獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 21.04 | 22.35 | 24.97 | 24.01 | 16.05 | 13.96 | 7.27 | 4.24 | 9 | 10.1 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 13.54 | 15.53 | 17.98 | 16.3 | 7.64 | 6.59 | 0.48 | -2.72 | 1.58 | 2.7 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 12.39 | 14.82 | 18 | 16.18 | 8.49 | 10.83 | -3.23 | -4.07 | -0.37 | 2.47 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 9.46 | 10.97 | 14.17 | 12.47 | 7.23 | 9.55 | -2.48 | -3.03 | -0.31 | 1.66 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 9.46 | 10.97 | 14.17 | 12.47 | 7.23 | 9.55 | -2.48 | -3.03 | -0.31 | 1.66 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.98 | 1.99 | 8.92 | 4.07 | 3.67 | 2.36 | -1.4 | -0.79 | -0.14 | 0.54 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2.28 | 1.47 | 7.02 | 3.14 | 3.13 | 2.08 | -1.08 | -0.59 | -0.12 | 0.36 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 21.57 | 20.74 | 26.34 | 22.46 | 20.16 | 19.12 | 17.04 | 17.53 | 18.12 | 18.58 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 10.95 | 6.92 | 30.21 | 14.75 | 16.81 | 11.5 | -6.14 | -3.31 | -0.66 | 1.91 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 10.95 | 13.84 | 30.21 | 29.51 | 16.81 | 23.01 | -6.14 | -6.61 | -0.66 | 3.81 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 4.9 | 2.98 | 10.03 | 4.34 | 4.44 | 3.02 | -1.65 | -0.9 | -0.18 | 0.51 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 4.9 | 5.96 | 10.03 | 8.68 | 4.44 | 6.04 | -1.65 | -1.8 | -0.18 | 1.02 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -33.27 | -29.99 | 14.71 | 15.77 | -0.53 | 11.86 | 15.2 | -6.87 | -16.28 | -7.25 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -43.75 | -34.82 | 78.5 | 99.12 | 119.6 | 268.2 | -7.02 | -60.89 | -42.31 | -28.01 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -49.73 | -33.31 | 170 | 186.4 | 1475 | 371.2 | -64.79 | -193.6 | -68.57 | -50.29 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -54.07 | -35.89 | 143.1 | 72.91 | 361.6 | 397.4 | -896.3 | -253.6 | -105.2 | -72.81 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -55.43 | -38.39 | 124.7 | 51.22 | 389.6 | 452.9 | -816.5 | -269.7 | -105.5 | -76.9 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -55.43 | -38.39 | 124.7 | 51.22 | 389.6 | 452.9 | -816.5 | -269.7 | -105.5 | -76.9 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -67.52 | -53.18 | 124.3 | 50.96 | 389.8 | 452.5 | -800 | -263.9 | -105 | -79.78 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 7.16 | 10.14 | 4.53 | 4 | 8.06 | 5.03 | 4.19 | 3.54 | 4.69 | 4.5 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 9.91 | 9.87 | 11.86 | 12.97 | 9.84 | 11.51 | 11.2 | 11.93 | 7.7 | 10.47 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 17.81 | 15.32 | 21 | 21.69 | 21.58 | 17.98 | 16.33 | 15.85 | 15.02 | 16.79 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 17.2 | 20.96 | 17.71 | 19.1 | 19.6 | 16.79 | 15.55 | 15.47 | 12.4 | 14.99 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 35.31 | 36.51 | 38.9 | 41.95 | 42.12 | 38.31 | 34.9 | 33.79 | 29.73 | 34.75 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.8 | 1.74 | 1.65 | 1.55 | 1.52 | 0.97 | 1.01 | 1.03 | 1.1 | 1.02 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 54.76 | 53.84 | 52.02 | 49.23 | 48.96 | 52 | 54.68 | 55.44 | 59.82 | 55.62 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.1 | 0.1 | 0.11 | 0.12 | 0.13 | 0.15 | 0.13 | 0.15 | 0.18 | 0.19 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.66 | 1.71 | 1.66 | 1.63 | 1.54 | 2.42 | 2.6 | 2.92 | 2.56 | 2.31 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 44.08 | 123.9 | -48.7 | -18.74 | 108.3 | 47.8 | -4.64 | -23.05 | -21.21 | 16.93 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -23.86 | -32.79 | 9.98 | 15.16 | -4.89 | 0.5 | 55.5 | 11.52 | -27.48 | -5.47 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -22.76 | -37.65 | -11.23 | 23.34 | 43.07 | 18.08 | 16.24 | -7.61 | -20.05 | 10.55 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -17.31 | -23.17 | -15.75 | 11.92 | 30.65 | 18.04 | 25.45 | -4.84 | -26.26 | -10.7 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -0.61 | -0.58 | -0.73 | 62.38 | 61.92 | -1.36 | -1.35 | -1.34 | -1.33 | -1.32 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -4.11 | -3.43 | -3.07 | -3.23 | -3.05 | -2.37 | -2.32 | -2.43 | 2.1 | 44.34 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -17.51 | -23.58 | -19.42 | -17.57 | 8.48 | 2.36 | -23.55 | -21.66 | -21.57 | -19.16 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -8.44 | -7.11 | -2.15 | -31.14 | -35.79 | -13.85 | 8.83 | 24 | -60.05 | -84.64 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -8.91 | -11.71 | -8.76 | 2.21 | 8.26 | 4.1 | 6.86 | -2.12 | -6.7 | 6.38 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 7.24 | 5.49 | 7.48 | 9.13 | 9.4 | 6.25 | 9.99 | 15.2 | 9.44 | 14.73 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 22.52 | 25.6 | 32.77 | 39.54 | 41.87 | 38.51 | 36.97 | 38.98 | 32.65 | 34.86 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 23.15 | 24.1 | 24.81 | 25.98 | 27.52 | 31.02 | 34.49 | 31.53 | 35.26 | 34.85 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | 0.12 | 0 | 0 | - | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.39 | 0.12 | 0.12 | 0.11 | 0.12 | 0.13 | 0.14 | 0.14 | 0.16 | 0.15 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 49.33 | 53.11 | 60.59 | 68.64 | 72.47 | 72.71 | 74.82 | 73.96 | 71.38 | 72.98 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 23.48 | 22.61 | 14.96 | 13.97 | 13.65 | 14.27 | 14.78 | 14.86 | 15.8 | 14.54 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 50.67 | 46.89 | 39.41 | 31.36 | 27.53 | 27.29 | 25.18 | 26.04 | 28.62 | 27.02 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -11.83 | -46.91 | -27.37 | 49.33 | 1.84 | -57.21 | 13.12 | 0.96 | -35.62 | -0.06 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -37.39 | -42.83 | -28.59 | 4.95 | 22.62 | 2.83 | 21 | 9.46 | -20.79 | -35.91 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -15.01 | -18.1 | -17.75 | -14.39 | -13.61 | 2.41 | 4.56 | -11.46 | -5.15 | 121.8 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 205.2 | -8.7 | -8.33 | -8 | -7.69 | -7.41 | -7.14 | -6.9 | -67.04 | -66.07 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -25.82 | -31.68 | -23.73 | -3.52 | 4.87 | 2.35 | 12.01 | -0.81 | -9.64 | 3.02 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 42.95 | 42.95 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.7 | 12 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 17.09 | 32.01 | 30.62 | 17.48 | 18.35 | 9.07 | -5.96 | -5.67 | 1.53 | 16.65 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 31.81 | 39.61 | 13.82 | 10.11 | 19.24 | 13.06 | 11.33 | 9.08 | 14.38 | 12.92 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 76.35 | 81.85 | 54.04 | 48.31 | 46.82 | 43.59 | 42.06 | 39.68 | 37.97 | 42.99 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 156.8 | 142.6 | 118.7 | 106.1 | 100.6 | 99.49 | 94.42 | 86.67 | 91.07 | 99.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 7.17 | 8.1 | 12.23 | 11.48 | 5.63 | 6.92 | -0.7 | -0.98 | 0.84 | 2.14 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 64.08 | 39.42 | 45.3 | 7.98 | 0.8 | -9.62 | -10.84 | -0.03 | 13.52 | 7.32 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 64.08 | 78.84 | 45.3 | 15.96 | 0.8 | -19.25 | -10.84 | -0.05 | 13.52 | 14.63 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 78.96 | 77.65 | 75.03 | 75.99 | 83.95 | 86.04 | 92.73 | 95.76 | 91 | 89.9 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 7.5 | 6.82 | 6.99 | 7.7 | 8.41 | 7.37 | 6.78 | 6.96 | 7.42 | 7.39 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.74 | 4.98 | 6.55 | 6.11 | 5.85 | 5.57 | 6.98 | 6.04 | 6.51 | 6.01 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 77.01 | 73.25 | 55.7 | 59.7 | 62.43 | 65.54 | 52.29 | 60.45 | 56.09 | 60.74 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.55 | 6.47 | 6.26 | 5.71 | 5.32 | 6.73 | 6.33 | 4.6 | 4.5 | 3.87 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 65.74 | 56.39 | 58.31 | 63.91 | 68.63 | 54.23 | 57.69 | 79.3 | 81.13 | 94.25 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.1 | 2.31 | 2.49 | 2.45 | 2.7 | 3.17 | 3.92 | 3.7 | 3.21 | 3.21 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 173.8 | 157.9 | 146.4 | 149.3 | 135.1 | 115.1 | 93.09 | 98.72 | 113.8 | 113.8 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.97 | 1.03 | 1.4 | 1.42 | 1.19 | 1.19 | 1.16 | 1.04 | 1.01 | 1.11 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.52 | 0.54 | 0.71 | 0.7 | 0.61 | 0.63 | 0.66 | 0.6 | 0.58 | 0.61 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.16 | 1.26 | 2.13 | 2.37 | 2.32 | 2.41 | 2.47 | 2.19 | 2.1 | 2.3 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 18.24 | 35.36 | 15.99 | 36.84 | 16.67 | 37.03 | 17.44 | 41.22 | 12.92 | 34.42 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 18.24 | 17.68 | 15.99 | 18.42 | 16.67 | 18.52 | 17.44 | 20.61 | 12.92 | 17.21 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 32.76 | 54.87 | 28.3 | 61.6 | 36.57 | 57.82 | 25.43 | 54.77 | 25.2 | 55.21 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 32.76 | 27.43 | 28.3 | 30.8 | 36.57 | 28.91 | 25.43 | 27.39 | 25.2 | 27.6 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 6.4 | 4.84 | 9.91 | 2.26 | 0.25 | -2.6 | -2.71 | -0.01 | 2.85 | 1.82 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.35 | 0.07 | -0.27 | -0.45 | 0.84 | 0.93 | -1.26 | -0.52 | -1 | -1.05 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.78 | -2.34 | -12.51 | -4.84 | 1.98 | 2.35 | 3.83 | -0.07 | -2.66 | -1.46 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.97 | 2.57 | -2.87 | -3.03 | 3.07 | 0.69 | -0.14 | -0.59 | -0.81 | -0.7 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 6.75 | 4.91 | 9.64 | 1.8 | 1.09 | -1.67 | -3.97 | -0.52 | 1.85 | 0.77 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 97.37 | 113.2 | 153.7 | 218.8 | 263.3 | 266.5 | 297.1 | 284 | 249.5 | 270 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 134.8 | 131.9 | 123.5 | 116.5 | 112.4 | 112.1 | 109.1 | 103.8 | 106.8 | 111.3 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 23.6 | 25.95 | 21.28 | 22.93 | 14.82 | 11.88 | 23.06 | 25.73 | 16.37 | 32.8 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -1.16 | -0.71 | 0.02 | -0.12 | 0.85 | 4.24 | -3.71 | -1.36 | -1.95 | -0.23 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -9.33 | -4.8 | 0.12 | -0.75 | 10.06 | 39.17 | 114.9 | 33.3 | 522.7 | -9.41 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 49 | 53 | 53 | 47 | 43 | 45 | 26 | 23 | 30 | 36 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |