95.64 | 88.34 | 95.45 | 99.4 | 96.49 | 91.87 | 92.08 | 104.4 | 91.69 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 164.1 | 156.9 | 156.5 | 168.7 | 168 | 171 | 168.9 | 164.6 | 167.9 | 157.9 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 6.06 | 5.6 | 2.6 | -2.56 | 9.06 | 10.04 | 7.87 | 3.46 | 7.31 | 6.95 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 6.12 | 4.78 | 6 | 5.41 | -0.73 | -12.35 | -9.52 | -6.32 | -11.85 | -16.83 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 6.12 | 6.38 | 12.01 | 21.63 | -0.73 | -16.47 | -19.04 | -25.29 | -11.85 | -22.44 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 87.09 | 86.73 | 87.89 | 88.43 | 87.15 | 86.77 | 88.22 | 89.83 | 88.97 | 88.55 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 9.58 | 10.61 | 11.23 | 10.59 | 9.1 | 9.56 | 9.83 | 10.41 | 8.83 | 9.32 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.79 | 4.43 | 4.55 | 4.81 | 5.2 | 4.57 | 4.9 | 4.75 | 5.06 | 4.85 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 76.15 | 82.34 | 80.18 | 75.92 | 70.16 | 79.94 | 74.44 | 76.92 | 72.14 | 75.24 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.61 | 3.24 | 3.19 | 3.43 | 3.76 | 3.4 | 3.19 | 3.24 | 3.5 | 3.35 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 101 | 112.8 | 114.5 | 106.3 | 97.09 | 107.2 | 114.3 | 112.7 | 104.3 | 109 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.91 | 4.13 | 3.76 | 3.98 | 4.93 | 4.22 | 3.78 | 3.94 | 5.37 | 4.6 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 74.31 | 88.29 | 97.18 | 91.75 | 74.08 | 86.52 | 96.66 | 92.53 | 67.96 | 79.4 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.15 | 4 | 3.59 | 3.72 | 4.49 | 4.17 | 3.78 | 3.33 | 4.15 | 3.71 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.89 | 0.82 | 0.77 | 0.8 | 1.04 | 0.97 | 0.89 | 0.85 | 1.05 | 0.95 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.48 | 2.26 | 2.04 | 2.11 | 2.74 | 2.56 | 2.34 | 2.19 | 2.77 | 2.58 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 20.66 | 28.78 | 34.61 | 64.02 | 20.27 | 32.57 | 38.44 | 72.29 | 19.7 | 25.55 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 20.66 | 21.59 | 17.31 | 16 | 20.27 | 24.43 | 19.22 | 18.07 | 19.7 | 19.16 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 15.79 | 26.64 | 43.87 | 82.23 | 18.93 | 31.47 | 54.41 | 95.02 | 17.83 | 28.67 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 15.79 | 19.98 | 21.94 | 20.56 | 18.93 | 23.6 | 27.2 | 23.76 | 17.83 | 21.5 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 5.36 | 4.06 | 4.27 | 3.46 | -0.55 | -9.58 | -6.93 | -3.82 | -7.32 | -10.56 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -7.77 | -4.95 | -2.24 | 0.19 | -16.98 | -10.92 | -6.79 | -5.27 | 0.05 | -1.88 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 10.5 | 1.78 | -2.88 | -3.7 | 22.87 | 21.97 | 20.17 | 9.9 | 3.1 | 5.91 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 7.24 | 1.12 | -2.17 | -0.12 | 5.62 | 2.27 | 6.37 | 0.96 | -4.72 | -6.88 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -2.41 | -0.88 | 2.03 | 3.66 | -17.52 | -20.5 | -13.72 | -9.09 | -7.28 | -12.43 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 187.2 | 179.9 | 161.1 | 154.1 | 171.1 | 171.8 | 167.5 | 161.3 | 155.8 | 167.6 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 269.6 | 289.7 | 276.8 | 284.4 | 279.5 | 271.4 | 265.5 | 233.8 | 239 | 226.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 32.98 | 31.9 | 58.11 | -13.9 | 38.6 | 33.98 | 36.5 | 26.25 | 37.84 | 34.74 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.13 | 0.67 | 0.4 | -3.8 | -0.13 | 0.13 | 0.98 | 1.38 | 0.28 | 0.47 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 3.77 | 20.19 | 31.24 | 134.9 | -3.51 | 3.53 | 33.44 | 121.1 | 11.27 | 18.11 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 43 | 43 | 32 | 38 | 34 | 38 | 38 | 38 | 36 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |