獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 16.82 | 16.78 | 13.76 | 12.97 | 6.79 | 9.36 | 21.89 | 30.75 | 22.6 | 21.46 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 11.06 | 11.31 | 8.63 | 7.68 | 1 | 3.32 | 16.09 | 22.75 | 17.33 | 15.97 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 7.71 | 6.52 | 5.22 | 4.85 | -3.35 | -0.91 | 11.58 | 18.69 | 12.96 | 13.33 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.41 | 3.3 | 1.59 | 1.55 | -4.31 | -3.43 | 8.02 | 14.14 | 8.52 | 9.37 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.08 | 0.14 | -1.66 | -2.24 | -6.96 | -6.18 | 5.49 | 10.77 | 4.94 | 6.17 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.93 | 1.42 | 0.73 | 0.32 | -0.91 | -0.18 | 1.52 | 1.02 | 3.56 | 2.63 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.27 | 0.03 | -0.23 | -0.15 | -1.89 | -1.2 | 0.72 | 0.59 | 1.36 | 1.22 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 36.78 | 37.07 | 36.77 | 36.53 | 36.75 | 37.43 | 39.56 | 40.25 | 39.69 | 42.46 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 2.26 | 1.33 | 0.46 | 0.21 | -2.36 | -1.33 | 2.07 | 1.51 | 4.63 | 3.69 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.26 | 1.78 | 0.91 | 0.84 | -2.36 | -1.78 | 4.14 | 6.04 | 4.63 | 4.92 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.05 | 0.61 | 0.21 | 0.1 | -1.09 | -0.63 | 0.98 | 0.72 | 2.14 | 1.66 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.05 | 0.82 | 0.42 | 0.38 | -1.09 | -0.84 | 1.97 | 2.9 | 2.14 | 2.21 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -6.2 | 1.28 | 5.68 | 19.93 | -1 | -2.27 | -7.55 | -32.8 | -11.69 | -12.67 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 132.3 | 81.66 | -33.57 | -49.41 | -70.24 | -57.38 | -1.32 | -20.71 | 16.41 | -6.03 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 938.2 | 244.9 | -43.32 | -59.49 | -94.29 | -79.68 | -4.37 | -27.92 | 22.24 | -7.7 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 316.1 | 824.5 | -52.32 | -68.9 | -125.6 | -106.7 | -14.18 | -32.12 | 27.4 | -6.54 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 196.2 | 197.4 | -79.02 | -86.89 | -150 | -135.8 | -15.48 | -37.38 | 27.5 | -10.63 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 114.6 | 102.3 | -131.9 | -125 | -239.4 | -197.8 | -11.99 | -41.53 | 26.39 | -22.24 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 114.3 | 102.5 | -131.9 | -125.4 | -239 | -198.4 | -17.24 | -45.37 | 18.26 | -27.38 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 11.6 | 8.34 | 8.64 | 8.79 | 8.86 | 8.56 | 8.81 | 10.21 | 13.67 | 17.42 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 10.23 | 9.55 | 10.05 | 9.38 | 9.58 | 6.78 | 7.16 | 7.14 | 7.04 | 6.27 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 | 0 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 28.12 | 26.36 | 27.1 | 26.46 | 27.11 | 24.22 | 25.38 | 23.93 | 26.01 | 30.2 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 34.01 | 32.81 | 32.84 | 32.36 | 32.85 | 30.81 | 31.44 | 30.83 | 31.84 | 36.07 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.84 | 1.87 | 1.8 | 1.4 | 1.41 | 1.43 | 1.59 | 1.61 | 1.6 | 1.56 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 4.35 | 4.39 | 4.38 | 4.19 | 4.08 | 4.18 | 4 | 4.02 | 3.96 | 4.11 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 14.24 | 14.46 | 14.62 | 14.96 | 14.91 | 15.62 | 15.57 | 15.75 | 15.6 | 15.55 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 44.76 | 45.64 | 45.57 | 46.26 | 45.92 | 47.43 | 47.03 | 47.41 | 46.64 | 42.4 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 41.97 | -4.22 | -1.2 | -2.19 | 6.26 | -4.49 | -13.93 | -26.93 | -25.17 | 103.5 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 9.45 | -5.8 | 7.75 | -3.47 | 45.09 | -6.95 | -0.04 | -0.64 | 6.91 | -19.47 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 5.87 | -0.95 | 2.05 | -2.88 | 9.41 | -3.64 | 1.75 | -5.26 | -15.85 | 9.9 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 0.42 | 2.93 | 29.19 | -1.59 | 1.1 | -11.62 | -1.83 | -1.43 | -2.33 | 9.04 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 1.17 | -0.53 | 5.07 | 1.3 | 0.22 | 2.58 | -0.76 | -0.45 | -8.25 | -1.24 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 0.57 | -1.92 | -1.72 | -1.13 | -2.01 | -1.32 | -1.41 | -1.21 | -4.35 | -0.54 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 0.16 | -0.71 | -0.96 | -0.68 | -0.62 | -0.83 | -1.05 | -0.54 | 4.86 | -0.3 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 2.12 | -0.87 | 0.56 | -1.41 | 2.64 | -1.67 | -0.24 | -2.16 | -4.66 | 3.23 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 31.4 | -1.64 | -1.92 | -14.57 | -36.17 | -55.05 | -4.25 | 5.52 | 22.85 | 201.7 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 7.24 | 42.16 | 40.43 | 30.28 | 34.1 | -1.19 | -14.49 | -19.29 | -17.25 | -5.48 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | -100 | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 3.92 | 7.4 | 4.48 | 4.18 | 1.63 | -21.84 | -10.86 | -12.73 | -6.37 | 38.39 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 31.4 | 32.29 | 13.59 | -13.68 | -13.54 | -16.47 | 3.07 | 2.98 | -15.69 | -39.94 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 7.11 | 6.11 | 9.42 | 3.36 | 1.57 | -7.02 | -10.48 | -9.95 | -10.79 | 7.08 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -4.15 | -6.61 | -6.04 | -5.75 | -5.82 | -8.07 | -7.34 | -6.79 | -6.22 | -4.62 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -2.17 | -2.93 | -3.05 | -3.14 | -3.01 | 2.35 | 2.9 | 3.69 | 3.83 | -1.04 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 0.36 | 0.87 | 0.05 | -0.74 | -1.49 | -8.5 | -3.94 | -4.12 | -2.16 | 8.77 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 9.31 | 8.47 | 9.14 | 8.03 | 9.14 | 7.32 | 8.55 | 5.84 | 7.3 | 6.13 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 36.29 | 32.63 | 32.21 | 31.42 | 31.98 | 29.16 | 27.98 | 26.99 | 28.63 | 32.27 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 10.54 | 15.59 | 16.92 | 17.08 | 17.97 | 18.96 | 19.24 | 19.28 | 19.46 | 18.69 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.47 | 0.48 | 0.47 | 0.45 | 0.43 | 0.47 | 0.45 | 0.43 | 0.41 | 0.39 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.87 | 0.93 | 0.92 | 0.93 | 0.92 | 1.02 | 1 | 0.99 | 1.05 | 1.12 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 51.68 | 53.31 | 54.16 | 53.52 | 54.86 | 53.19 | 52.15 | 51.11 | 52.86 | 55.43 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 10.19 | 9.73 | 9.64 | 9.69 | 9.38 | 9.63 | 9.47 | 9.44 | 9.24 | 8.23 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 48.32 | 46.69 | 45.84 | 46.48 | 45.14 | 46.81 | 47.85 | 48.89 | 47.14 | 44.57 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 12.2 | -8.13 | 14.49 | -13.39 | 28.21 | -15.84 | 46.09 | -21.73 | 13.46 | -30.49 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 13.58 | 0.4 | 3.1 | -3.14 | 12.56 | 2.47 | 3.42 | -7.76 | -15.42 | -6.45 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -30.98 | -8.62 | -0.38 | -6.33 | -2.69 | -3.1 | -0.46 | -3.03 | -0.74 | 37.6 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0.21 | 2.18 | 3.51 | 3.86 | -5.35 | 2.63 | 3.42 | 3.7 | 0.48 | 5.26 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -4.33 | 0.01 | -1.2 | -0.43 | -7.17 | 0.58 | 0.93 | -7.95 | -10.75 | -3.35 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -1 | -2.42 | 1.75 | -3.82 | 5.86 | 0.3 | 1.78 | -5.38 | -9.09 | 5.54 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 7.04 | 0 | 0 | 1.91 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.68 | 0.97 | -0.82 | 1.51 | -1.01 | -3.82 | -2.35 | 1.46 | 0.84 | 0.5 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 2.21 | 16.79 | 6.99 | 36.52 | 23.38 | 9.19 | -9.82 | -42.31 | -27.78 | -21.23 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 13.89 | 12.86 | 15.18 | 15.54 | 10.02 | -17.32 | -24.52 | -27.27 | -13.86 | 23.77 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -41.15 | -17.03 | -12.02 | -12.09 | -9 | -7.17 | 31.83 | 32.76 | 6.39 | 6.34 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 10.08 | 3.97 | 4.43 | 4.35 | 4.18 | 10.6 | 13.43 | 13.37 | 12.27 | 13.94 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -5.87 | -8.67 | -8.14 | -6.16 | -13.25 | -16.59 | -19.86 | -14.76 | -5.38 | -5.12 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -5.45 | 1.09 | 3.91 | 3.93 | 2.24 | -12.19 | -7.6 | -9.15 | -5.59 | 15.38 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 9.08 | 1.91 | 1.91 | 1.91 | 0 | 7 | 7 | 7 | 7 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 7.42 | 0.62 | -4.16 | -5.63 | -5.67 | -3.91 | 0.41 | 1.77 | 1.99 | 1.52 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 31.97 | 25.57 | 26.81 | 27.98 | 27.71 | 29.35 | 31.49 | 37.83 | 47.76 | 53.98 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 77.48 | 80.78 | 84.13 | 84.23 | 84.78 | 83.05 | 90.72 | 88.65 | 90.83 | 93.58 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 93.73 | 100.6 | 101.9 | 103 | 102.7 | 105.7 | 112.4 | 114.2 | 111.2 | 111.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 2.68 | 2.48 | 2.26 | 2.14 | 0.09 | 0.76 | 4.21 | 5.48 | 4.61 | 4.88 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 10.12 | 4.47 | 3.21 | -0.5 | -6.47 | -6.48 | -8.68 | -8.3 | 2.16 | 5.39 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 10.12 | 5.96 | 6.42 | -2 | -6.47 | -8.64 | -17.36 | -33.21 | 2.16 | 7.19 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 83.18 | 83.22 | 86.24 | 87.03 | 93.21 | 90.64 | 78.11 | 69.25 | 77.4 | 78.54 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 5.77 | 5.48 | 5.13 | 5.29 | 5.8 | 6.04 | 5.8 | 8 | 5.27 | 5.48 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.41 | 2.59 | 2.66 | 2.62 | 3.05 | 3.53 | 3.46 | 2.89 | 3.27 | 3.24 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 151.4 | 141 | 137.2 | 139.1 | 119.6 | 103.5 | 105.6 | 126.2 | 111.7 | 112.7 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.15 | 2.34 | 2.46 | 2.52 | 2.87 | 3.02 | 2.42 | 2.16 | 2.26 | 2.32 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 169.5 | 156.1 | 148.2 | 144.9 | 127 | 120.8 | 150.9 | 169.1 | 161.7 | 157.4 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | - | - | - | - | - | - | - | - | 29207 | 28520 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | - | - | - | - | - | - | - | - | 0.01 | 0.01 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.66 | 5.84 | 6.17 | 6.01 | 6.3 | 5.99 | 6.16 | 5.14 | 6.05 | 5.58 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.24 | 0.25 | 0.26 | 0.25 | 0.25 | 0.24 | 0.25 | 0.21 | 0.25 | 0.24 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.51 | 0.54 | 0.57 | 0.54 | 0.55 | 0.52 | 0.52 | 0.43 | 0.54 | 0.53 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 42.93 | 50.99 | 76.65 | 149.8 | 37.55 | 36.33 | 57.69 | 137.9 | 27.72 | 35.93 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 42.93 | 38.24 | 38.33 | 37.44 | 37.55 | 27.25 | 28.84 | 34.47 | 27.72 | 26.95 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 | 0 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 | 0 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.85 | 1.69 | 1.1 | -0.17 | -2.2 | -1.97 | -2.57 | -2.37 | 0.67 | 1.97 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.48 | -0.54 | -0.43 | 0.03 | -0.2 | -0.09 | 0.11 | -0.11 | 1.16 | -0.11 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.47 | -1.94 | -0.99 | -0.07 | -2.95 | -3.87 | -3.04 | -1.5 | 0.93 | 5.85 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 2.91 | -0.78 | -0.32 | -0.21 | -5.35 | -5.92 | -5.49 | -3.98 | 2.76 | 7.71 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 3.37 | 1.16 | 0.67 | -0.14 | -2.4 | -2.05 | -2.46 | -2.48 | 1.83 | 1.86 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 107 | 114.2 | 118.1 | 115.2 | 121.5 | 113.6 | 109 | 104.6 | 112.1 | 124.4 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 1352 | 1417 | 1433 | 1516 | 1547 | 1574 | 1676 | 1694 | 1684 | 1539 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 42.77 | 49.38 | 69.5 | 68.11 | -28.61 | -276.4 | 30.68 | 24.36 | 34.24 | 29.71 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -3.35 | -4.79 | -3.41 | -2.84 | -4.35 | -4.23 | -4.51 | -4.05 | -4.38 | -2.64 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -43.4 | -73.46 | -65.19 | -58.54 | 129.9 | 464.4 | -38.99 | -21.69 | -33.79 | -19.81 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 36 | 32 | 32 | 23 | 23 | 36 | 45 | 45 | 47 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |