獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 39.59 | 31.04 | 25.23 | 29.8 | 35.55 | 32.86 | 27.83 | 31.03 | 32.8 | 34.83 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 13.66 | 6.29 | -5.61 | 0.06 | 12.83 | 13.4 | 6.29 | 7.52 | 0.21 | 0.54 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 14.75 | 9.28 | 4.51 | 13.47 | 21.57 | 18.87 | 5.63 | 6.53 | 5.94 | 3.62 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 12.01 | 7.22 | 4.97 | 10.77 | 13.51 | 14.26 | 4.15 | 4.95 | 5.08 | 3.62 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 12.01 | 7.22 | 4.97 | 10.77 | 13.19 | 13.68 | 3.8 | 4.74 | 4.67 | 3.81 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.41 | 0.69 | 0.52 | 0.86 | 3.92 | 1.99 | 0.93 | 0.5 | 0.6 | 0.17 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.96 | 0.54 | 0.57 | 0.69 | 2.4 | 1.44 | 0.63 | 0.36 | 0.47 | 0.18 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 14.7 | 13.4 | 12.94 | 13.68 | 14.22 | 14.22 | 12.85 | 10.49 | 10.56 | 10.5 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 14.38 | 4.09 | 4.32 | 4.97 | 18.05 | 10.82 | 5.34 | 3.3 | 4.76 | 1.6 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 14.38 | 8.17 | 4.32 | 9.95 | 18.05 | 21.64 | 5.34 | 6.59 | 4.76 | 3.2 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 9.38 | 2.66 | 2.77 | 2.98 | 12.33 | 7.67 | 4.19 | 2.5 | 4.2 | 1.38 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.38 | 5.31 | 2.77 | 5.97 | 12.33 | 15.34 | 4.19 | 4.99 | 4.2 | 2.75 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 49.11 | 22.72 | -33.21 | -36.47 | 25.92 | 61.55 | 70.28 | 57.39 | 13.93 | -4.94 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 134 | 27.83 | -52.6 | -42.39 | 60.82 | 71.09 | 44.51 | 40.23 | 11.22 | -11.94 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 463.1 | 12576 | -129.2 | -99.71 | 157 | 187.9 | 4954 | 2078 | -85.29 | -92.72 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 387.6 | -15.47 | -86.03 | -54.64 | 382.2 | 366.7 | 61.35 | 183.8 | 167.8 | -61.71 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 260.6 | -17.8 | -75.46 | -51.99 | 309.6 | 365.3 | 39.34 | 115.2 | 122.7 | -59.48 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 260.6 | -17.8 | -74.86 | -49.95 | 336.8 | 365.8 | 38.73 | 95.9 | 104.6 | -57.35 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 243.9 | -21.74 | -76.25 | -52.08 | 281 | 300 | 34.04 | 100 | 104.3 | -58.14 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 38.97 | 11.07 | 15.81 | 25.55 | 24.76 | 33.9 | 24.11 | 21.29 | 25.59 | 45.03 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 17.72 | 21.67 | 14.06 | 14.57 | 17.2 | 30.01 | 27.91 | 30.71 | 22.46 | 17.66 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.83 | 22.76 | 17.18 | 12.41 | 11.38 | 7.99 | 16.98 | 15.63 | 28.59 | 17.24 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 69.12 | 45.73 | 45.95 | 56.43 | 56.29 | 82.68 | 73.43 | 74.04 | 55.27 | 67.08 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 91.79 | 71.42 | 65.99 | 71.44 | 69.99 | 92.34 | 93.46 | 91.55 | 87.95 | 87.39 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 2.87 | 3.42 | 3.06 | 2.81 | 3.4 | 3.37 | 3.06 | 3.66 | 5.28 | 4.88 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.74 | 0.6 | 0.73 | 0.65 | 0.68 | 0.56 | 0.65 | 1.26 | 2.21 | 2.45 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.45 | 20.78 | 25.35 | 20.86 | 20.9 | 0.54 | 0.37 | 0.72 | 0.31 | 0.31 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 192.1 | -61.09 | -39.34 | -9.42 | 30.69 | 132.8 | 48.83 | -43.89 | 20.62 | 348.5 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 49.43 | 33.68 | -22.34 | -41.66 | -21.59 | 42.84 | 96.28 | 106.4 | 66.32 | -28.52 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 2.3 | 64.74 | 43.4 | 86.71 | -14.71 | -25.25 | -6.17 | 7.57 | 55.9 | 16.12 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 64.87 | -10.18 | -10.42 | -7.01 | -4.69 | 47.43 | 67.82 | 24.33 | 13.92 | 8.13 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 11.17 | 9.26 | -14.51 | 0.39 | 41.57 | 34.44 | -8.5 | -10.99 | 171.4 | 212.3 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 21.29 | -17.09 | 1.39 | 39.46 | 33.01 | -34.87 | -53.45 | -38.76 | -37.44 | -34.63 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -97.88 | -10.49 | 15.2 | 4516 | 7138 | 9.8 | 89.81 | 176.5 | -50.94 | 67.29 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 18.52 | -10.16 | -4.99 | 20.18 | 27.28 | 46.18 | 57.91 | 18.68 | 18.29 | 14.51 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 7.02 | 13.75 | 8.79 | 17.2 | 11.99 | 12.44 | 11.48 | 12.64 | 8.86 | 8.99 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 27.73 | 31.68 | 31.54 | 38.99 | 31.45 | 30.27 | 24.7 | 30.77 | 13.2 | 16.88 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 3.95 | - | 0 | - | - | - | - | - | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 34.21 | 34.59 | 35.41 | 43.39 | 36.37 | 32.02 | 25.75 | 31.73 | 15.03 | 19.38 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 44.75 | 48.81 | 49.92 | 41.37 | 44.74 | 47.81 | 54.76 | 60.76 | 75.17 | 72.11 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 65.79 | 65.41 | 64.59 | 56.61 | 63.63 | 67.98 | 74.25 | 68.27 | 84.97 | 80.62 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -5.28 | -28.16 | -30.35 | 66.12 | 32.9 | 43.91 | 104.5 | 66.81 | 37.34 | -15.91 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 4.18 | -27.01 | -4.72 | 54.8 | 62.08 | 43.79 | 195.5 | 116.4 | 101.7 | 53.06 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 14.52 | -28.38 | -7.51 | 62.86 | 79.79 | 47.53 | 170.6 | 94.27 | 129.7 | 75.8 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 6.24 | 6 | 6 | 4 | 4 | 15.02 | 15.02 | 0 | 0 | 4 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 20.72 | 3.81 | -3.55 | 0.08 | 9.07 | 45.55 | 37.99 | 0.51 | 8.95 | 5.66 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 140.5 | 34.94 | 50.12 | 65.54 | 78.73 | 112 | 97.64 | 69.18 | 193.9 | 266.8 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 249.3 | 144.4 | 145.7 | 144.8 | 179 | 273.2 | 297.3 | 240.6 | 418.8 | 397.5 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 331.1 | 225.5 | 209.2 | 183.3 | 222.5 | 305.1 | 378.4 | 297.5 | 666.4 | 517.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 21.27 | 13.26 | 7.19 | 32.11 | 97.84 | 108.5 | 29.04 | 34.84 | 33.61 | 17.15 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 30.59 | -12.62 | -7.55 | 2.58 | 87.42 | 50.56 | 0.18 | 14.38 | -65.07 | 6.34 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 30.59 | -25.23 | -7.55 | 5.15 | 87.42 | 101.1 | 0.18 | 28.76 | -65.07 | 12.68 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 60.41 | 68.96 | 74.77 | 70.2 | 64.45 | 67.14 | 72.17 | 68.97 | 67.2 | 65.17 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 25.93 | 24.75 | 30.84 | 29.74 | 22.72 | 19.47 | 21.55 | 23.51 | 32.58 | 34.29 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.87 | 4.11 | 3.56 | 3.5 | 4.16 | 3.71 | 3.91 | 3.73 | 4.25 | 4.49 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 74.94 | 88.81 | 102.5 | 104.4 | 87.66 | 98.46 | 93.39 | 97.77 | 85.95 | 81.23 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.03 | 4.49 | 4 | 2.65 | 5 | 6.02 | 6.95 | 6.35 | 6.7 | 5.9 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 60.53 | 81.24 | 91.22 | 138 | 73.01 | 60.59 | 52.49 | 57.45 | 54.47 | 61.82 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.97 | 2.54 | 2.94 | 3.26 | 4.25 | 5.93 | 3.39 | 3.25 | 2.19 | 2.57 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 122.9 | 143.8 | 124.3 | 111.9 | 85.95 | 61.54 | 107.8 | 112.4 | 166.9 | 141.8 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 26.41 | 22.7 | 17.24 | 17.89 | 28.05 | 33.39 | 25.72 | 23.01 | 21.13 | 20.39 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.78 | 0.74 | 0.56 | 0.55 | 0.91 | 1.08 | 1.01 | 1.01 | 0.83 | 0.76 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.2 | 1.13 | 0.87 | 0.92 | 1.34 | 1.52 | 1.29 | 1.33 | 0.94 | 0.88 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 24.6 | 59.56 | 24.55 | 54.67 | 21.11 | 59.54 | 33.9 | 67.34 | 29.41 | 51.35 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 24.6 | 29.78 | 24.55 | 27.34 | 21.11 | 29.77 | 33.9 | 33.67 | 29.41 | 25.68 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 20.58 | 62.54 | 30 | 46.59 | 13.97 | 15.85 | 20.63 | 34.26 | 37.44 | 50.14 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 20.58 | 31.27 | 30 | 23.3 | 13.97 | 7.93 | 20.63 | 17.13 | 37.44 | 25.07 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.92 | -0.82 | -0.48 | 0.24 | 6.14 | 3.2 | 0.01 | 0.74 | -1.13 | 0.15 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.05 | 1.13 | -0.84 | -0.98 | -4.49 | -0.33 | -3.55 | -2.8 | 1.24 | 1.78 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.93 | -1.12 | -0.62 | 1.38 | -0.3 | 0.06 | 5.11 | 2.33 | 0.89 | 1.51 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 5.81 | -0.9 | -2.06 | 0.64 | 1.3 | 2.68 | 1.59 | 0.1 | 0.58 | 3.39 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 4.97 | 0.31 | -1.31 | -0.74 | 1.65 | 2.87 | -3.55 | -2.07 | 0.1 | 1.93 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 52 | 52.88 | 54.81 | 76.65 | 57.16 | 47.11 | 34.68 | 46.48 | 17.68 | 24.04 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 2428 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 18.6 | 22.2 | -10.08 | 20 | 37.34 | 24.42 | 26.23 | 24.2 | 14.57 | 0.03 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.09 | 2.99 | 10.12 | 13.41 | 8.74 | 5.47 | -0.66 | -0.98 | 5.73 | 3.08 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 7.39 | 32.25 | 224.4 | 99.55 | 40.51 | 28.99 | -11.64 | -15.08 | 96.44 | 85 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 59 | 39 | 39 | 45 | 57 | 66 | 45 | 43 | 48 | 55 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |