獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 14.29 | 18.84 | 22.48 | 15.17 | 14.38 | 15.27 | 22.08 | 22.3 | 27.19 | 31.4 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -29.05 | 3.97 | 9.77 | 0.81 | 1.13 | 1.21 | 4.38 | 1.21 | 12.66 | 17.67 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -28.8 | 4.34 | 9.54 | 0.88 | 1.12 | 1.7 | 3.95 | 1.29 | 12.81 | 17.64 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -23.04 | 3.48 | 7.63 | 0.7 | 1.1 | 1.81 | 3.73 | 1.56 | 10.24 | 14.11 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -23.04 | 3.48 | 7.63 | 0.7 | 1.1 | 1.81 | 3.73 | 1.56 | 10.24 | 14.11 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -2.13 | 0.2 | 1.26 | 0.04 | 0.1 | 0.07 | 0.3 | 0.05 | 1.85 | 1.43 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.7 | 0.16 | 1.01 | 0.03 | 0.1 | 0.07 | 0.28 | 0.06 | 1.48 | 1.14 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 12.01 | 14.52 | 14.53 | 13.51 | 13.47 | 13.38 | 13.27 | 14.05 | 14.35 | - |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -13.2 | 1.13 | 7.2 | 0.24 | 0.74 | 0.55 | 2.11 | 0.44 | 11.02 | 9.7 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -13.2 | 2.25 | 7.2 | 0.48 | 0.74 | 1.11 | 2.11 | 0.88 | 11.02 | 19.41 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -7.88 | 0.71 | 4.36 | 0.14 | 0.43 | 0.32 | 1.19 | 0.25 | 5.28 | 4.17 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -7.88 | 1.42 | 4.36 | 0.29 | 0.43 | 0.64 | 1.19 | 0.5 | 5.28 | 8.34 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -40.68 | 2.9 | 47.64 | 13.97 | 20.21 | 9.81 | -38.38 | -45.42 | -38.09 | - |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -62.3 | 27.85 | 130.9 | 13.17 | -21.73 | -24.8 | -49.96 | -61.24 | -45.12 | - |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -276.3 | 407 | 1172 | -24.47 | -68.83 | 10.62 | -78.71 | -96.27 | -62.05 | - |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -279.1 | 406.6 | 1163 | -40.74 | -66.05 | 44.51 | -81 | -96.01 | -60.59 | - |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -279.2 | 408.7 | 927 | -55.68 | -64.67 | 27.7 | -77.56 | -93.98 | -60.91 | - |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -279.2 | 408.7 | 927 | -55.68 | -64.67 | 27.7 | -77.56 | -93.98 | -60.91 | - |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -268.3 | 433.3 | 910 | -57.14 | -64.29 | 16.67 | -81.08 | -94.74 | -60.95 | - |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 5.47 | 4.84 | 3.38 | 1.94 | 2.97 | 6.25 | 0.94 | 0.75 | 6.38 | 1.21 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 4.6 | 10.78 | 11.5 | 7 | 7.3 | 3.04 | 5.45 | 3.44 | 5.95 | 2 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 7.61 | 6.74 | 6.77 | 8.17 | 7.8 | 7.18 | 7.59 | 7.43 | 7.09 | 10.12 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 10.09 | 15.64 | 15.86 | 8.94 | 10.27 | 9.29 | 6.39 | 4.19 | 12.33 | 3.46 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 20.05 | 22.88 | 23.25 | 18.21 | 18.27 | 16.71 | 14.74 | 12.37 | 20.14 | 13.75 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 74.71 | 73.68 | 73.57 | 76.91 | 76.35 | 78.62 | 80.15 | 82.43 | 74.94 | 80.6 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.15 | 0.11 | 0.12 | 0.15 | 0.13 | 0.18 | 0.12 | 0.12 | 0.11 | 0.11 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.85 | 1.08 | 0.54 | 1.59 | 1.74 | 0.89 | 0.88 | 0.69 | 0.67 | 0.56 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 53.34 | 158.6 | 18.24 | -70.13 | 213.7 | 751 | -85.84 | -37.9 | 24.4 | - |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -62.1 | 59.57 | 63.47 | 121.8 | 33.31 | -9.31 | -12.04 | 70.75 | 69.95 | - |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 6.39 | -14.51 | -9.95 | 9.59 | 2.23 | -0.95 | 2.82 | -26.96 | -36.75 | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -18.32 | 30.12 | 32 | 4.97 | 23.34 | 38.43 | -29.71 | -10.47 | -1.15 | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -3.84 | -0.74 | -0.01 | -5.8 | -5.25 | -2.22 | 2.76 | 1.75 | -0.97 | - |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 16.38 | -27.6 | -4.9 | -16.14 | 10.07 | 50.37 | 0.6 | 6.53 | -7.58 | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 49.81 | -29.82 | -67.86 | 71.98 | 95.5 | 32.21 | 26.88 | 22.43 | -7.36 | - |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -5.32 | 3.6 | 3.76 | -3.7 | -0.54 | 2.52 | -3.91 | -0.5 | 2.81 | - |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 8.79 | 5.19 | 9.58 | 3.1 | 3.95 | 4.01 | 5.62 | 8.49 | 9.06 | 13.53 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 27.29 | 18.69 | 19.72 | 16.09 | 17.71 | 15.27 | 14.41 | 12.15 | 18.51 | 23.13 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 13.78 | 15.37 | 16.68 | 20.22 | 20.46 | 24.11 | 24.96 | 26.61 | 23.09 | 27.15 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | - | 0 | - | 0.01 | - | 0 | - | 0.02 | 0.14 | 0.65 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 42.56 | 35.64 | 38.22 | 38.62 | 40.73 | 42.05 | 42.47 | 42.22 | 44.67 | 54.35 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 47.81 | 44.31 | 42.53 | 45.43 | 44.01 | 43.31 | 43.34 | 41.12 | 38.56 | 32.4 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 57.44 | 64.36 | 61.78 | 61.38 | 59.27 | 57.95 | 57.53 | 57.78 | 55.33 | 45.65 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -13.14 | 73.67 | 151.8 | -25.68 | -30.16 | -51.56 | -40.34 | -37.52 | -36.16 | - |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 31.04 | 20.36 | 15.5 | 1.44 | 22.23 | 28.86 | -25.18 | -47.72 | -36.89 | - |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -21.76 | -21.26 | -15.41 | -19.23 | -18.47 | -7.13 | 3.86 | -2.49 | -17.75 | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | - | -100 | - | - | - | -100 | - | -97.32 | -76.24 | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 5.45 | -4.38 | -2.63 | -11.55 | -4.63 | 2.09 | -8.64 | -22.7 | -23 | - |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 6.43 | 1.06 | 0.29 | 0.99 | 0.99 | 8 | 8 | 26.24 | 26.24 | - |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -11.98 | 8.63 | 8.16 | 1.99 | 2.48 | 2.83 | -0.09 | 25.92 | 40.94 | - |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 20.05 | 25.89 | 17.14 | 12.05 | 16.74 | 40.93 | 6.52 | 6.2 | 34.46 | 5.22 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 36.99 | 83.67 | 80.42 | 55.56 | 57.96 | 60.83 | 44.32 | 34.47 | 66.62 | 14.97 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 73.49 | 122.4 | 117.9 | 113.2 | 103.2 | 109.4 | 102.2 | 101.8 | 108.8 | 59.46 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -16.45 | 4.18 | 11.83 | 1.7 | 1.87 | 2.12 | 4.33 | 2.29 | 24.13 | 33.21 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 16.35 | 5.25 | 59.79 | 10.13 | 31.78 | 61.85 | 36.11 | 30.63 | 3.85 | 8.37 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 16.35 | 10.51 | 59.79 | 20.25 | 31.78 | 123.7 | 36.11 | 61.26 | 3.85 | 16.75 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 85.71 | 81.16 | 77.52 | 84.83 | 85.62 | 84.73 | 77.92 | 77.7 | 72.81 | 68.6 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 43.33 | 14.88 | 12.71 | 14.36 | 13.24 | 14.06 | 17.7 | 21.1 | 14.53 | 13.74 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.2 | 3.66 | 6.05 | 5.74 | 6.17 | 8.32 | 5.6 | 6.73 | 10.76 | 21 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 87 | 99.81 | 60.32 | 63.55 | 59.16 | 43.89 | 65.14 | 54.21 | 33.92 | 17.38 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.19 | 4.46 | 6.5 | 9.87 | 7.03 | 6.21 | 3.38 | 2.82 | 3.19 | 2.88 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 114.6 | 81.88 | 56.2 | 36.96 | 51.92 | 58.82 | 108.1 | 129.5 | 114.6 | 126.6 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.08 | 4.9 | 6.08 | 4.37 | 4.37 | 4.05 | 3.39 | 3.41 | 4.04 | 3.74 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 89.42 | 74.51 | 59.98 | 83.58 | 83.45 | 90.14 | 107.5 | 106.9 | 90.25 | 97.57 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.46 | 0.55 | 0.76 | 0.54 | 0.5 | 0.44 | 0.41 | 0.41 | 0.68 | 0.75 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.34 | 0.41 | 0.57 | 0.41 | 0.39 | 0.35 | 0.32 | 0.32 | 0.52 | 0.59 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.57 | 0.65 | 0.94 | 0.68 | 0.67 | 0.61 | 0.57 | 0.56 | 1.08 | 1.38 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 13.1 | 52.01 | 20.51 | 33.54 | 18.52 | 17.23 | 16.7 | 20.87 | 11.7 | 6.67 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 13.1 | 26.01 | 20.51 | 16.77 | 18.52 | 8.62 | 16.7 | 10.43 | 11.7 | 3.33 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 21.65 | 32.5 | 12.07 | 39.12 | 19.79 | 40.68 | 23.27 | 45.1 | 13.95 | 33.7 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 21.65 | 16.25 | 12.07 | 19.56 | 19.79 | 20.34 | 23.27 | 22.55 | 13.95 | 16.85 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.94 | 0.22 | 2.78 | 0.33 | 1.3 | 2.07 | 1.2 | 0.87 | 0.2 | 0.52 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.98 | -0.25 | -1.1 | -0.16 | -0.95 | -0.57 | -2 | -1.46 | -1.34 | -0.89 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.44 | 0.33 | -1.56 | -0.4 | 0.12 | -0.33 | -0.51 | -0.83 | 1.49 | -0.77 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.4 | 0.3 | 0.12 | -0.23 | 0.47 | 1.16 | -1.31 | -1.42 | 0.36 | -1.14 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.04 | -0.03 | 1.68 | 0.17 | 0.35 | 1.5 | -0.8 | -0.59 | -1.14 | -0.37 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 74.1 | 55.39 | 61.85 | 62.92 | 68.71 | 72.55 | 73.83 | 73.08 | 80.74 | 119.1 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 95.32 | 108.2 | 106.7 | 106.1 | 104.4 | 104.4 | 102.9 | 102.4 | 104.6 | 90.33 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 20.01 | 19.82 | 20.03 | 20.15 | 1.67 | -6.78 | 5.51 | -20.84 | 20 | 20.01 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.25 | 0.38 | -0.24 | 0.08 | -0.02 | 0.48 | -0.43 | 0.08 | 0.14 | -0.03 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -0.85 | 8.64 | -2.47 | 8.7 | -1.73 | 28.37 | -10.82 | 6.42 | 1.13 | -0.17 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 34 | 41 | 41 | 43 | 39 | 45 | 41 | 43 | 55 | 48 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |