獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 8.44 | 8.77 | 8.24 | 7.7 | 7.77 | 7.5 | 7.6 | 7.83 | 7.29 | 7.44 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 4.31 | 4.09 | 3.86 | 4.12 | 3.34 | 2.97 | 3.22 | 3.45 | 3.8 | 4.15 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 3.85 | 4.85 | 4.14 | 3.39 | 4.04 | 4.57 | 4.54 | 4.77 | 3.26 | 3.53 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.18 | 4.03 | 3.3 | 2.7 | 3.16 | 3.63 | 3.61 | 3.81 | 2.61 | 2.82 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.87 | 3.69 | 2.99 | 2.42 | 2.92 | 3.39 | 3.42 | 3.58 | 2.45 | 2.66 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 5.36 | 5.04 | 2.67 | 1.12 | 5.64 | 5.1 | 3.75 | 2.08 | 5.75 | 4.68 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 4 | 3.84 | 1.93 | 0.8 | 4.08 | 3.78 | 2.82 | 1.56 | 4.31 | 3.53 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 25.39 | 25.16 | 23.31 | 25.48 | 24.65 | 24.38 | 23.29 | 25.67 | 23.99 | 23.12 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 16.58 | 15.74 | 8.31 | 3.3 | 16.83 | 15.41 | 11.67 | 6.16 | 18.32 | 15.19 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 16.58 | 20.99 | 16.62 | 13.22 | 16.83 | 20.54 | 23.34 | 24.62 | 18.32 | 20.25 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 5.96 | 5.77 | 3.04 | 1.28 | 5.98 | 5.23 | 3.74 | 2.08 | 6.23 | 5.21 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.96 | 7.7 | 6.08 | 5.12 | 5.98 | 6.97 | 7.48 | 8.32 | 6.23 | 6.95 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 5.13 | -0.57 | -15.63 | -18.27 | -13.54 | -8.7 | 2.2 | 7.94 | 21.56 | 23.99 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 14.17 | 16.14 | -8.48 | -19.64 | -7.83 | -7.84 | 3.36 | 11.09 | 18.51 | 20.63 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 35.74 | 36.9 | 1.1 | -2.35 | -24.17 | -34.59 | -21.94 | -7.38 | 19.6 | 31.55 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 0.22 | 5.41 | -23.05 | -41.88 | 6.95 | 18.44 | 37.41 | 38.98 | 41.71 | 41.57 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 6.03 | 10.43 | -22.94 | -41.93 | 4.36 | 17.3 | 36.81 | 37 | 40.39 | 39.55 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 3.3 | 8.26 | -26.11 | -44.68 | 3.32 | 16.43 | 37.43 | 37.89 | 48.13 | 48.55 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -1.96 | 1.59 | -31.56 | -48.72 | -5.34 | 7.08 | 25.89 | 26.83 | 44.15 | 45.27 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 14.47 | 12.66 | 16.12 | 17.34 | 17.58 | 12.95 | 11.73 | 11.75 | 12.99 | 14.71 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 45.58 | 54.45 | 46.71 | 44.15 | 40.87 | 41.59 | 48.3 | 51.12 | 50.55 | 53.21 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 28.17 | 20.51 | 23.08 | 24.11 | 26.72 | 30.04 | 25.05 | 22.63 | 22.94 | 19.72 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 60.66 | 67.38 | 63.56 | 62.04 | 58.64 | 54.99 | 60.33 | 63.05 | 63.65 | 68.33 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 89.09 | 88.1 | 86.72 | 86.41 | 85.6 | 85.22 | 85.54 | 85.81 | 86.75 | 88.2 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.81 | 1.6 | 1.53 | 1.31 | 1.22 | 1.3 | 1.25 | 1.08 | 1.1 | 0.56 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 2.22 | 2.36 | 2.55 | 2.66 | 2.73 | 2.46 | 2.37 | 2.44 | 2.52 | 2.7 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.07 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 4.45 | 5.89 | 7.1 | 7.14 | 7.83 | 8.71 | 8.77 | 8.6 | 7.74 | 6.74 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 19.91 | -15.96 | -4.4 | 1.33 | 26.46 | 6.35 | 1.79 | -6.29 | -5.62 | -20.19 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -12.16 | 24.67 | 8.83 | 10.98 | -8.47 | -17.05 | -3.68 | 4.83 | 1.51 | 5.26 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 44.17 | -4.98 | -1.55 | -7.26 | -17.17 | 15.52 | 12.84 | 2.26 | 24.33 | 19.19 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 6.11 | 8.65 | 3.24 | 3.71 | -6.45 | -4.02 | 1.62 | 2.54 | 5.09 | 2.19 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 18.77 | 11.49 | 20.63 | 10.31 | -12.66 | 0.32 | 17.2 | 2.64 | 110.2 | -13.97 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -1.16 | -0.96 | -1.37 | 0.1 | 3.24 | -0.19 | -0.74 | 0.5 | -0.33 | -1.2 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -15.79 | -13.63 | 0.57 | -10.83 | -2.11 | -10.56 | -9.65 | -8.87 | -0.55 | 41.79 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -20.78 | -11.19 | 2.21 | -6.25 | -16.31 | -4.3 | 3.93 | 15.28 | 22.58 | 41.72 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 4.94 | 6.95 | 2.86 | 2.74 | -6.87 | -3.66 | 1.95 | 3.66 | 6.85 | 4.11 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -2.38 | 2.95 | 30.28 | 38.73 | 28.3 | -4.25 | -28.15 | -23.65 | -9.27 | 4.97 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 32.27 | 37.83 | -8.3 | -18.84 | -23.34 | -14.98 | 7.89 | 16.95 | 22.1 | 22.54 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 25.08 | -28.14 | -12.64 | 0.13 | 10.42 | 65.73 | 71 | 72.15 | 49.12 | 9.06 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 23.44 | 8.83 | -3.87 | -5.37 | -6.44 | 5.11 | 11.91 | 18.17 | 20.68 | 14.46 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 76.19 | 29.57 | 16.58 | 13.28 | 5.4 | 153.7 | 117.6 | 77.51 | 110.7 | -17.08 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -3.36 | 0.94 | 1.73 | 2.38 | 2.79 | -0.76 | -1.76 | -1.23 | -2.36 | -2.53 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -34.78 | -24.19 | -21.48 | -29.46 | -27.92 | -26.76 | 16.1 | 19.89 | 46.73 | 30.54 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -32.59 | -28.78 | -23.26 | -21.97 | -4.05 | 40.53 | 108.1 | 232.8 | 187.8 | 665.4 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 18.6 | 5.26 | -5.18 | -6.02 | -5.18 | 8.79 | 17.56 | 25.5 | 26.3 | 20.6 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 33.04 | 28.59 | 31.77 | 23.66 | 21.8 | 24.67 | 31.71 | 26.45 | 30.66 | 28.98 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 58.81 | 59.41 | 58.77 | 53.67 | 53.65 | 56.01 | 59.75 | 54.09 | 55.54 | 54.97 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 3.28 | 0 | 0 | 0.67 | 0.69 | 0.65 | 0.62 | 2.57 | 3.55 | 4.44 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 3.44 | 4.87 | 5.86 | 6.11 | 6.97 | 7.86 | 7.84 | 7.89 | 7.2 | 6 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 66.09 | 64.78 | 65.1 | 60.84 | 61.7 | 65.02 | 68.8 | 65.32 | 67.1 | 66.64 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 12.42 | 13.03 | 13.94 | 14.32 | 14.48 | 13.37 | 12.47 | 12.55 | 12.71 | 13.36 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 33.91 | 35.22 | 34.9 | 39.16 | 38.3 | 34.98 | 31.2 | 34.68 | 32.9 | 33.36 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 21.28 | -3.77 | 38.12 | 11.53 | -17.72 | -25.06 | 22.22 | -10.58 | 13.06 | -2.71 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 3.87 | 8.11 | 12.65 | 2.76 | -10.79 | -9.68 | 12.61 | 0.95 | 7.96 | 7.28 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | - | - | -100 | 0 | 0 | 0 | -75.36 | -24.75 | -14.58 | -26.02 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0.63 | -8.18 | 19.15 | 5.05 | 132.3 | 4.59 | 4.74 | 4.98 | -1.56 | -12.82 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -25.89 | -11 | -1.46 | -9.92 | -17.36 | -3.46 | 1.28 | 13.72 | 28.11 | 48.24 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 7.06 | 6.41 | 10.08 | 1.31 | -11.63 | -8.94 | 7.37 | 0.92 | 7.58 | 6.48 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0.13 | 1.61 | 0.84 | 3.32 | 1.23 | 2.35 | 1.67 | 3.99 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.04 | 7.95 | -8.34 | 5.04 | 1.99 | 7.99 | -8.28 | 9.26 | 5.41 | -0.32 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 79.78 | 21.98 | -5 | -15.94 | -32.6 | -7.4 | 20.22 | 18.66 | 47.4 | 38.62 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 30.01 | 11.65 | -6.73 | -6.76 | -8.41 | 10.85 | 31.67 | 30.7 | 34.97 | 21.9 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 460.6 | -100 | -100 | -75.36 | -81.46 | -84.16 | -88.28 | -58.17 | -44.23 | -34.68 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 15.66 | 167 | 204.1 | 167.4 | 167.2 | 13.21 | -5.63 | -13.55 | -38.1 | -34.94 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -41.46 | -34.72 | -29.19 | -27.22 | -8.12 | 42.44 | 118.7 | 274.1 | 229.3 | 1728 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 27.04 | 4.86 | -10.27 | -12.47 | -12.81 | 6.14 | 24.12 | 28.08 | 31.18 | 24 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 1.74 | 2.6 | 6 | 7.17 | 7.95 | 8.84 | 9.55 | 10.52 | 7.98 | 6.25 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.01 | 6 | 6.04 | 6.12 | 10.38 | 14.07 | 5.29 | 20.9 | 17.4 | 14.33 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 24.61 | 21.32 | 27.42 | 32.32 | 32.77 | 23.12 | 19.63 | 21.72 | 23.4 | 26.77 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 103.1 | 113.4 | 108.2 | 115.6 | 109.3 | 98.18 | 101 | 116.6 | 114.6 | 124.3 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 151.5 | 148.3 | 147.6 | 161 | 159.5 | 152.1 | 143.2 | 158.7 | 156.2 | 160.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 8.01 | 10.55 | 9.06 | 7.9 | 10.69 | 14.5 | 20.29 | 27.13 | 19.79 | 21.37 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 7.73 | 1.44 | 5.3 | 3.9 | 10.22 | 0.41 | -2.9 | -3.68 | 1.97 | 1.08 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 7.73 | 1.92 | 10.59 | 15.59 | 10.22 | 0.55 | -5.81 | -14.73 | 1.97 | 1.44 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 91.56 | 91.23 | 91.76 | 92.3 | 92.23 | 92.5 | 92.4 | 92.17 | 92.71 | 92.56 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 4.13 | 4.67 | 4.38 | 3.58 | 4.44 | 4.53 | 4.38 | 4.38 | 3.49 | 3.29 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.31 | 3.98 | 4.2 | 4.45 | 4.13 | 4.18 | 4.19 | 4.3 | 4.64 | 4.66 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 84.67 | 91.81 | 86.95 | 82 | 88.32 | 87.32 | 87.1 | 84.88 | 78.63 | 78.27 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.14 | 6.87 | 6.28 | 7.68 | 6.63 | 6.44 | 6.13 | 7.07 | 7.69 | 8.21 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 59.4 | 53.16 | 58.15 | 47.5 | 55.04 | 56.69 | 59.55 | 51.65 | 47.47 | 44.43 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.23 | 7.45 | 6.8 | 6.88 | 7.05 | 6.71 | 7.96 | 8.85 | 10.33 | 11.63 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 58.58 | 49.02 | 53.67 | 53.05 | 51.76 | 54.39 | 45.85 | 41.27 | 35.35 | 31.37 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 76.3 | 75.48 | 69.89 | 70.33 | 72.34 | 77.34 | 84.71 | 88.28 | 83.82 | 83.38 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.87 | 1.91 | 1.84 | 1.89 | 1.89 | 1.92 | 2.07 | 2.19 | 2.38 | 2.46 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.21 | 5.21 | 5.04 | 4.89 | 5.33 | 5.67 | 6.46 | 6.47 | 7.01 | 7.18 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 26.42 | 40.31 | 52.13 | 94.54 | 21 | 29.08 | 47.96 | 95.21 | 23.69 | 31.23 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 26.42 | 30.23 | 26.06 | 23.63 | 21 | 21.81 | 23.98 | 23.8 | 23.69 | 23.42 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 16.33 | 15.18 | 25.76 | 51.64 | 13.73 | 21 | 24.87 | 42.15 | 10.75 | 11.57 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.33 | 11.38 | 12.88 | 12.91 | 13.73 | 15.75 | 12.44 | 10.54 | 10.75 | 8.68 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.67 | 0.66 | 2.24 | 1.48 | 3.93 | 0.18 | -1.42 | -1.62 | 0.9 | 0.46 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.79 | 0.48 | -0.1 | 0.03 | -0.05 | -1.09 | -1.39 | -0.96 | -4.16 | -2.69 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.74 | -3.38 | -2.51 | -1.35 | -1.13 | 1.02 | 2.33 | 1.93 | 2.17 | 1.78 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.29 | -2.23 | -0.37 | 0.16 | 2.78 | 0.14 | -0.46 | -0.64 | -1.1 | -0.46 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 4.46 | 1.14 | 2.14 | 1.51 | 3.89 | -0.91 | -2.81 | -2.58 | -3.26 | -2.23 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 194.9 | 183.9 | 186.6 | 155.3 | 161.1 | 185.9 | 220.5 | 188.3 | 203.9 | 199.8 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 1674 | - | - | 1499 | 1430 | 1448 | 1340 | 1527 | 1449 | 1401 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 17.28 | 16.96 | 20.35 | 20.16 | 21.82 | 20.74 | 20.46 | 20.1 | 19.87 | 19.97 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.46 | 0.76 | 0.28 | -0.73 | 0.7 | 1.6 | 1.32 | 1.31 | -0.54 | -0.62 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -11.92 | 15.6 | 6.8 | -21.68 | 17.36 | 35.02 | 29.06 | 27.58 | -16.55 | -17.67 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 38 | 38 | 36 | 38 | 36 | 36 | 36 | 34 | 38 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |