3036 文曄 / 公告內容

1.事實發生日:2026/09/01
2.公司名稱:文曄科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:本公司第二次海外無擔保轉換公司債完成訂價
6.因應措施:依規定辦理公告
7.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，本則重大訊息同時
  符合證券交易法施行細則第7條第9款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項):
一、募集海外公司債總額、債券每張金額、發行價格及預定發行日期：
     (一)發行總額：美金5億元。
     (二)債券每張金額：美金200,000元或其整倍數。
     (三)發行價格：依面額100%發行。
     (四)預定發行日期:2026年9月8日。
二、海外公司債之利率：票面利率為年利率0%。
三、海外公司債償還方法及期限：
     (一)除本公司已贖回、購回並經註銷或本公司債之持有人（以下簡稱「債券
        持有人」）行使轉換權利外，本公司債於到期日，將由本公司依面額加計
        年利率0%（每半年計算一次）之收益率（以下簡稱為「到期贖回金額」
        ），以美金將本公司債贖回。
        到期贖回金額將按訂價日決定之新台幣兌美金匯率（訂為1美金兌換新台幣
        31.604元，下稱「固定匯率」）換算為新台幣，並以該新台幣金額按當時
        匯率（參考上午十一時 Taipei Forex Inc.所顯示之定盤匯率）換算為美
        金償還。
     (二)期限：自發行日起滿九個月之日為到期日，到期日為2027年6月8日。
四、轉換辦法及重要約定事項：
     (一)轉換標的：本公司新發行之普通股。
     (二)轉換期間：
        除本公司債已被提前贖回、購回並經註銷、債券持有人行使轉換權利、相
        關法令規定及受託契約另行約定之停止過戶期間外，於本公司債發行日後
        屆滿三個月（不含發行日）之翌日起，至（1）到期日前十日止或（2）債
        券持有人行使賣回權之日或本公司行使贖回權之日（不含到期日）前第五
        個營業日止（簡稱「轉換期間」），債券持有人得依有關法令及受託契約
        之規定向本公司請求將本公司債轉換為本公司新發行之普通股股份。
        但前述依法停止過戶期間不得轉換之限制，不包括本公司股東常會及股東
        臨時會之停止過戶期間。
        現行法令規定之停止過戶期間如下：
        （1）依法停止過戶期間。
        （2）如本公司辦理無償配股、配發現金股息或現金增資時，自本公司無
             償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日或現金增資認股停止過戶
             日前十五個營業日起，至權利分派基準日止。
        （3）如本公司辦理減資，自本公司辦理減資之減資基準日起至減資換發
             股票開始交易日前一日止。
        （4）如本公司辦理股票變更面額，自本公司辦理股票變更面額之停止轉
             換起始日至新股換發股票開始交易日前一日止。
        （5）其他依中華民國法令或臺灣證券交易所規定之停止過戶期間。
         前項（4）變更面額之停止轉換起始日係指向經濟部申請變更登記之前一
         個營業日。本公司並應於該起始日前四個營業日公告停止轉換期間。
         前述有關中華民國停止過戶期間之法令如有變更時，應依修訂後法令辦理。
     (三)轉換價格：本公司債之轉換價格為新台幣224.54元，以訂價日2026年9月
        1日本公司於臺灣證券交易所之普通股收盤價新台幣196元之114.56%訂定之。
     (四)轉換普通股股數：轉換時，以債券持有人行使轉換權利之本公司債發行面
        額（即本公司債本金）乘以固定匯率，再除以轉換日當時之轉換價格，計算
        出可轉換之本公司普通股股數。如有不足一股時，本公司於扣除因匯兌所生
        之費用及其他處理費用後，其淨額如金額超過10元美金，其餘數將以美金支
        付，計算至美金元為止，元以下四捨五入。
     (五)轉換價格之調整：本公司債發行後，轉換價格應依受託契約相關反稀釋條款
        調整之。
     (六)債券持有人賣回權：
        除下列情事外，本債券之持有人不得要求本公司於到期日前將其持有本債券
        全部或部分賣回給公司：
       （1）若本公司普通股在臺灣證券交易所終止上市，各債券持有人得要求本公
            司依提前賣回金額將本債券全部或部分贖回。
       （2）若本公司發生受託契約所定義之控制權變動情事時，各債券持有人得要
            求本公司依提前賣回金額將本債券全部或部分贖回。
        債券持有人行使前述賣回權，及發行公司受理債券持有人之賣回請求，應依據
        受託契約所訂賣回程序為之，發行公司將於受託契約所訂之付款日就債券持
        有人賣回之本公司債以現金支付提前賣回金額，以提前贖回本公司債。
        所謂「提前賣回金額」係指公司依本公司債之債券面額加計年利率0%之收益
        率（每半年計算一次）。上開提前賣回金額將按固定匯率換算為新台幣，並
        以該新台幣金額按當時匯率（參考上午十一時 Taipei Forex Inc.所顯示之
        定盤匯率）換算為美金償還。
     (七)本公司之提前贖回權：
        本公司於下列情況，得提前贖回本公司債全部：
       （1）於本債券發行之日起屆滿至少3個月至到期日前，如本公司普通股於臺
            灣證券交易所之收盤價格，連續30個交易日中有20個交易日，達提前贖
            回金額乘以當時轉換價格再除以面額後所得之總數之120%以上時，本公
            司得依提前贖回金額贖回全部或部分本債券。
       （2）超過90%之本債券已被贖回、行使轉換權、買回並註銷時，本公司得依
            提前贖回金額將尚流通在外之本債券全部贖回。
       （3）因中華民國稅務法令變更，致使本公司於發行日後因本債券而稅務負擔
            增加或必須支付額外之利息費用或增加成本時，本公司得依提前贖回金
            額提前將本債券全部贖回。債券持有人得選擇不讓其持有之債券被贖回
            ，惟該債券持有人不得請求發行公司支付額外稅賦或費用。
        所謂「提前贖回金額」係指公司依本公司債之債券面額加計年利率0%之收益
        率（每半年計算一次）。上開提前贖回金額將按固定匯率換算為新台幣，並
        以該新台幣金額按當時匯率（參考上午十一時 Taipei Forex Inc.所顯示之
        定盤匯率）換算為美金償還。
        本公司將於受託契約所訂之付款日就尚未被贖回、購回並經註銷或轉換之本
        公司債以現金支付提前贖回金額，以提前贖回本公司債。
五、發行及交易地點：新加坡交易所。
六、發行方式若有約定由特定人認購之情事，應公告洽特定人認購之目的，特定人認
    購之張數、總金額及發行人與特定人之關係：無。
七、資金運用計劃及預計可能產生效益：節省利息支出及強化公司財務結構。
八、對股東權益之主要影響：本次所發行之海外無擔保轉換公司債若於今年度全轉換
    ，股本稀釋比率約為5.25%(不含海外存託憑證)，尚無重大稀釋致影響股東權益之
    情事。