(2059)川湖 2022年第4季累季財務比率表 (合併)

* 配合國際財務報導準則(IFRSs), 自2013年第一季以後之財報統一以合併資料顯示, 若欲查詢早期無合併財報之資料, 請以「個別報表」選項查詢。

* 因證交所在2013年以前並未強制上市櫃公司編製合併財報, 故早期之合併財報會有部分「無資料」之情形, 請使用者多加留意。

* 「近四季財報」指的是將最近四季的單季財報合計為一個年度的財報，例如2018Q3指的是以2017Q4到2018Q3的各季財報合計為一個年度的財報。

* 「近四季財報」為本網站自行計算之報表，並非各上市櫃公司公布的正規財報，故資料僅供參考，請使用者自行斟酌使用。

2059 川湖累季財務比率表 (合併) (單位:％)

獲利能力	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3
營業毛利率營業毛利 / 營業收入 x 100%	57.27	56.67	56.16	53.87	52.9	52.53	51.25	50.08	52.38	53.63
營業利益率營業利益 / 營業收入 x 100%	48.12	47.35	46.84	44.64	42.88	42.45	40.6	38.88	40.85	41.78
稅前淨利率稅前淨利 / 營業收入 x 100%	65.05	74.73	67.8	66.05	40.93	40.2	36.17	42.42	32.12	35.08
稅後淨利率合併稅後淨利 / 營業收入 x 100%	52.01	58.36	52.15	52.79	32.68	32.02	29.57	33.94	24.26	26.03
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100%	52.01	58.36	52.15	52.79	32.68	32.02	29.57	33.94	24.26	26.03
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數	53.23	45.57	26.04	11.95	27.24	19.08	10.49	5.69	16.18	13.02
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數	42.56	35.59	20.03	9.55	21.75	15.2	8.58	4.55	12.22	9.66
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數	164.1	157	141.4	141.8	132.2	125.8	125.3	121.2	116.7	114.1
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100%	28.72	24.6	14.64	6.97	17.47	12.54	7.1	3.82	10.66	8.53
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	28.72	32.8	29.27	27.86	17.47	16.72	14.19	15.29	10.66	11.37
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100%	23.4	20.06	11.52	5.66	14.39	10.36	5.93	3.18	8.93	7.22
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	23.4	26.75	23.05	22.65	14.39	13.81	11.87	12.71	8.93	9.63
獲利年成長率	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100%	22.97	28.41	32.29	34.99	32.09	27.92	18.26	9.96	-1.38	1.2
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100%	33.12	38.53	44.98	45.21	33.4	25.3	10.13	2.23	-3.9	2.46
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100%	37.98	43.25	52.63	54.98	38.65	29.97	12.98	6.52	-2.66	5.64
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100%	95.44	138.7	148	110.2	68.32	46.6	14.7	-5.3	-23.83	-24.03
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100%	95.71	134.1	133.3	110	77.96	57.34	31.02	-5.3	-25.26	-25.76
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100%	95.71	134.1	133.3	110	77.96	57.34	31.02	-5.3	-25.26	-25.76
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100%	95.68	134.1	133.4	109.9	77.99	57.35	30.99	-5.21	-25.26	-25.81
各項資產佔總資產比重	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100%	60.26	56.69	62.04	63.38	51.36	62.17	65.07	67.67	67.66	67.89
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100%	9.7	12.15	11.05	9.67	11.49	10.68	9.64	8.12	8.29	8.05
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100%	4.78	5.84	6.38	5.99	6	5.97	4.7	3.91	3.47	3.93
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100%	75.71	74.03	73.1	73.05	72.54	72.85	74.71	75.78	75.95	75.94
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100%	80.68	80.01	79.68	79.22	78.74	78.94	79.51	79.82	79.58	80.15
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100%	15.36	15.72	15.81	16.16	15.85	15.24	14.5	14.39	14.17	13.47
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100%	0.01	0.01	0.01	0.02	0.02	0.01	0.01	0.02	0.02	0.02
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100%	0.56	0.66	0.68	0.25	0.41	0.52	0.46	0.28	0.25	0.2
資產季成長率	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100%	11.26	-5.11	3.76	33.5	-12.72	-1.71	-1.78	3.95	4.26	-4.31
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100%	-16.42	14.13	21.17	-8.99	13.7	13.98	21.27	1.78	7.71	-8.79
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100%	-14.36	-4.87	12.92	8.01	6.23	30.44	22.75	17.26	-7.74	-8.04
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100%	5.55	4.26	6.62	8.84	5.39	2.12	1.74	4.26	3.87	-4.93
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100%	2.3	3.24	3.72	10.31	9.84	8.13	2.94	5.58	10.04	8.4
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100%	-14.24	14.87	-14.28	-19.35	100.3	-14.57	-18.54	-13.06	-4.26	-12.49
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100%	-11.65	0.03	195	-35.27	-15.63	15.32	66.67	19.19	25.41	732.6
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100%	4.67	3.84	6	8.18	5.66	2.86	2.14	3.94	4.61	-2.78
資產年成長率	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100%	46.25	14.73	18.83	12.49	-12.42	4.62	1.85	2.34	2.97	-6.03
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100%	5.2	43.11	42.92	43.04	59.96	51.53	21.26	0.84	-3.93	-5.93
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100%	-0.63	23.26	69	83.72	99.45	73.22	22.12	5.48	-0.13	7.32
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100%	27.72	27.52	24.9	19.18	14.16	12.51	4.75	2.2	2	-5.36
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100%	20.84	29.74	35.89	34.87	29.08	29.32	29.64	30.8	38.41	29.33
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100%	-31.89	59.06	18.29	12.4	21.17	-42.08	-40.67	-20.03	-9.06	-14.33
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100%	68.76	61.15	85.78	4.97	93.28	187.3	1974	483.2	-80.32	-88.09
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100%	24.64	25.82	24.63	20.09	15.38	14.23	7.96	5.82	5.2	-2.34
負債&股東權益佔總資產	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100%	6.52	6.95	12.59	6.61	7.93	7.99	6.31	5.84	7.38	7
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100%	10.26	9.98	15.62	10.34	10.88	10.03	8.2	8.94	9.96	9.21
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100%	4.65	3.94	4.09	4.32	2.93	3.09	2.72	2.77	1.49	0
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100%	0.19	0.27	0.29	0.3	0.29	0.29	0.29	0.29	0.27	0.28
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100%	18.7	18.56	23.83	19.03	18.33	17.94	15.92	16.88	16.85	14.93
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100%	4.95	5.19	5.38	5.71	6.17	6.52	6.71	6.85	7.12	7.45
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100%	81.3	81.44	76.17	80.97	81.67	82.06	84.08	83.12	83.15	85.07
負債&股東權益季增減率	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100%	-1.8	-42.66	101.8	-9.78	4.8	30.3	10.32	-17.72	10.21	-39.85
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100%	7.61	-33.66	60.13	2.76	14.66	25.83	-6.3	-6.7	13.14	-35.79
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100%	23.58	0.12	0.12	59.62	0.12	16.98	0.12	93.35	-	-
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100%	-28.76	0	0	13.51	4.82	3.59	0	11.72	1.97	0
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100%	5.46	-19.1	32.73	12.29	7.97	15.89	-3.67	4.13	18.05	-25.8
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100%	4.49	11.02	-0.28	7.26	5.15	0.4	3.32	3.9	2.25	2.82
負債&股東權益年增減率	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100%	2.52	9.41	148.6	35.92	23.96	30.35	-39.82	16.24	17.52	-45.2
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100%	17.47	25.16	137.4	38.92	26.13	24.46	-36.49	2.61	5.32	-39.01
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100%	97.75	60.22	87.2	87.2	126.7	-	-	-	-	-
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100%	-19.14	18.98	23.25	23.25	21.31	18.01	13.92	13.92	1.72	-4.93
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100%	27.15	30.18	86.51	35.37	25.52	37.23	-12.13	19.75	13.09	-28.85
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100%	24.08	24.87	12.91	16.99	13.33	10.2	12.85	3.38	3.74	4.49
償債能力	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3
現金比現金及約當現金 / 流動負債 x 100%	587.6	568.3	397.3	613.1	471.9	619.9	793.6	757.1	679.6	737.5
速動比速動資產 / 流動負債 x 100%	738.2	742	468	706.6	666.5	726.4	911.2	848	762.9	824.9
流動比流動資產 / 流動負債 x 100%	786.6	801.9	510.2	766.3	723.5	787.1	969.8	893.2	799.3	870.6
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息	501.3	573.9	486.6	444.8	266.1	247.2	203.1	218	136.7	146.1
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100%	199.6	124.1	45.69	49.24	90.39	63.75	34.45	23.75	119.6	93.46
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4	199.6	165.4	91.39	197	90.39	85.01	68.89	94.99	119.6	124.6
經營能力	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3
營業成本率營業成本 / 營業收入 x 100%	42.73	43.33	43.84	46.13	47.1	47.47	48.75	49.92	47.62	46.37
營業費用率營業費用 / 營業收入 x 100%	9.15	9.32	9.32	9.23	10.01	10.09	10.65	11.2	11.52	11.85
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4	4.28	3.87	3.92	4.07	4.4	4.52	4.47	4.56	4.24	4.32
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率	85.18	94.38	93	89.7	82.96	80.74	81.72	79.96	86.03	84.5
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4	2.69	2.68	1.86	2.73	2.7	2.66	2.87	2.83	2.5	2.52
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率	135.7	136	196.3	133.6	135.1	137.3	127.4	128.8	145.8	144.8
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4	3.61	3.36	3.12	3.3	4.3	4.29	4.77	5.06	4.92	4.52
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率	101.1	108.7	116.8	110.5	84.9	85.1	76.58	72.18	74.13	80.75
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4	2.89	2.9	2.79	2.68	2.92	2.93	2.8	2.62	2.94	3.05
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4	0.45	0.46	0.44	0.43	0.44	0.43	0.4	0.37	0.37	0.37
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4	0.55	0.56	0.56	0.53	0.53	0.52	0.48	0.45	0.44	0.44
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100%	23.93	38.43	53.45	93.68	27.97	34.48	49.47	88.4	23.1	29.11
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	23.93	28.82	26.72	23.42	27.97	25.86	24.74	22.1	23.1	21.83
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100%	11.79	18.48	30.84	58.01	14.6	19.26	24.14	42.62	9.67	14.22
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	11.79	13.86	15.42	14.5	14.6	14.44	12.07	10.66	9.67	10.66
現金流量狀況	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數	41.32	23.88	13.25	8.92	15.93	9.8	4.21	3.1	16.72	11.54
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-4.58	-1.63	10.2	13.18	-23.73	-5.69	-3.94	-2.56	-3.88	-1.82
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-6.55	-8.27	2.7	2.8	-3.77	-3.68	1.83	1.91	-6.2	-8.25
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數	38.47	26.16	32.04	27.87	-11.79	0.33	1.99	3.75	2.74	-1.14
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數	36.75	22.24	23.45	22.1	-7.79	4.11	0.26	0.53	12.84	9.72
其他指標	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3
負債對淨值比率負債總額 / 股東權益總額 x 100%	23.01	22.8	31.29	23.5	22.45	21.86	18.94	20.31	20.27	17.56
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100%	559.4	543.1	507.6	527.8	533.8	558.6	598.5	596.9	597.5	-
所得稅佔稅前淨利比率所得稅費用 / 稅前淨利 x 100%	20.05	21.9	23.08	20.08	20.16	20.35	18.24	20	24.48	25.79
業外損益佔營收比率業外損益 / 營業收入 x 100%	16.93	27.37	20.96	21.41	-1.95	-2.25	-4.43	3.54	-8.74	-6.7
業外損益佔稅前淨利比率業外損益 / 稅前淨利 x 100%	26.03	36.63	30.91	32.42	-4.77	-5.59	-12.26	8.35	-27.2	-19.1
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好	93	93	86	93	82	82	82	86	80	82