獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 15.01 | 14.25 | 11.84 | 9.62 | 13.8 | 15.1 | 16.43 | 19.12 | 20.61 | 20.86 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 2.31 | 2.11 | -0.62 | -2.8 | 2.42 | 4.21 | 5.06 | 7.71 | 9.22 | 9.5 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 4.58 | 4.37 | 0.75 | -1.28 | 4.02 | 6.09 | 6.39 | 9.9 | 11.04 | 11.56 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.71 | 3.73 | 0.79 | -1.15 | 3.13 | 4.94 | 5.07 | 7.93 | 8.71 | 8.85 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.3 | 3.31 | 0.4 | -1.51 | 2.73 | 4.51 | 4.65 | 7.53 | 8.32 | 8.48 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 29.74 | 21.33 | 2.3 | -1.92 | 29.1 | 33.65 | 22.82 | 18.46 | 79.55 | 59.64 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 21.44 | 16.16 | 1.22 | -2.26 | 19.78 | 24.93 | 16.59 | 14.04 | 59.98 | 43.74 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 322.9 | 313.5 | 295.3 | 295 | 285.9 | 291.4 | 281.8 | 331 | 312.8 | 291.3 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 7.36 | 5.66 | 0.78 | -0.56 | 7.11 | 8.5 | 5.74 | 4.33 | 20.22 | 15.28 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.36 | 7.54 | 1.56 | -2.22 | 7.11 | 11.33 | 11.47 | 17.34 | 20.22 | 20.37 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 3.76 | 2.82 | 0.38 | -0.27 | 3.45 | 4.04 | 2.63 | 2.15 | 10.35 | 7.94 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.76 | 3.76 | 0.76 | -1.1 | 3.45 | 5.38 | 5.26 | 8.61 | 10.35 | 10.58 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -10.22 | -11.69 | -14.41 | -19.52 | 0.36 | 6.99 | 8.64 | 19.16 | 29.67 | 31.98 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -2.35 | -16.66 | -38.31 | -59.49 | -32.78 | -22.56 | -18.48 | 2.73 | 50.67 | 55.99 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -14.01 | -55.71 | -110.5 | -129.2 | -73.68 | -52.64 | -46.21 | -7.24 | 97.64 | 109.4 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 2.21 | -36.62 | -89.94 | -110.4 | -63.42 | -43.6 | -40.52 | 7.06 | 78.41 | 93.65 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 6.29 | -33.38 | -86.61 | -111.7 | -63.89 | -40.26 | -38.87 | 7.4 | 64.18 | 87.99 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 8.42 | -35.18 | -92.67 | -116.1 | -67.02 | -43.02 | -41.75 | 6.52 | 67.75 | 94.43 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 8.39 | -35.18 | -92.65 | -116.1 | -67.02 | -43 | -41.77 | 6.53 | 67.73 | 94.4 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 16.5 | 14.89 | 14.35 | 15.41 | 14.71 | 8.06 | 6.41 | 6.89 | 13.45 | 8.56 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 18.36 | 21.47 | 20.8 | 20.44 | 19.66 | 21.89 | 20.07 | 19.58 | 19.42 | 21.24 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 25.58 | 26.09 | 26.21 | 26.79 | 30.24 | 37.05 | 41.87 | 39.62 | 33.19 | 34.8 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 35.51 | 37.38 | 36.02 | 36.44 | 35.55 | 32.02 | 27.97 | 27.78 | 34.16 | 31.34 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 63.98 | 66.15 | 64.98 | 65.96 | 68.38 | 71.82 | 72.26 | 69.53 | 69.17 | 67.72 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 26.44 | 24.04 | 24.98 | 24.12 | 22.08 | 19.66 | 19.53 | 22.18 | 22.38 | 23.39 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 4.18 | 4.15 | 4.25 | 4.2 | 4.14 | 3.9 | 3.73 | 3.77 | 3.85 | 4.36 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.56 | 0.56 | 0.59 | 0.46 | 0.44 | 0.42 | 0.41 | 0.42 | 0.43 | 0.49 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.94 | 0.61 | 0.63 | 0.66 | 0.66 | 0.59 | 0.53 | 0.55 | 0.6 | 0.71 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 9.42 | 6.21 | -4.63 | 3.12 | 72.04 | 21.22 | -6.39 | -47.63 | 72.79 | -43.65 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -15.57 | 5.69 | 4.18 | 2.39 | -15.37 | 5.13 | 3.09 | 3.17 | 0.48 | 3.62 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -3.24 | 1.91 | 0.19 | -12.76 | -23.09 | -14.74 | 6.32 | 22.13 | 4.85 | 15.5 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -4.53 | 4.23 | 0.87 | -5.02 | -10.27 | -4.23 | 4.55 | 2.84 | 12.28 | -1.12 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 8.55 | -1.47 | 6.04 | 7.57 | 5.87 | -3.04 | -11.4 | 1.39 | 5.19 | 0.86 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.48 | 0.07 | 3.5 | -0.07 | 0.09 | 0.69 | -0.59 | 0.2 | -2.77 | -3.55 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -2.11 | -2.11 | 31.53 | 3.36 | -0.73 | -1.28 | -3.6 | -0.3 | -1.86 | 5.79 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 52.85 | -0.79 | -2.34 | -2.66 | 6.17 | 6.22 | -2.37 | -6.76 | -5.87 | -0.09 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -1.29 | 2.39 | 2.39 | -1.53 | -5.76 | -3.65 | 0.6 | 2.3 | 9.94 | -0.48 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 14.29 | 79.69 | 105.1 | 101.3 | 2.23 | 2.67 | -52.27 | -52.92 | 19.43 | -37.66 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -4.81 | -4.59 | -5.1 | -6.1 | -5.38 | 12.35 | 10.74 | 33.15 | 27.79 | 14.37 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -13.81 | -31.5 | -42.69 | -39.18 | -14.85 | 16.09 | 57.25 | 79.51 | 71.94 | 73.51 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -4.66 | -10.4 | -17.67 | -14.67 | -7.6 | 15.62 | 19.38 | 22.8 | 33.82 | 15.64 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 22 | 18.99 | 17.1 | -2.17 | -7.78 | -8.38 | -4.69 | 9.67 | 14.14 | 32.21 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 3.01 | 3.6 | 4.24 | 0.12 | 0.39 | -2.48 | -6.58 | -6.42 | -7.62 | -10.36 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 30.27 | 32.09 | 33.21 | -2.36 | -5.81 | -6.88 | -0.21 | 3.34 | 0.34 | -0.55 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 44.17 | 0.14 | 7.21 | 7.18 | 2.67 | -8.98 | -14.39 | 92.23 | 122.8 | 128.7 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 1.89 | -2.72 | -8.45 | -10.05 | -6.54 | 9.02 | 12.6 | 18.91 | 27.15 | 17.94 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 19.95 | 21.31 | 24.41 | 20.56 | 19.17 | 21.1 | 28.41 | 26.07 | 28.76 | 27.05 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 41.15 | 43.72 | 45.67 | 44.97 | 47.26 | 49.8 | 53.24 | 45.8 | 47.24 | 46.32 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.58 | 0.52 | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.26 | 0.22 | 0.22 | 0.21 | 0.22 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 46.05 | 48.48 | 50.32 | 49.64 | 51.85 | 53.85 | 57.02 | 49.6 | 51.12 | 49.94 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 1.55 | 1.53 | 1.56 | 1.6 | 1.58 | 1.49 | 1.43 | 1.44 | 1.47 | 1.62 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 53.95 | 51.52 | 49.68 | 50.36 | 48.15 | 46.15 | 42.98 | 50.4 | 48.88 | 50.06 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -7.57 | -10.63 | 21.59 | 5.61 | -14.4 | -28.42 | 9.63 | -7.28 | 16.88 | -15.66 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -7.09 | -1.97 | 3.96 | -6.3 | -10.55 | -9.88 | 16.95 | -0.82 | 12.13 | -7 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 17.82 | -1.88 | -1.83 | -1.75 | -1.73 | -1.66 | -1.69 | -1.63 | -1.71 | -1.67 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 10.54 | 13.88 | 2.49 | -2.07 | 72.6 | 10.08 | -0.17 | 7.99 | 4.31 | -0.56 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -6.23 | -1.36 | 3.8 | -5.73 | -9.27 | -9 | 15.66 | -0.74 | 12.54 | -6.55 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.36 | 6.19 | 0.99 | 2.98 | -1.65 | 3.45 | -14.22 | 5.49 | 7.34 | 6.41 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 6.07 | -1.76 | -21.32 | -29.06 | -37.72 | -14.96 | 0.2 | 17.61 | 50.47 | 9.32 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -11.28 | -14.59 | -21.48 | -11.67 | -6.51 | 17.2 | 20.95 | 25.35 | 43.33 | 18.44 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 11.51 | -7 | -6.79 | -6.66 | -6.54 | -6.52 | -6.53 | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 26.34 | 97.28 | 90.69 | 85.73 | 104.8 | 23.78 | 11.82 | 17.17 | 54.19 | 58.42 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -9.49 | -12.43 | -19.2 | -9.98 | -5.22 | 17.57 | 20.72 | 25.08 | 41.7 | 18.4 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 14.14 | 8.61 | 5.81 | -10.12 | -7.93 | 0.49 | 3.36 | 13.4 | 14.81 | 17.49 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 40.1 | 34.05 | 31.43 | 34.26 | 31.13 | 16.19 | 12.03 | 15.03 | 28.47 | 18.48 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 86.29 | 85.49 | 78.87 | 81.03 | 75.23 | 64.31 | 52.54 | 60.65 | 72.3 | 67.66 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 155.5 | 151.3 | 142.3 | 146.7 | 144.7 | 144.2 | 135.7 | 151.8 | 146.4 | 146.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 32.88 | 28.88 | 5.17 | -4.81 | 29.35 | 50.74 | 109.9 | 311.6 | 346.5 | 337.9 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 26.37 | 16.73 | 12.21 | 8.33 | -7.06 | -22.78 | -26.93 | -15.55 | 13.73 | 1.8 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 26.37 | 22.31 | 24.42 | 33.34 | -7.06 | -30.37 | -53.85 | -62.19 | 13.73 | 2.4 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 84.99 | 85.75 | 88.16 | 90.38 | 86.2 | 84.9 | 83.57 | 80.88 | 79.39 | 79.14 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 12.7 | 12.14 | 12.46 | 12.43 | 11.39 | 10.89 | 11.37 | 11.41 | 11.39 | 11.36 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.34 | 4.9 | 4.75 | 4.75 | 5.64 | 5.27 | 5.25 | 5.57 | 6.14 | 5.87 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 68.4 | 74.47 | 76.91 | 76.77 | 64.72 | 69.2 | 69.46 | 65.55 | 59.49 | 62.14 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.41 | 4.27 | 3.88 | 4.34 | 3.94 | 3.71 | 3.03 | 3.21 | 3.52 | 3.67 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 82.86 | 85.49 | 94.02 | 84.15 | 92.74 | 98.48 | 120.3 | 113.9 | 103.7 | 99.45 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.09 | 3.07 | 3 | 3.02 | 2.99 | 2.63 | 2.31 | 2.41 | 3.21 | 3.15 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 118.1 | 118.7 | 121.7 | 120.9 | 122.1 | 138.6 | 158.3 | 151.5 | 113.7 | 115.9 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 24.37 | 24.34 | 22.9 | 22.86 | 27.61 | 28.12 | 27.38 | 28.48 | 26.47 | 24.93 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.01 | 1.01 | 0.96 | 0.95 | 1.1 | 1.09 | 1.04 | 1.09 | 1.19 | 1.2 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.99 | 2.02 | 1.96 | 1.94 | 2.27 | 2.29 | 2.26 | 2.19 | 2.32 | 2.3 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 18.28 | 28.83 | 43.5 | 85.13 | 17.24 | 26.69 | 39.24 | 72.96 | 18.29 | 25.41 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 18.28 | 21.62 | 21.75 | 21.28 | 17.24 | 20.02 | 19.62 | 18.24 | 18.29 | 19.06 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 25.46 | 35.04 | 54.83 | 111.6 | 26.52 | 45.17 | 81.88 | 147.6 | 31.26 | 41.63 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 25.46 | 26.28 | 27.42 | 27.89 | 26.52 | 33.88 | 40.94 | 36.91 | 31.26 | 31.22 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 70.11 | 47.9 | 35.74 | 23.36 | -21.17 | -76.36 | -100.1 | -49.44 | 44.01 | 5.14 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.97 | 4.2 | -0.61 | -0.73 | 1.95 | 3.01 | -2.01 | -0.04 | -2.4 | -1.98 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -60.9 | -55.03 | -38.87 | -18.82 | 9.18 | 20.37 | 47.14 | 1.17 | -23.38 | -24.2 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 13.33 | 4.15 | -1.56 | 2.9 | 2.03 | -37.05 | -46.53 | -43.48 | 14.85 | -23.6 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 73.08 | 52.1 | 35.13 | 22.63 | -19.22 | -73.35 | -102.1 | -49.48 | 41.61 | 3.17 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 85.37 | 94.1 | 101.3 | 98.56 | 107.7 | 116.7 | 132.7 | 98.4 | 104.6 | 99.75 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 1290 | 1242 | 1171 | 1200 | 1165 | 1185 | 1154 | 1337 | 1270 | 1150 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19.03 | 14.73 | -5.7 | 10.41 | 22.13 | 18.88 | 20.59 | 19.95 | 21.13 | 23.4 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.27 | 2.26 | 1.37 | 1.52 | 1.61 | 1.89 | 1.33 | 2.19 | 1.82 | 2.06 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 49.47 | 51.77 | 182.5 | -118.4 | 39.94 | 30.98 | 20.81 | 22.13 | 16.52 | 17.8 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 38 | 34 | 30 | 34 | 34 | 34 | 38 | 47 | 45 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |