獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 24.34 | 24.73 | 25.06 | 25.33 | 22.52 | 22.67 | 21.9 | 18.91 | 19.79 | 19.74 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 9.26 | 9.92 | 10.96 | 11.75 | 10.09 | 10.41 | 9.44 | 6 | 6.54 | 6.35 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 10.03 | 11.69 | 12.42 | 11.81 | 11.55 | 12.49 | 11.49 | 8.07 | 6.91 | 6.74 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 7.87 | 9.08 | 9.64 | 9.43 | 9.08 | 9.49 | 8.64 | 6.15 | 5.14 | 4.92 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 7.9 | 9.01 | 9.49 | 8.86 | 8.6 | 9.04 | 8.3 | 5.8 | 4.7 | 4.7 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 5.59 | 4.8 | 3.53 | 1.73 | 7.86 | 6.35 | 3.74 | 1.24 | 4.41 | 3.16 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 4.4 | 3.7 | 2.7 | 1.3 | 5.85 | 4.6 | 2.7 | 0.89 | 3 | 2.2 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 46.37 | 45.82 | 44.7 | 43.44 | 45.63 | 44.34 | 42.33 | 42.7 | 41.64 | 40.88 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 9.01 | 7.7 | 5.73 | 2.92 | 13.37 | 10.6 | 6.32 | 2.12 | 7.42 | 5.25 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.01 | 10.27 | 11.46 | 11.7 | 13.37 | 14.14 | 12.64 | 8.49 | 7.42 | 7.01 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 5.99 | 5.13 | 3.88 | 1.93 | 8.83 | 6.76 | 4.11 | 1.44 | 4.89 | 3.44 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.99 | 6.84 | 7.76 | 7.71 | 8.83 | 9.02 | 8.22 | 5.76 | 4.89 | 4.59 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -18.07 | -19.24 | -12.29 | -4.47 | 6.61 | 9.03 | 0.97 | -9.2 | -14.49 | -16.59 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -11.45 | -11.92 | 0.36 | 27.99 | 21.32 | 25.23 | 9.74 | -18.44 | -19.47 | -21.91 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -24.8 | -23.06 | 1.8 | 86.99 | 64.37 | 78.62 | 36.56 | -37.44 | -44.22 | -48.61 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -28.82 | -24.38 | -5.17 | 39.78 | 78.28 | 101.8 | 65 | -13.18 | -41.45 | -46.61 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -29 | -22.7 | -2.13 | 46.37 | 88.5 | 110.1 | 69.63 | -9.73 | -42.41 | -49.08 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -24.66 | -19.51 | 0.3 | 45.84 | 95.09 | 109.8 | 70.74 | -10.59 | -41.04 | -45.27 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -24.79 | -19.57 | 0 | 46.07 | 95 | 109.1 | 70.89 | -11 | -43.29 | -47.87 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 12.51 | 9.97 | 13.51 | 11.87 | 12.79 | 10.5 | 8.3 | 14.1 | 12.98 | 18.89 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 14.98 | 13.18 | 13.88 | 12.86 | 18.12 | 20.68 | 20.37 | 14.83 | 19.48 | 15.6 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 32.95 | 38.16 | 43.85 | 48.44 | 52.15 | 52.51 | 52.8 | 53.77 | 50.08 | 48.28 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 28.45 | 24.17 | 28.55 | 25.83 | 31.12 | 31.39 | 28.91 | 29.18 | 32.69 | 34.5 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 62.85 | 64.22 | 74.71 | 76.38 | 85.63 | 87.23 | 86.44 | 87.53 | 87.93 | 87.57 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.85 | 1.78 | 1.12 | 1.04 | 1.01 | 0.7 | 0.8 | 0.74 | 0.7 | 0.7 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 14.15 | 14.33 | 14.22 | 13.86 | 1.62 | 1.6 | 1.72 | 1.95 | 1.87 | 1.82 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 6.39 | 6.53 | 6.91 | 6.67 | 6.6 | 6.38 | 6.94 | 7.51 | 7.1 | 7.14 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.31 | 0.33 | 1.5 | 0.27 | 3.34 | 2.57 | 2.46 | 0.23 | 0.22 | 0.35 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 27.23 | -22.23 | 10.55 | -8.4 | 17.41 | 37.38 | -36.17 | 2.28 | -30.57 | -8.5 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 15.25 | 0.05 | 4.82 | -29.94 | -15.54 | 10.33 | 48.84 | -28.29 | 26.13 | -3.1 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -12.42 | -8.31 | -12.09 | -8.35 | -4.24 | 8.07 | 6.38 | 1.16 | 4.79 | 9.5 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -0.75 | -9.44 | -5 | -11.97 | -5.36 | 9.67 | 6.99 | -6.22 | 1.44 | 4.82 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 62.3 | 67.15 | 5.2 | 1.32 | 39.92 | -5.25 | 17.4 | -0.18 | 0 | 5.73 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 0.14 | 6.17 | -0.38 | 742.1 | -1.97 | 0.97 | -4.41 | -1.99 | 3.82 | 9.34 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -0.75 | -0.34 | 0.55 | -0.32 | -0.22 | -0.09 | 0.08 | -0.36 | 0.46 | -0.74 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -4.35 | -76.81 | 436.8 | -91.96 | 25.08 | 13.73 | 1060 | -1.23 | -36.55 | 9.99 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 1.42 | 5.35 | -2.89 | -1.31 | -3.59 | 8.67 | 8.34 | -5.79 | 1.04 | 4.52 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 0.19 | -7.54 | 63.33 | -5.69 | 5.31 | -37.72 | -58.52 | -40.21 | -14.25 | -3.81 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -15.32 | -37.95 | -31.57 | -2.84 | -0.55 | 48.51 | 30.43 | -16.96 | -15.43 | -29.54 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -35.3 | -29.26 | -16.62 | 0.9 | 11.37 | 21.88 | 23.49 | 12.43 | 6.12 | 6.25 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -24.84 | -28.33 | -13.21 | -2.25 | 4.14 | 11.62 | 6.69 | -3.78 | 1.28 | -1.83 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 189.1 | 149.3 | 41.31 | 57.7 | 55.37 | 11.04 | 23.9 | 3.65 | 53.86 | 330.5 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 791.9 | 773.1 | 730.3 | 696.7 | -7.27 | -1.79 | 6.35 | 11.21 | 7.49 | 0.47 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -0.86 | -0.33 | -0.08 | -0.55 | -0.6 | 0.08 | -0.56 | -0.92 | -1.3 | -1.97 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -90.42 | -87.47 | -38.57 | 32.75 | 1530 | 726.7 | 699.5 | 15.7 | 56.23 | 74.93 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 2.4 | -2.67 | 0.41 | 12.02 | 6.93 | 12.07 | 7.78 | -2.76 | 1.86 | -0.43 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 12.64 | 12.27 | 16.21 | 17.56 | 20.08 | 24.55 | 24.42 | 18.88 | 25.1 | 26.5 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 18.06 | 16.47 | 21.77 | 24.33 | 31.07 | 35.51 | 33.01 | 26.74 | 29.18 | 29.69 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 5.92 | 7.88 | 8.3 | 9.2 | 0.42 | 0.41 | 0.46 | 0.5 | 3.81 | 3.85 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.33 | 0.3 | 0.31 | 0.33 | 0.27 | 0.26 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0 | 0.02 | 0.02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 33.91 | 33.64 | 31.37 | 35.03 | 33.11 | 37.38 | 35.03 | 29.15 | 34.9 | 35.61 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 13.52 | 13.71 | 14.44 | 14.02 | 13.81 | 13.31 | 14.47 | 15.68 | 14.77 | 14.92 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 66.09 | 66.36 | 68.63 | 64.97 | 66.89 | 62.62 | 64.97 | 70.85 | 65.1 | 64.39 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 4.45 | -20.26 | -10.35 | -13.7 | -21.16 | 9.25 | 40.14 | -29.13 | -4.32 | 56.72 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 11.25 | -20.33 | -13.1 | -22.71 | -15.64 | 16.9 | 33.73 | -13.67 | -0.68 | 43.12 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -23.81 | -0.08 | -12.38 | 2044 | -1.49 | -1.47 | -1.47 | -87.58 | 0.12 | 0.12 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 3.71 | 4.98 | -0.66 | 1.75 | 5.25 | 5.68 | 2.95 | 15.63 | 1.65 | 5.46 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -97.73 | 0 | 2990 | -2.44 | -10.87 | -4.17 | -9.43 | -22.06 | -1.45 | 4.55 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 2.24 | 12.95 | -13.03 | 4.41 | -14.6 | 15.97 | 30.19 | -21.31 | -0.99 | 33.99 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0.22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.08 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.01 | 1.87 | 2.58 | -4.14 | 2.98 | 4.74 | -0.64 | 2.52 | 2.15 | -6.82 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -35.56 | -51.36 | -33.36 | 4.18 | -14.45 | 3.82 | 48.93 | -11.05 | 8.65 | -1.96 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -40.47 | -54.86 | -33.76 | 1.93 | 13.86 | 34.05 | 64.11 | 4.58 | 7.49 | -3.5 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 1331 | 1750 | 1724 | 1951 | -88.12 | -87.92 | -87.73 | -87.93 | -5.66 | -5.65 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 10.05 | 11.67 | 12.41 | 16.5 | 32.4 | 27.87 | 27.6 | 26.29 | 10.79 | 11.07 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -31.71 | 2587 | 2475 | -24.53 | -39.71 | -33.33 | -27.27 | -25.35 | -8.11 | -12.66 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 4.86 | -12.41 | -10.07 | 34.61 | 1.45 | 17.63 | 35.91 | -6.56 | 6.85 | -1.47 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0.22 | 0.22 | 0.22 | 0.22 | 0 | 0 | 0.08 | 0.17 | 0.17 | 2.66 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.18 | 3.15 | 6.06 | 2.72 | 9.87 | 8.99 | -3.04 | -1.1 | -0.63 | 0.16 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 69.26 | 60.56 | 62.04 | 48.77 | 41.15 | 29.57 | 25.16 | 52.71 | 44.49 | 63.64 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 157.5 | 146.8 | 131.1 | 106.2 | 100.2 | 88.42 | 87.57 | 109.1 | 112 | 116.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 347.9 | 390 | 343.1 | 313.9 | 275.6 | 245.7 | 261.9 | 327.3 | 301.3 | 295 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 29.46 | 40.12 | 53.53 | 80.81 | 99.11 | 111.6 | 99.56 | 64.21 | 56.78 | 55.06 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 106.2 | 87.35 | 37.82 | 14.78 | 24.71 | 10.07 | -4.21 | 1.19 | 19.04 | 17.15 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 106.2 | 116.5 | 75.64 | 59.12 | 24.71 | 13.43 | -8.43 | 4.78 | 19.04 | 22.87 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 75.66 | 75.27 | 74.94 | 74.67 | 77.48 | 77.33 | 78.1 | 81.09 | 80.21 | 80.26 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 15.08 | 14.81 | 14.11 | 13.59 | 12.43 | 12.26 | 12.46 | 12.91 | 13.25 | 13.38 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.61 | 4.82 | 5.02 | 5.27 | 5.18 | 4.73 | 4.77 | 5.44 | 4.44 | 4.78 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 79.26 | 75.77 | 72.72 | 69.19 | 70.53 | 77.23 | 76.44 | 67.12 | 82.27 | 76.39 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.53 | 3.51 | 3.32 | 3.24 | 3.35 | 2.96 | 3 | 3.44 | 3.14 | 2.99 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 103.4 | 104 | 110 | 112.5 | 109.1 | 123.2 | 121.6 | 106.1 | 116.3 | 122 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.36 | 1.26 | 1.25 | 1.21 | 1.47 | 1.43 | 1.44 | 1.46 | 1.56 | 1.55 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 268.9 | 290.5 | 290.8 | 300.7 | 248 | 255 | 252.7 | 249.3 | 234.6 | 234.9 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.56 | 9.41 | 10.34 | 10.62 | 55.7 | 55 | 53 | 49.05 | 52.17 | 51.84 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.76 | 0.75 | 0.81 | 0.82 | 0.97 | 0.95 | 0.95 | 0.94 | 0.95 | 0.93 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.14 | 1.13 | 1.19 | 1.24 | 1.47 | 1.49 | 1.46 | 1.38 | 1.44 | 1.42 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 19.91 | 23.45 | 33.74 | 62.48 | 19.27 | 30.51 | 43.25 | 61.43 | 20.66 | 22.4 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 19.91 | 17.59 | 16.87 | 15.62 | 19.27 | 22.89 | 21.62 | 15.36 | 20.66 | 16.8 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 43.8 | 67.87 | 106.6 | 235.3 | 55.47 | 77.48 | 112.1 | 222.8 | 53.1 | 69.31 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 43.8 | 50.9 | 53.29 | 58.83 | 55.47 | 58.11 | 56.05 | 55.7 | 53.1 | 51.98 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 14.19 | 10.5 | 5.7 | 2.56 | 5.56 | 2.68 | -0.96 | 0.2 | 3.76 | 3.42 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -8.74 | -8.61 | -8.22 | -7.19 | -2.7 | -2.05 | -1.72 | -0.04 | -0.77 | -0.54 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.31 | -3.83 | 2.81 | 3.85 | -2.54 | -1.66 | -0.38 | -0.12 | -4.17 | -0.22 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.02 | -1.97 | 0.12 | -0.78 | 0.47 | -0.91 | -3.05 | 0.2 | -1.46 | 2.42 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 5.46 | 1.89 | -2.52 | -4.62 | 2.85 | 0.64 | -2.69 | 0.16 | 2.99 | 2.88 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 51.3 | 50.69 | 45.71 | 53.92 | 49.5 | 59.69 | 53.91 | 41.15 | 53.61 | 55.31 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 509 | 518.1 | 541.1 | 535.2 | 4144 | 3946 | 3806 | 3662 | 3679 | 3743 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 21.57 | 22.3 | 22.38 | 20.16 | 21.37 | 23.99 | 24.79 | 23.75 | 25.64 | 26.99 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.78 | 1.77 | 1.46 | 0.06 | 1.46 | 2.08 | 2.05 | 2.07 | 0.37 | 0.39 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 7.75 | 15.16 | 11.76 | 0.54 | 12.68 | 16.62 | 17.81 | 25.65 | 5.29 | 5.79 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 49 | 49 | 51 | 51 | 51 | 49 | 43 | 47 | 43 | 45 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |