獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | -53.74 | -2.08 | 11.06 | 3.48 | 35.26 | 43.23 | 35.93 | 46.7 | 39.56 | 45.5 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -559.8 | -680.7 | -152 | -174.2 | -53.42 | -42.87 | -361.6 | -6478 | -3697 | -2505 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -546.5 | -656.4 | -141.8 | -169.2 | -43.02 | -26.62 | -325.5 | -6035 | -2914 | -2029 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -546.5 | -656.4 | -141.8 | -169.2 | -43.02 | -26.62 | -325.5 | -6035 | -2914 | -2029 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -514.4 | -597.8 | -131.6 | -169.2 | -43.02 | -26.62 | -325.5 | -6035 | -2914 | -2029 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -3.61 | -1.3 | -4.18 | -2.52 | -0.79 | -0.22 | -1.4 | -0.61 | -1.29 | -0.56 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -3.4 | -1.18 | -3.88 | -2.52 | -0.79 | -0.22 | -1.4 | -0.61 | -1.29 | -0.56 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 4.89 | 7.11 | 8.28 | 9.61 | 9.5 | 10.06 | 10.29 | 11.06 | 7.36 | 8.08 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -43.34 | -13.66 | -43.24 | -25.91 | -7.96 | -2.21 | -15.83 | -5.74 | -16.13 | -6.69 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -43.34 | -27.32 | -43.24 | -51.82 | -7.96 | -4.42 | -15.83 | -11.47 | -16.13 | -13.38 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -34.45 | -11.46 | -38.56 | -21.7 | -7.45 | -2.07 | -15.09 | -5.55 | -15.83 | -6.57 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -34.45 | -22.91 | -38.56 | -43.4 | -7.45 | -4.15 | -15.09 | -11.1 | -15.83 | -13.14 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -76.92 | -85.88 | 71.56 | 81.62 | 380.1 | 10712 | 1077 | -61.27 | 67.73 | 4.49 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -212.1 | -108.4 | -46.18 | -85.38 | 371.1 | 9908 | 968.8 | -60.25 | 99.22 | 42.75 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 14.99 | 44.83 | -388.2 | -638 | 29.07 | 28.46 | -15.11 | -0.15 | 31.1 | 10.82 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 11.01 | 45.22 | -465.3 | -1054 | 36.54 | 52.32 | -31.44 | -15.2 | 43.8 | 19.94 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 11.01 | 45.22 | -465.3 | -1054 | 36.54 | 52.32 | -31.44 | -15.2 | 43.8 | 19.94 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 9.77 | 50.12 | -424.8 | -1054 | 36.54 | 52.32 | -31.44 | -15.2 | 43.8 | 19.94 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 12.37 | 53.17 | -391.1 | -1045 | 43.57 | 63.93 | -8.53 | -8.93 | 47.13 | 27.27 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 59.5 | 48.44 | 50.86 | 40.01 | 19.41 | 16.12 | 15.78 | 63.91 | 37.15 | 42.73 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 2.04 | 0.75 | 0.74 | 5.9 | 3.9 | 4.29 | 4.43 | 2.44 | 4.65 | 2.55 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 2.6 | 7.48 | 7.8 | 13.6 | 8.52 | 9.66 | 6.42 | 0.09 | 0.05 | 0 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 64.84 | 64.29 | 65.51 | 57.16 | 61.23 | 65.66 | 69.61 | 77.93 | 55.01 | 57.29 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 76.92 | 79.95 | 81.01 | 81.72 | 79.26 | 79.73 | 79.62 | 81.01 | 60.82 | 63.58 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 0.54 | 0.5 | 0.53 | 0.56 | 0.84 | 0.89 | 0.93 | 0 | 0 | - |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 18.07 | 15.65 | 14.76 | 14.16 | 19.58 | 18.95 | 18.88 | 18.28 | 39.1 | 36.26 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 4.05 | 3.41 | 3.14 | 2.9 | 0.18 | 0.17 | 0.18 | 0.12 | 0.06 | 0.05 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -8.7 | 4.8 | 233 | 218.2 | 14.08 | -76.49 | -15.2 | 185.4 | -45.19 | -24.29 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 116.5 | -88.93 | -76.04 | 76.18 | -18.36 | 63.95 | 90.13 | 83.04 | 365 | 140.4 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -74.04 | -52.41 | 16.3 | 80.6 | 23.19 | 9452 | 26615 | 9200 | - | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -25.91 | -15.32 | 29.85 | 31.4 | -7.65 | -8.28 | 161.4 | 143.2 | -20.57 | -4.74 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -19.87 | -23.21 | -20.48 | -18.37 | -15.69 | - | - | - | - | - |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -4.46 | -4.37 | -4.27 | -4.18 | -3.75 | -3.39 | -3.62 | -3.79 | -3.72 | -3.65 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 0.58 | 1.71 | 2082 | 2034 | -4.7 | 35.14 | 485 | 342 | 17.65 | -94.88 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -21.97 | -13.44 | 27.05 | 28.2 | -7.23 | -6.8 | 99.66 | 90.84 | -14.7 | -5.11 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 21 | 11.26 | 8.72 | 21.72 | 4.87 | 3.78 | 4.24 | 1.11 | 1.61 | 1.54 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 28.39 | 17.75 | 13.41 | 22.47 | 5.71 | 5.28 | 4.91 | 2.26 | 1.73 | 1.76 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0.16 | 0.29 | 0.4 | 0.5 | 0.86 | 0.97 | 1.11 | 1.2 | 0 | 0 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 28.68 | 18.28 | 14.15 | 23.4 | 6.56 | 6.25 | 6.14 | 4 | 1.73 | 1.76 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 108.8 | 92.07 | 84.89 | 79.7 | 98.35 | 93.16 | 91.24 | 86.82 | 133.6 | 121.5 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 71.32 | 81.72 | 85.85 | 76.6 | 93.44 | 93.75 | 93.86 | 96 | 98.27 | 98.24 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 87.99 | -55.12 | 127.4 | 637 | 6.57 | 216.8 | 424.5 | 37.29 | -25.15 | 24.34 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 65.18 | -31.62 | 198.5 | 445.7 | 7.91 | 117.6 | 464.8 | 145.2 | -21.8 | 35.93 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -68.4 | -50.74 | -40.31 | -33.46 | -28.6 | -24.6 | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 58.15 | -32.4 | 173.9 | 379.9 | -0.78 | 45.71 | 606.2 | 333.7 | -21.8 | 35.93 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 9.67 | 9.67 | 0 | 0 | 36.36 | 36.36 | 0 | 10 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -35.17 | -7.64 | 16.73 | 4.74 | -7.65 | -8.99 | 90.72 | 86.49 | -14.57 | -5.62 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 209.6 | 272.9 | 379.2 | 178 | 340 | 305.4 | 321.6 | 2827 | 2142 | 2429 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 228.4 | 362.2 | 488.5 | 254.4 | 1073 | 1244 | 1419 | 3448 | 3171 | 3256 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 270.9 | 450.4 | 604 | 363.7 | 1389 | 1510 | 1623 | 3584 | 3506 | 3614 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -242.3 | -202.7 | -846.9 | -2163 | -209 | -88.98 | -422 | -2358 | -8091 | -12284 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -80.45 | -53.25 | -193 | -64.11 | -205.5 | -83.52 | -332.9 | -136.2 | -1049 | -441.3 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -80.45 | -106.5 | -193 | -128.2 | -205.5 | -167 | -332.9 | -272.4 | -1049 | -882.6 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 153.7 | 102.1 | 88.94 | 96.52 | 64.74 | 56.77 | 64.07 | 53.3 | 60.44 | 54.5 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 506.1 | 678.7 | 163.1 | 177.7 | 88.68 | 86.09 | 397.5 | 6525 | 3736 | 2551 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.82 | 4.69 | 12.78 | 5.08 | 4.15 | 3.57 | 1.03 | 0.06 | 0.21 | 0.39 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 75.69 | 77.85 | 28.56 | 71.85 | 87.93 | 102.2 | 354.6 | 6263 | 1748 | 942.7 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.69 | 0.36 | 3.44 | 1.7 | 2.47 | 2.21 | 0.88 | 0.08 | 0.19 | 0.21 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 531.2 | 1018 | 106 | 214.6 | 147.9 | 165.5 | 413.5 | 4744 | 1929 | 1756 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.76 | 0.47 | 2.98 | 2.16 | 1.51 | 1.1 | 0.69 | 1.24 | 14.87 | 377.1 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 207.9 | 783.4 | 122.5 | 168.7 | 241.8 | 330.9 | 527.5 | 295.3 | 24.54 | 0.97 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 11.8 | 6.78 | 40.79 | 37.59 | 19.52 | 17.18 | 7.5 | - | - | - |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.06 | 0.03 | 0.27 | 0.26 | 0.17 | 0.16 | 0.05 | 0 | 0.01 | 0.01 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.08 | 0.04 | 0.31 | 0.31 | 0.18 | 0.17 | 0.05 | 0 | 0.01 | 0.01 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 28.37 | 41.48 | 3.02 | 52.91 | 21.66 | 54.54 | 127.3 | 3597 | 788.2 | 761 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 28.37 | 20.74 | 3.02 | 26.45 | 21.66 | 27.27 | 127.3 | 1798 | 788.2 | 380.5 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 36.1 | 411.2 | 32.1 | 122 | 47.35 | 122.6 | 184.5 | 138.8 | 8.13 | 0.58 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 36.1 | 205.6 | 32.1 | 60.98 | 47.35 | 61.32 | 184.5 | 69.4 | 8.13 | 0.29 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.1 | -1.03 | -3.14 | -1.92 | -1.2 | -0.46 | -2.02 | -0.46 | -1.36 | -0.64 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.34 | 0 | 1.56 | 1.87 | 1.51 | 0.5 | -5.39 | -0.8 | -0.91 | -0.91 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.24 | 0.27 | 5.96 | 3.53 | -0.07 | -0.03 | 7.06 | 8.14 | -0.02 | -0.01 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.52 | -0.73 | 4.32 | 3.43 | 0.24 | 0 | -0.35 | 6.88 | -2.3 | -1.56 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.76 | -1.03 | -1.58 | -0.05 | 0.31 | 0.03 | -7.41 | -1.26 | -2.28 | -1.55 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 40.21 | 22.36 | 16.48 | 30.55 | 7.02 | 6.67 | 6.54 | 4.16 | 1.77 | 1.79 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 13185 | 16399 | 16337 | 13678 | 11178 | 10701 | 10232 | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | - | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | - | - |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 13.3 | 24.35 | 10.26 | 5.01 | 10.4 | 16.25 | 36.15 | 442.9 | 783 | 476.3 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -2.43 | -3.71 | -7.24 | -2.96 | -24.18 | -61.04 | -11.11 | -7.34 | -26.87 | -23.47 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 39 | 43 | 36 | 50 | 52 | 50 | 52 | 50 | 52 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |