獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 25 | 26.96 | 27.06 | 28.85 | 29.6 | 29.38 | 29.52 | 28.46 | 25.87 | 25.32 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -0.28 | 0.32 | 1.86 | 3.12 | 3.11 | 2.23 | 1.57 | -3.01 | 1.98 | 1.98 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -0.01 | 2.84 | 2.63 | 2.22 | 5.51 | 7.04 | 6.32 | 3.81 | 7.74 | 9.98 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -0.77 | 1.53 | 1.37 | 1.11 | 4.06 | 5.26 | 4.64 | 2.42 | 6.1 | 8.56 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -0.39 | 1.7 | 1.69 | 1.41 | 4.11 | 5.2 | 4.63 | 2.26 | 6.08 | 8.6 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0 | 0.42 | 0.26 | 0.11 | 1.09 | 0.99 | 0.62 | 0.15 | 1.45 | 1.38 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.08 | 0.25 | 0.17 | 0.07 | 0.81 | 0.73 | 0.45 | 0.09 | 1.14 | 1.19 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 12.53 | 12.76 | 12.64 | 12.6 | 12.48 | 12.15 | 11.81 | 11.65 | 11.38 | 11.74 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -1.19 | 1.7 | 1.03 | 0.41 | 6.43 | 5.98 | 3.67 | 0.84 | 9.79 | 9.94 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -1.19 | 2.27 | 2.06 | 1.66 | 6.43 | 7.98 | 7.33 | 3.35 | 9.79 | 13.26 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -0.54 | 0.76 | 0.47 | 0.19 | 2.89 | 2.67 | 1.65 | 0.37 | 4.33 | 4.45 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -0.54 | 1.01 | 0.94 | 0.76 | 2.89 | 3.56 | 3.3 | 1.5 | 4.33 | 5.93 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 2.48 | 4.44 | 2.18 | 16.3 | 5.62 | 2.04 | 12.68 | 5.39 | 11.73 | 10.3 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -13.44 | -4.15 | -6.34 | 17.91 | 20.83 | 18.4 | 35.23 | 26.9 | 8.63 | -0.21 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -109.2 | -84.9 | 20.96 | 220.6 | 66.08 | 14.98 | 18.84 | -778.6 | 153.8 | 209.4 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -100.2 | -57.86 | -57.44 | -32.4 | -24.86 | -28 | 360.9 | 228 | 321.3 | 467.1 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -119.3 | -69.71 | -69.75 | -46.48 | -29.71 | -37.34 | 352.6 | 132.4 | 285.5 | 434.8 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -109.6 | -65.83 | -62.56 | -27.44 | -28.67 | -38.32 | 311.8 | 79.43 | 283.8 | 435.6 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -109.9 | -65.75 | -62.22 | -22.22 | -28.95 | -38.66 | 309.1 | 80 | 286.9 | 440 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 13.01 | 10.32 | 12.48 | 13.39 | 15.31 | 20.86 | 18.63 | 16.4 | 15.91 | 17.8 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 21.19 | 20.01 | 18.41 | 17.22 | 18.13 | 16.14 | 19.98 | 19.04 | 21.14 | 21.6 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 24.79 | 28.93 | 28.5 | 29.07 | 27.82 | 27.84 | 26.56 | 27.3 | 25.45 | 23.8 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 43.41 | 39.9 | 39.43 | 37.82 | 39.56 | 43.2 | 42.79 | 41.51 | 42.96 | 43.47 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 70.62 | 71.66 | 70.69 | 69.95 | 70.64 | 72.66 | 71.15 | 70.62 | 70.69 | 69.52 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.28 | 1.73 | 1.88 | 1.93 | 1.84 | 1.36 | 1.54 | 1.41 | 1.48 | 1.56 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 17.46 | 17.12 | 17.92 | 18.57 | 18.21 | 18.23 | 19.2 | 19.44 | 20.26 | 20.52 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 3.49 | 3.3 | 3.46 | 3.5 | 3.3 | 2 | 2.01 | 1.98 | 2.02 | 2.04 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.54 | 2.56 | 2.38 | 2.6 | 2.34 | 1.91 | 1.85 | 1.97 | 0.86 | 1.68 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 22.32 | -13.65 | -4.93 | -15.43 | -25.99 | 16.99 | 13.67 | 6.52 | -11.24 | -0.31 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 2.79 | 13.52 | 9.02 | -8.18 | 13.3 | -15.62 | 5.05 | -6.94 | -2.86 | 6.5 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -16.84 | 6.04 | -0.05 | 1.05 | 0.75 | 9.53 | -2.61 | 10.85 | 6.12 | 5.41 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -4.35 | 5.87 | 3.05 | -4.25 | -1.96 | 6.69 | 0.84 | 3.23 | 0.93 | 1.89 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 28.32 | -3.96 | -0.83 | 1.62 | 36.32 | -7.66 | 9.14 | -1.58 | -5.78 | 5.68 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.99 | -0.2 | -1.6 | -1.43 | 0.75 | -0.81 | -1.15 | -0.85 | -1.98 | -1.71 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 2.67 | -0.34 | 0.86 | 2.49 | 66.43 | 3.88 | 1.68 | 1.22 | -1.38 | -1.48 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -3.69 | 12.47 | -6.57 | 7.27 | 23.73 | 7.46 | -5.69 | 135.9 | -49.23 | 97.91 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -2.94 | 4.44 | 1.96 | -3.3 | 0.84 | 4.47 | 0.09 | 3.33 | -0.74 | 1.71 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -15.08 | -48.62 | -30.38 | -16.76 | 4.84 | 25.73 | 7.14 | 4.96 | 1.39 | 21.42 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 16.8 | 28.75 | -4.3 | -7.79 | -6.54 | -19.87 | 1.13 | 0.58 | -1.24 | 1.26 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -10.93 | 7.9 | 11.45 | 8.59 | 19.12 | 25.47 | 20.75 | 24.5 | 14.87 | -5.76 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -0.08 | 2.42 | 3.22 | 1 | 8.89 | 12.1 | 7.05 | 11.55 | 7.58 | 5.47 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 24.19 | 31.94 | 26.85 | 39.61 | 35.21 | -6.55 | 6.95 | -3.77 | -3.79 | -4.23 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -4.16 | -2.47 | -3.07 | -2.62 | -2.05 | -4.71 | -5.57 | -9.73 | -10.02 | -8.63 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 5.77 | 71.46 | 78.72 | 80.18 | 77.93 | 5.43 | -0.01 | -4.44 | -6.98 | -6.76 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 8.56 | 39.47 | 33.25 | 34.51 | 195.9 | 21.41 | 123.6 | 96.01 | -27.87 | -9.85 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -0.05 | 3.85 | 3.87 | 1.97 | 8.97 | 7.25 | 4.42 | 6.14 | 1.82 | 2.82 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 8.52 | 9.54 | 9.57 | 10.42 | 12.71 | 10.29 | 10.59 | 9.36 | 12.14 | 12.9 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 45.25 | 48.53 | 46.52 | 44.97 | 46.3 | 45.76 | 44.81 | 44.97 | 43.77 | 44.56 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 8.23 | 5.1 | 5.69 | 6.5 | 7.04 | 7.78 | 7.92 | 8.14 | 8.89 | 7.2 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.48 | 0.45 | 0.45 | 0.48 | 0.46 | 0.81 | 0.83 | 0.82 | 0.85 | 0.8 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 55.1 | 55.48 | 53.94 | 53.14 | 55.05 | 55.77 | 55.03 | 55.55 | 55.1 | 54.11 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 34.43 | 33.42 | 35.45 | 36.15 | 34.96 | 35.25 | 37.78 | 37.81 | 39.07 | 38.78 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 44.9 | 44.52 | 46.06 | 46.86 | 44.95 | 44.23 | 44.97 | 44.45 | 44.9 | 45.89 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -13.33 | 4.11 | -6.31 | -20.7 | 24.57 | 1.5 | 13.23 | -20.35 | -6.58 | 15.64 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -9.51 | 8.95 | 5.49 | -6.09 | 2.03 | 6.7 | -0.26 | 6.18 | -2.51 | -2.95 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 56.64 | -6.39 | -10.73 | -10.66 | -8.82 | 2.65 | -2.54 | -5.42 | 22.57 | -3.42 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 3.09 | 3.73 | -2.38 | 0.19 | -42.73 | 1.88 | 1.42 | -0.93 | 5.27 | -0.2 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -3.61 | 7.42 | 3.5 | -6.65 | -0.45 | 5.87 | -0.84 | 4.19 | 1.06 | -3.01 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | -1.54 | 0 | 0 | 0 | -2.51 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -2.1 | 0.95 | 0.23 | 0.8 | 2.48 | 2.76 | 1.26 | 2.29 | -2.86 | 7.9 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -32.96 | -3.65 | -6.06 | 13.53 | 14.04 | -14.48 | -2.56 | -2.26 | 29 | 32.62 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -2.33 | 10.13 | 7.84 | 1.96 | 15.28 | 10.15 | 0.2 | 3.45 | -4.26 | -4.6 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 16.94 | -31.93 | -25.35 | -18.5 | -13.72 | 15.97 | 9.12 | 15.74 | 28.9 | 21.93 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 4.6 | -41.89 | -42.93 | -40.71 | -41.37 | 7.77 | 5.56 | 2.85 | -15.68 | -28.02 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 0.04 | 3.31 | 1.82 | -2.45 | 8.88 | 10.53 | 1.26 | 4.87 | -0.55 | -0.14 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -1.54 | -1.54 | -2.51 | -2.51 | -2.51 | -2.51 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.15 | 4.52 | 6.39 | 7.49 | 9.08 | 3.39 | 8.56 | 7.77 | 4.88 | 6.55 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 28.75 | 21.27 | 26.84 | 29.78 | 33.07 | 45.58 | 41.57 | 36.48 | 36.36 | 39.94 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 95.93 | 82.21 | 84.76 | 84.11 | 85.43 | 94.39 | 95.5 | 92.31 | 98.15 | 97.56 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 156.1 | 147.7 | 152 | 155.6 | 152.6 | 158.8 | 158.8 | 157 | 161.5 | 156 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 0.99 | 3.29 | 3.21 | 2.92 | 6.6 | 8.3 | 7.9 | 4.85 | 9.5 | 11.6 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -5.34 | -7.32 | -4.14 | -2.83 | 4.81 | 6.74 | 5.48 | -2.23 | 5.73 | 16.29 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -5.34 | -9.76 | -8.27 | -11.33 | 4.81 | 8.99 | 10.95 | -8.91 | 5.73 | 21.73 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 75 | 73.04 | 72.94 | 71.15 | 70.4 | 70.62 | 70.48 | 71.54 | 74.13 | 74.68 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 25.28 | 26.64 | 25.19 | 25.73 | 26.49 | 27.15 | 27.94 | 31.47 | 23.9 | 23.34 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.55 | 3.48 | 3.74 | 3.86 | 3.63 | 3.65 | 3.46 | 3.08 | 3.31 | 3.19 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 102.7 | 104.9 | 97.67 | 94.67 | 100.5 | 100.1 | 105.5 | 118.6 | 110.4 | 114.3 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.94 | 4.37 | 4.47 | 4.19 | 4.02 | 4.27 | 4.41 | 4.12 | 4.84 | 4.59 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 73.94 | 83.55 | 81.74 | 87.17 | 90.71 | 85.47 | 82.71 | 88.58 | 75.46 | 79.46 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.99 | 1.71 | 1.77 | 1.71 | 1.88 | 1.79 | 1.93 | 1.68 | 2.19 | 2.23 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 183.2 | 213.6 | 206.4 | 214 | 194.6 | 204.1 | 189.5 | 217.9 | 166.6 | 163.6 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.92 | 3.76 | 3.78 | 3.71 | 3.7 | 3.52 | 3.6 | 3.11 | 3.29 | 3.19 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.7 | 0.66 | 0.68 | 0.68 | 0.71 | 0.68 | 0.71 | 0.62 | 0.71 | 0.69 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.56 | 1.48 | 1.5 | 1.49 | 1.58 | 1.52 | 1.58 | 1.38 | 1.6 | 1.55 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 30.32 | 40.76 | 53.55 | 99.32 | 26.6 | 33.06 | 57.17 | 125.3 | 30.06 | 42.1 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 30.32 | 30.57 | 26.77 | 24.83 | 26.6 | 24.8 | 28.59 | 31.32 | 30.06 | 31.58 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 35.47 | 58.94 | 82.89 | 167.7 | 40.81 | 57.05 | 76 | 179.6 | 36.18 | 46.39 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 35.47 | 44.2 | 41.45 | 41.93 | 40.81 | 42.78 | 38 | 44.9 | 36.18 | 34.79 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.72 | -1.06 | -0.56 | -0.36 | 0.64 | 0.89 | 0.68 | -0.26 | 0.67 | 1.96 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.92 | -1.02 | -0.41 | 0.08 | -1.49 | -0.7 | -0.42 | -0.4 | 0.79 | 0.86 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.93 | 0.67 | 0.08 | -0.42 | 0.8 | 1.18 | 0.45 | 0.82 | -1.28 | -2.12 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.69 | -1.36 | -0.89 | -0.7 | 0.2 | 1.76 | 0.9 | 0.26 | 0.06 | 0.6 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.64 | -2.08 | -0.97 | -0.28 | -0.85 | 0.19 | 0.26 | -0.67 | 1.46 | 2.82 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 122.7 | 124.6 | 117.1 | 113.4 | 122.5 | 126.1 | 122.4 | 125 | 122.7 | 117.9 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 304.3 | 289.8 | 288.8 | 287.4 | 285.4 | 285.3 | 275.4 | 270.5 | 265.5 | 258.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -9138 | 46.28 | 47.88 | 49.73 | 26.27 | 25.28 | 26.67 | 36.5 | 21.19 | 14.16 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.27 | 2.52 | 0.77 | -0.9 | 2.4 | 4.81 | 4.75 | 6.82 | 5.77 | 8 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -3248 | 88.66 | 29.25 | -40.72 | 43.6 | 68.35 | 75.11 | 178.9 | 74.48 | 80.18 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 30 | 38 | 40 | 38 | 45 | 45 | 45 | 40 | 43 | 47 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |