獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 41.6 | 47.23 | 47.73 | 53.77 | 41.54 | 45.99 | 46.2 | 45.6 | 45.46 | 47.36 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 13.94 | 10.99 | 12.53 | 10.62 | 13.65 | 12.37 | 13.2 | 9.9 | 16.03 | 13.82 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 14.57 | 11.7 | 13.02 | 11.18 | 13.29 | 11.61 | 12.46 | 9.1 | 17.35 | 15.78 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 11.67 | 10.78 | 12.54 | 8.82 | 10.5 | 9.04 | 9.73 | 7.06 | 13.97 | 12.8 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 11.67 | 10.78 | 12.54 | 8.82 | 10.5 | 9.04 | 9.73 | 7.06 | 13.97 | 12.8 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 7.82 | 3.34 | 2.59 | 0.93 | 6.88 | 3.43 | 2.47 | 0.8 | 8.36 | 4.62 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 6.26 | 3.08 | 2.5 | 0.73 | 5.43 | 2.67 | 1.93 | 0.62 | 6.73 | 3.75 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 37.9 | 33.71 | 32.32 | 29.7 | 32.69 | 29.95 | 28.67 | 27.2 | 32.43 | 29.45 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 17.13 | 9.15 | 7.6 | 2.34 | 16.71 | 8.54 | 6.33 | 2.08 | 21.61 | 12.65 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 17.13 | 12.2 | 15.2 | 9.35 | 16.71 | 11.39 | 12.65 | 8.31 | 21.61 | 16.87 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 9.23 | 4.55 | 3.6 | 1.06 | 7.81 | 3.76 | 2.65 | 0.83 | 8.92 | 5.28 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.23 | 6.07 | 7.2 | 4.25 | 7.81 | 5.02 | 5.31 | 3.32 | 8.92 | 7.04 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 9.49 | 1.01 | 3.63 | -2.87 | 9.8 | 2.52 | 2.73 | -3.98 | 0.32 | 10.46 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 9.63 | 3.72 | 7.06 | 14.53 | 0.33 | -0.43 | 3.03 | -4.39 | 5.45 | 11.2 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 11.74 | -10.26 | -1.65 | 4.23 | -6.49 | -8.25 | 3.79 | -22.54 | 9.72 | 27.9 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 20.02 | 1.78 | 8.24 | 19.31 | -15.88 | -24.57 | -9.71 | -25.62 | 11.62 | 29.64 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 21.75 | 20.48 | 33.57 | 21.38 | -17.51 | -27.61 | -11.48 | -27.03 | 11.28 | 28.43 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 21.75 | 20.48 | 33.57 | 21.38 | -17.51 | -27.61 | -11.48 | -27.03 | 11.28 | 28.43 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 15.29 | 15.36 | 29.53 | 17.74 | -19.32 | -28.8 | -12.67 | -27.91 | 6.32 | 22.55 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 29.47 | 27.31 | 32.59 | 24.48 | 12.47 | 15.4 | 26.07 | 27.34 | 31.72 | 29.8 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 19.83 | 9.82 | 10.1 | 10 | 25.07 | 14.24 | 12.27 | 14.62 | 21.73 | 12.48 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 19.49 | 29.28 | 23.91 | 24.69 | 24.59 | 33.76 | 27.87 | 25.61 | 22.01 | 30.42 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 49.97 | 37.81 | 43.36 | 42.09 | 38.37 | 30.49 | 39.22 | 42.87 | 54.37 | 43.24 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 69.63 | 69.57 | 69.98 | 69.39 | 65.97 | 67.47 | 69.59 | 71.16 | 78.63 | 76 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.69 | 0 | 0.01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 25.36 | 26.38 | 25.86 | 26.44 | 28.93 | 27.91 | 25.87 | 24.74 | 17.02 | 19.19 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.36 | 2.87 | 2.91 | 2.8 | 3.48 | 3.26 | 3.42 | 2.85 | 3.08 | 3.36 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 11.64 | -17.55 | 37.41 | 115.7 | -21.42 | -43.26 | -8.93 | -11.42 | 20.64 | -23.54 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 108.9 | -4.3 | 4.24 | -56.2 | 70.9 | 11.52 | -19.88 | -30.86 | 97.47 | -10.9 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -31.15 | 20.49 | -0.04 | 10.29 | -29.31 | 16.38 | 3.95 | 19.58 | -17.99 | 15.55 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 3.53 | -2.16 | 4.09 | 15.54 | -5.12 | -6.84 | -6.61 | -6.99 | 17.26 | -7.66 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 48865 | -72.44 | 160 | - | - | - | - | - | - | - |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.56 | 0.39 | 0.95 | 0.38 | 0.58 | 3.67 | -0.16 | 49.41 | 0.54 | 0.38 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 21.15 | -2.78 | 7.03 | -11.6 | 3.68 | -8.44 | 14.75 | -4.89 | 3.75 | -0.16 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 3.43 | -1.59 | 3.21 | 9.84 | -2.96 | -3.91 | -4.5 | 2.77 | 13.35 | -6.03 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 172.8 | 92.01 | 32.15 | -12.42 | -64.03 | -44.77 | -25.59 | -21.25 | -23.02 | -34.39 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -8.72 | -25.33 | -12.98 | -33.11 | 5.58 | 21.99 | -2.54 | -0.74 | 17.54 | -27.88 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -8.54 | -6.11 | -9.31 | -5.69 | 2.25 | 18.63 | 17.79 | 26.44 | 17.22 | 52.17 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 21.8 | 11.63 | 6.3 | -4.62 | -23.22 | -5.1 | -5.94 | -1.39 | -3.6 | -11.92 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 1.17 | 2.33 | 5.67 | 4.51 | 55.55 | 55.48 | 50.54 | 50.06 | 0.09 | 1.64 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 11.44 | -4.63 | -10.19 | -3.71 | 3.6 | 3.67 | 13.05 | -4.09 | 9.1 | -7.93 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 15.39 | 8.26 | 5.71 | -2.19 | -8.48 | 6.9 | 4.54 | 7.38 | -3.04 | -9.53 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 18.55 | 16.35 | 21.17 | 17.72 | 20.01 | 17.95 | 26.21 | 25.87 | 18.41 | 18.28 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 32.81 | 34.92 | 36.59 | 36.99 | 47.37 | 52.94 | 57.73 | 61.22 | 53.7 | 53.09 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 8.71 | 14.08 | 16.64 | 19.72 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 1.14 | 1.42 | 1.68 | 1.84 | 2.51 | 2.48 | 1.98 | 2.47 | 2.57 | 1.89 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0 | 0 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 42.73 | 50.49 | 54.98 | 58.66 | 50.01 | 55.56 | 59.81 | 63.76 | 56.3 | 55.03 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 14.2 | 14.15 | 13.49 | 13.92 | 15.29 | 14.59 | 13.95 | 13.11 | 13.47 | 15.27 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 57.27 | 49.51 | 45.02 | 41.34 | 49.99 | 44.44 | 40.19 | 36.24 | 43.7 | 44.97 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 17.33 | -23.99 | 23.32 | -2.73 | 8.14 | -34.19 | -3.24 | 44.42 | 14.18 | 3.04 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -2.82 | -6.09 | 2.1 | -14.23 | -13.16 | -11.89 | -9.93 | 17.16 | 14.65 | 0.93 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -36.02 | -16.7 | -12.91 | - | - | - | - | - | - | - |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -16.98 | -16.95 | -5.78 | -19.29 | -1.76 | 20.35 | -23.38 | -1.24 | 53.84 | -3.9 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -12.55 | 14.86 | -39.01 | 63.96 | -64.48 | 5.4 | -12.15 | 703.6 | 0 | 0 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -12.47 | -9.64 | -3.25 | 28.81 | -12.64 | -10.74 | -10.42 | 16.38 | 15.97 | 0.71 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 3.77 | 3.27 | 0 | 0.01 | 1.72 | 0.45 | 1.64 | 0.01 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 19.64 | 8.24 | 12.38 | -9.15 | 9.14 | 6.25 | 5.92 | -14.77 | 10.14 | -13.14 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 6.96 | -1.41 | -14.64 | -33.03 | -0.56 | 5 | 64.4 | 92.69 | -11.37 | 20.16 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -20.07 | -28.58 | -33 | -40.89 | -19.27 | 6.59 | 22.1 | 25.49 | -12.35 | 11.61 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -47.57 | -37.96 | -10.09 | -26.89 | -10.54 | 40.09 | 11.87 | 54.95 | 61.61 | 36.34 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 0.45 | -59.2 | -62.56 | -46.07 | 164.3 | 644 | 606 | 279.2 | 1.2 | 0 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -1.43 | -1.62 | -2.82 | -10.02 | -18.7 | 7.92 | 21.77 | 26.37 | -10.56 | -23.47 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 7.17 | 5.05 | 2.19 | 3.87 | 3.87 | 2.11 | 1.65 | 2.75 | 4.89 | 4.89 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 32.22 | 20.61 | 18.4 | 11.59 | 4.69 | 5.65 | -13.64 | -15.08 | 8.75 | 16.4 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 89.83 | 78.19 | 89.06 | 66.18 | 26.32 | 29.08 | 45.16 | 44.66 | 59.07 | 56.14 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 152.3 | 108.3 | 118.5 | 113.8 | 81.01 | 57.6 | 67.94 | 70.03 | 101.3 | 81.44 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 212.2 | 199.2 | 191.2 | 187.6 | 139.3 | 127.5 | 120.5 | 116.2 | 146.4 | 143.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 38.82 | 21.41 | 23.86 | 20.78 | 37.67 | 24.17 | 26.44 | 16.52 | 39.98 | 29.43 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 35.89 | 21.76 | 15.9 | 8.54 | 14.51 | 2.56 | 4.89 | 7.54 | -1.06 | -13.52 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 35.89 | 29.01 | 31.79 | 34.16 | 14.51 | 3.42 | 9.79 | 30.16 | -1.06 | -18.03 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 58.4 | 52.77 | 52.27 | 46.23 | 58.46 | 54.01 | 53.8 | 54.4 | 54.54 | 52.64 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 27.66 | 36.23 | 35.19 | 43.15 | 27.89 | 33.62 | 32.99 | 35.7 | 29.43 | 33.53 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.55 | 3.31 | 3.35 | 2.81 | 3.19 | 3.07 | 3.2 | 2.59 | 3.22 | 3.57 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 102.7 | 110.4 | 108.9 | 130.1 | 114.5 | 119 | 114 | 140.8 | 113.2 | 102.3 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.4 | 1.64 | 1.45 | 1.18 | 2.27 | 1.65 | 1.32 | 1.15 | 1.81 | 1.5 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 151.9 | 222.1 | 251 | 308 | 161 | 221.4 | 277 | 316.8 | 202.2 | 243.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.11 | 1.1 | 1.24 | 0.9 | 1.87 | 1.08 | 1.18 | 1.07 | 1.73 | 1.21 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 172.7 | 332.6 | 294.9 | 403.6 | 195.2 | 337.3 | 309.8 | 340.2 | 210.5 | 300.5 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.93 | 2.04 | 2.1 | 1.75 | 3.27 | 2.49 | 2.55 | 2.25 | 3.81 | 3.1 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.79 | 0.56 | 0.57 | 0.48 | 0.74 | 0.56 | 0.55 | 0.47 | 0.64 | 0.55 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.47 | 1.13 | 1.21 | 1.06 | 1.59 | 1.26 | 1.3 | 1.18 | 1.55 | 1.32 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 26.86 | 24.53 | 37.4 | 86.84 | 32.22 | 33.19 | 44.55 | 126.1 | 33.51 | 27.89 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 26.86 | 18.4 | 18.7 | 21.71 | 32.22 | 24.89 | 22.27 | 31.53 | 33.51 | 20.92 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 26.4 | 73.15 | 88.58 | 214.5 | 31.6 | 78.69 | 101.2 | 220.9 | 33.94 | 68 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 26.4 | 54.86 | 44.29 | 53.62 | 31.6 | 59.02 | 50.61 | 55.22 | 33.94 | 51 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 8.56 | 5.42 | 4.29 | 2.27 | 4.57 | 0.93 | 2.03 | 3.5 | -0.42 | -4.7 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.28 | -0.34 | -0.21 | -4.78 | -7.25 | -7.04 | -6.5 | -6.16 | -0.44 | -0.23 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 6.29 | 6.43 | 11.85 | 11.95 | -12.07 | -6.45 | -0.03 | -0.01 | -6.18 | -6.14 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 13.56 | 11.51 | 15.94 | 9.44 | -14.75 | -12.56 | -4.5 | -2.67 | -7.05 | -11.07 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 7.28 | 5.08 | 4.09 | -2.51 | -2.68 | -6.11 | -4.47 | -2.66 | -0.87 | -4.93 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 74.6 | 102 | 122.1 | 141.9 | 100.1 | 125 | 148.8 | 175.9 | 128.9 | 122.4 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 260.2 | 241.1 | 238.4 | 231 | - | - | - | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19.91 | 7.83 | 3.63 | 21.09 | 21.04 | 22.14 | 21.9 | 22.44 | 19.48 | 18.87 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.64 | 0.7 | 0.48 | 0.55 | -0.36 | -0.76 | -0.74 | -0.8 | 1.32 | 1.95 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 4.38 | 6.02 | 3.72 | 4.96 | -2.7 | -6.58 | -5.95 | -8.79 | 7.61 | 12.38 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 62 | 60 | 57 | 53 | 51 | 51 | 53 | 47 | 52 | 50 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |