獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 27.48 | 25.11 | 24.64 | 22.72 | 40.95 | 43.5 | 44.82 | 44.67 | 41.9 | 41.73 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -1.01 | -4.33 | -4.68 | -7.51 | 21.56 | 24.72 | 26.57 | 26.23 | 22.91 | 22.55 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 2.35 | 2.92 | 0.54 | -2.4 | 24.48 | 28.54 | 30.09 | 30.18 | 23.7 | 23.58 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.67 | 1.87 | 0.14 | -3.1 | 19.05 | 22.47 | 23.75 | 23.47 | 18.71 | 18.83 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.67 | 1.87 | 0.14 | -3.1 | 19.05 | 22.47 | 23.75 | 23.47 | 18.71 | 18.83 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.89 | 0.81 | 0.11 | -0.22 | 19.09 | 18.65 | 13.85 | 6.68 | 19.95 | 14.28 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.63 | 0.52 | 0.03 | -0.28 | 14.85 | 14.68 | 10.93 | 5.19 | 15.75 | 11.4 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 100.4 | 100.3 | 99.65 | 109.3 | 111.9 | 112 | 108 | 109.6 | 41.05 | 35.6 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 0.6 | 0.49 | 0.03 | -0.25 | 19.8 | 19.61 | 14.97 | 6.98 | 47.68 | 37.63 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.6 | 0.66 | 0.05 | -1 | 19.8 | 26.14 | 29.94 | 27.93 | 47.68 | 50.17 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 0.53 | 0.44 | 0.02 | -0.22 | 15.67 | 15.11 | 10.97 | 5.38 | 27.89 | 21.4 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.53 | 0.59 | 0.04 | -0.89 | 15.67 | 20.15 | 21.94 | 21.5 | 27.89 | 28.54 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -50.08 | -56.19 | -57.83 | -58.21 | 2.25 | 19 | 37.25 | 46.1 | 41.71 | 38.93 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -66.5 | -74.71 | -76.82 | -78.74 | -0.06 | 24.04 | 55.29 | 71.14 | 71.19 | 66.72 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -102.3 | -107.7 | -107.4 | -112 | -3.77 | 30.47 | 85.1 | 136.3 | 161.8 | 153.9 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -95.21 | -95.52 | -99.25 | -103.3 | 5.63 | 44.04 | 93.62 | 118.2 | 175 | 167.9 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -95.63 | -96.36 | -99.75 | -105.5 | 4.12 | 41.99 | 92.84 | 135 | 154.4 | 147.5 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -95.63 | -96.36 | -99.75 | -105.5 | 4.12 | 41.99 | 92.84 | 135 | 154.4 | 147.5 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -95.76 | -96.46 | -99.73 | -105.4 | -5.71 | 28.77 | 75.16 | 114.5 | 151.2 | 144.1 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 13.65 | 9.8 | 9.79 | 14.04 | 33.13 | 31.94 | 60.5 | 56.58 | 24.43 | 25.78 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 5.72 | 6.06 | 5.69 | 4.99 | 4.8 | 7.77 | 10.16 | 11.82 | 21.92 | 21.37 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.27 | 15.72 | 16.09 | 17.32 | 17.91 | 17.4 | 15.06 | 14.51 | 27.5 | 27.2 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 65.66 | 65.09 | 66.52 | 65.69 | 65.36 | 66.15 | 70.66 | 70.41 | 47.91 | 48.89 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 80.84 | 81.81 | 83.33 | 83.48 | 83.77 | 84.35 | 86.51 | 85.81 | 76.62 | 77.08 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.15 | 1.19 | 1.12 | 1.11 | 1.08 | 1.11 | 0.12 | 0.12 | 6.16 | 6.84 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 4.99 | 5.09 | 4.7 | 4.75 | 4.67 | 4.58 | 4.39 | 4.69 | 9.98 | 11.12 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.52 | 0.3 | 0.33 | 0.41 | 0.42 | 0.33 | 0.3 | 0.3 | 0.7 | 0.68 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 11.7 | 10.8 | 9.8 | 9.7 | 9.5 | 9.07 | 8.26 | 8.53 | 5.41 | 3.08 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 41.29 | -9.6 | -30.53 | -58.86 | 0.2 | -48.94 | 13.04 | 396.4 | 4.68 | 83.51 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -4.34 | -3.82 | 13.67 | 0.95 | -40.3 | -26.06 | -9.14 | 15.56 | 13.3 | 11.94 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -7.96 | -11.75 | -7.4 | -6.16 | -0.55 | 11.71 | 9.75 | 13.05 | 11.7 | 10.93 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 0.22 | -11.35 | -0.51 | -3.28 | -4.05 | -5.71 | 6.58 | 140.1 | 9.82 | 11.06 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -1.45 | -4.13 | 0.02 | 0 | -5.52 | 809.9 | 1.88 | -95.75 | -0.6 | -0.03 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.73 | -2.13 | -1.4 | -1.35 | -1.52 | 1 | -1.02 | 0.7 | -0.81 | 1.68 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 75.02 | -19.25 | -17.96 | -5.52 | 23.67 | 6.97 | 5.51 | -9.33 | 13.63 | 4.48 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 9.88 | -0.52 | 0.77 | -0.93 | 1.24 | 6.19 | 2.37 | 237.7 | 94.28 | 50.17 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 1.42 | -9.71 | -0.33 | -2.94 | -3.39 | -3.29 | 5.72 | 114.3 | 10.48 | 9.69 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -63.5 | -74.11 | -85.38 | -76.21 | 187.1 | 199.9 | 978 | 813 | 55.11 | 86.9 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 5.57 | -34.11 | -49.35 | -59.51 | -53.65 | -12.04 | 33.17 | 56.22 | 29.93 | -0.97 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -29.41 | -23.73 | -3.45 | 14.43 | 37.85 | 54.82 | 53.73 | 46.43 | 46.33 | 54.65 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -14.51 | -18.15 | -12.95 | -6.74 | 131.5 | 164.9 | 212 | 212.1 | 45.5 | 40.29 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -5.5 | -9.4 | 759.8 | 775.8 | -62.79 | -60.85 | -95.7 | 0.37 | 2264 | 2252 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -5.49 | -6.24 | -3.25 | -2.87 | -0.86 | -0.15 | 0.53 | 0.56 | -1.32 | -1.47 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 9.54 | -22.59 | 2.54 | 31.88 | 26.55 | 16.28 | 13.58 | -11.54 | 16.58 | 49.71 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 9.13 | 0.55 | 7.32 | 9.03 | 271.6 | 613.1 | 908.4 | 839.3 | 43.98 | 29.03 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -11.41 | -15.61 | -9.62 | -4.13 | 111.7 | 142.1 | 174.6 | 195.4 | 46.66 | 42.23 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 6.65 | 5.59 | 15.47 | 6.15 | 9.31 | 12.73 | 18.49 | 11.84 | 25.91 | 26.02 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 8.13 | 6.82 | 16.56 | 8.87 | 11.85 | 14.99 | 20.88 | 15.25 | 32.02 | 33.7 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | 6.34 | 7.15 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.03 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.08 | 0.08 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 8.4 | 7.27 | 16.91 | 9.21 | 12.34 | 15.65 | 21.37 | 15.65 | 38.84 | 41.4 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 9.13 | 9.24 | 8.34 | 8.31 | 7.83 | 7.53 | 7.28 | 7.69 | 14.9 | 16.46 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 91.6 | 92.73 | 83.09 | 90.79 | 87.66 | 84.35 | 78.63 | 84.35 | 61.16 | 58.6 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 20.66 | -67.36 | 150.6 | -35.84 | -29.33 | -33.44 | 65.08 | -2.03 | 10.02 | 10.29 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 20.87 | -62.8 | 86.05 | -27.31 | -23.67 | -30.56 | 44.8 | 2.05 | 4.98 | 8.1 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | -2.13 | -2.08 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -1.52 | -1.5 | 1.46 | -1.47 | -1.45 | -1.4 | 2.59 | -1.39 | -0.77 | - |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 17.1 | -61.17 | 83.04 | -27.59 | -23.79 | -29.19 | 44.4 | -13.65 | 3.66 | 6.21 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0.17 | 0.09 | 0.01 | 3.04 | 0.41 | 0.04 | 0.01 | 10.69 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.19 | 0.77 | -8.79 | 0.53 | 0.4 | 3.75 | -1.46 | 195.6 | 15.3 | 12.29 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -36.69 | -62.92 | -24.38 | -50.18 | -23.92 | 18.44 | 96.24 | 30.19 | 33.51 | 24 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -39.2 | -61.61 | -28.33 | -44.22 | -21.69 | 7.72 | 67.7 | 35.75 | 36.19 | 42.53 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | -8 | -7.84 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -3.02 | -2.95 | -2.86 | -1.77 | -1.69 | -1.02 | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -39.73 | -60.78 | -28.48 | -43.58 | -32.72 | -8.48 | 37.27 | 7.11 | 25.49 | 29.04 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 3.32 | 3.57 | 3.52 | 3.52 | 11.21 | 10.75 | 10.7 | 10.72 | 0.16 | 1.38 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -7.43 | -7.23 | -4.49 | 3.18 | 203.4 | 248.5 | 277.2 | 338.3 | 64.26 | 53.31 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 167.9 | 143.6 | 59.1 | 158.3 | 279.6 | 213 | 289.7 | 371.1 | 76.29 | 76.5 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 807.6 | 954.2 | 401.7 | 740.5 | 551.7 | 441.2 | 338.3 | 461.8 | 149.6 | 145.1 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 994.3 | 1199 | 503.2 | 941 | 707.2 | 562.5 | 414.2 | 562.8 | 239.3 | 228.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 90.9 | 104.4 | 19.2 | -70.59 | 1026 | 1218 | 1136 | 739.8 | 287.4 | 276.8 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 12.81 | -17.47 | -11.21 | -23.46 | 89.88 | 67.64 | 32.45 | 8.32 | 65.47 | 48.25 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 12.81 | -23.29 | -22.42 | -93.84 | 89.88 | 90.19 | 64.9 | 33.3 | 65.47 | 64.34 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 72.52 | 74.89 | 75.36 | 77.28 | 59.05 | 56.5 | 55.18 | 55.33 | 58.1 | 58.27 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 28.49 | 29.44 | 29.32 | 30.23 | 19.39 | 18.78 | 18.25 | 18.44 | 18.99 | 19.18 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.13 | 5.87 | 5.83 | 5.9 | 7.99 | 7.35 | 6.72 | 6.1 | 6.47 | 6.64 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 59.55 | 62.2 | 62.58 | 61.91 | 45.65 | 49.65 | 54.35 | 59.87 | 56.45 | 54.96 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.88 | 3.12 | 1.87 | 2.87 | 3.32 | 3.01 | 2.46 | 3.11 | 3.22 | 3.26 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 126.6 | 116.8 | 195.6 | 127 | 110 | 121.4 | 148.6 | 117.5 | 113.5 | 111.9 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.44 | 1.4 | 1.35 | 1.27 | 2.31 | 2.46 | 2.7 | 2.72 | 3.15 | 3.23 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 254.3 | 260.4 | 269.7 | 288.4 | 157.7 | 148.1 | 135.1 | 134.2 | 116 | 113.1 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.65 | 6.49 | 6.52 | 6.12 | 12.9 | 14.29 | 15.14 | 14.38 | 12.48 | 11.92 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.32 | 0.32 | 0.31 | 0.29 | 0.82 | 0.9 | 0.92 | 0.92 | 1.49 | 1.52 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.36 | 0.35 | 0.36 | 0.32 | 1.04 | 1.16 | 1.26 | 1.19 | 2.55 | 2.66 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 16.76 | 23.84 | 36.64 | 68.16 | 7.92 | 15.85 | 30.51 | 70.35 | 17.48 | 21.45 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.76 | 17.88 | 18.32 | 17.04 | 7.92 | 11.89 | 15.25 | 17.59 | 17.48 | 16.09 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 41.81 | 61.83 | 103.6 | 236.5 | 29.57 | 35.52 | 45.24 | 86.36 | 21.93 | 27.3 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 41.81 | 46.37 | 51.78 | 59.12 | 29.57 | 26.64 | 22.62 | 21.59 | 21.93 | 20.48 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.15 | -1.3 | -2.5 | -2.57 | 13.7 | 13.53 | 9.37 | 1.67 | 14.08 | 9.88 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -17.98 | -20.07 | -30.98 | -22.86 | -41.43 | -41.41 | -3.93 | -6.02 | -5.68 | -4.08 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -9.41 | -9.41 | 0.65 | 0.63 | 55.45 | 55.5 | 63.21 | 63.68 | -2.57 | -0.68 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -26.31 | -30.79 | -32.92 | -24.78 | 27.79 | 27.74 | 68.74 | 59.49 | 5.83 | 5.09 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -16.82 | -21.37 | -33.48 | -25.43 | -27.72 | -27.88 | 5.44 | -4.35 | 8.4 | 5.8 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 9.17 | 7.84 | 20.36 | 10.14 | 14.08 | 18.55 | 27.18 | 18.55 | 63.51 | 70.64 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | 676.4 | 591.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 29.03 | 35.98 | 73.32 | -29.38 | 22.19 | 21.28 | 21.08 | 22.26 | 21.06 | 20.15 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 3.36 | 7.25 | 5.22 | 5.11 | 2.92 | 3.82 | 3.52 | 3.96 | 0.79 | 1.03 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 143 | 248.4 | 969.9 | -213.2 | 11.93 | 13.39 | 11.71 | 13.11 | 3.32 | 4.38 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 51 | 47 | 47 | 45 | 74 | 79 | 74 | 77 | 68 | 68 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |