獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 11.75 | 10.63 | 9.17 | 10.6 | 13.04 | 13.66 | 13.48 | 11.76 | 20.86 | 20.73 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -2.1 | -2.48 | -4.29 | -2.89 | 1.03 | 2.41 | 2.03 | 0.29 | 8.75 | 7.7 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -3.1 | -2.69 | -4.71 | -6.23 | 1.7 | 4.23 | 3.61 | 1.49 | 8.42 | 7.33 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -3.56 | -3.31 | -5.23 | -7.11 | 0.6 | 2.65 | 1.86 | 0.25 | 5.49 | 5.81 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -3.03 | -2.83 | -3.86 | -5.63 | -1.71 | -0.31 | -0.62 | -2.39 | 4.35 | 5.32 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -2.63 | -1.69 | -2.05 | -1.31 | 1.62 | 3.05 | 1.63 | 0.34 | 6.31 | 3.35 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -2.57 | -1.78 | -1.68 | -1.18 | -1.63 | -0.22 | -0.28 | -0.55 | 3.26 | 2.43 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 15.78 | 16.83 | 16.56 | 17.41 | 18.66 | 19.83 | 20.47 | 21.8 | 21.72 | 20.65 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -9.13 | -6.13 | -6.69 | -4.21 | 1.59 | 5.21 | 2.37 | 0.16 | 14.21 | 9.4 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -9.13 | -8.18 | -13.38 | -16.83 | 1.59 | 6.95 | 4.73 | 0.65 | 14.21 | 12.53 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -2.87 | -1.95 | -2.03 | -1.32 | 0.55 | 1.82 | 0.85 | 0.06 | 5.4 | 3.64 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -2.87 | -2.6 | -4.05 | -5.3 | 0.55 | 2.43 | 1.7 | 0.24 | 5.4 | 4.86 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -8.2 | -10.27 | -2.45 | -9.97 | 30.82 | 63.64 | 71.84 | 113.6 | 169.1 | 142.4 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -17.27 | -30.15 | -33.7 | -18.84 | -18.24 | 7.87 | 1.95 | 28.5 | 102.5 | 83.9 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -287.3 | -192.3 | -306.4 | -981.6 | -84.58 | -48.8 | -58.34 | -46.31 | 482.3 | 570.5 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -267.1 | -157.1 | -227.2 | -477.5 | -73.54 | -5.58 | -26.95 | 8.24 | 517.3 | 550.6 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -642.4 | -212.1 | -374.2 | -2613 | -85.64 | -25.32 | -54.85 | -62.02 | 459.3 | 374 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -62.47 | -733.5 | -507.1 | -112 | -151.6 | -109.4 | -116.7 | -473 | 312.5 | 298.5 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -57.67 | -709.1 | -500 | -114.5 | -150 | -109.1 | -116 | -443.8 | 307.5 | 298.4 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 13.56 | 11.36 | 13.83 | 14.56 | 11.22 | 5.77 | 8.55 | 7.8 | 12.4 | 8.98 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 18.71 | 19.8 | 15.32 | 15.08 | 19.32 | 20.73 | 19.09 | 20.5 | 21.62 | 24.24 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 19.22 | 20.86 | 23.3 | 22.73 | 22.25 | 25.64 | 25.07 | 23.73 | 21.01 | 19.09 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 42.56 | 41.75 | 42.86 | 45.19 | 46.01 | 39.49 | 37.69 | 35.78 | 42.34 | 43.28 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 65.16 | 65.73 | 68.58 | 71.44 | 71.37 | 68.45 | 66.64 | 66.85 | 69.47 | 67.95 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.59 | 2.53 | 0.37 | 0.51 | 0.72 | 3.62 | 3.68 | 3.35 | 3.18 | 3.87 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 15.94 | 14.95 | 13.56 | 14.47 | 14.04 | 14.37 | 14.5 | 14.95 | 13.23 | 14.1 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 3.8 | 3.84 | 3.61 | 3.79 | 4.01 | 4.17 | 4.43 | 4.63 | 4.51 | 5 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 6.93 | 7.44 | 8.77 | 4.98 | 5.18 | 6.23 | 7.48 | 6.89 | 6.51 | 5.53 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 17.61 | -24.16 | -1.65 | 34.58 | 94.57 | -24.87 | 13.73 | -40.04 | 49.85 | 15.66 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -6.93 | 19.44 | 5.12 | -19.06 | -6.65 | 20.8 | -3.42 | -9.55 | -3.26 | 112.2 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -9.2 | -17.29 | 6.1 | 5.91 | -13.08 | 13.79 | 9.55 | 7.76 | 19.31 | 229.7 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -2.35 | -11.44 | -0.65 | 3.79 | 4.43 | 14.28 | 3.37 | -8.19 | 10.87 | 78.07 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 0.84 | 528.2 | -24.78 | -26.75 | -79.97 | 9.38 | 14.11 | 0.31 | -10.75 | 247.7 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 5.05 | 1.85 | -3.05 | 6.89 | -2.13 | 10.24 | 0.6 | 7.83 | 1.75 | 65.69 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -2.39 | -1.71 | -1.52 | -2.01 | -3.6 | 4.65 | -0.79 | -2.14 | -2.1 | 16.73 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -8.14 | -21.63 | 82.19 | -0.25 | -16.83 | -7.26 | 12.58 | 1.03 | 27.56 | 37.52 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -1.5 | -7.61 | 3.49 | 3.69 | 0.16 | 11.25 | 3.7 | -4.59 | 8.44 | 70.68 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 18.06 | 95.32 | 93.49 | 123.7 | -0.31 | -23.22 | 18.19 | -4.92 | 57.36 | 32.8 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -5.41 | -5.13 | -4.05 | -11.85 | -1.49 | 2.09 | 79.29 | 107.6 | 133.2 | 152.5 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -15.61 | -19.22 | 11.14 | 14.76 | 16.77 | 60.29 | 364.4 | 357 | 436.4 | 454.7 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -10.83 | -4.64 | 23.05 | 28.03 | 13.25 | 20.24 | 87.35 | 90.53 | 132.4 | 148.5 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 249.1 | -30.67 | -87.93 | -81.69 | -74.92 | 11.73 | 255.2 | 246.8 | 248.1 | 2730 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 10.88 | 3.3 | 11.81 | 16.02 | 17.04 | 21.67 | 82.87 | 85.74 | 90.19 | 89.74 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -7.41 | -8.57 | -2.64 | -1.92 | -2.05 | -0.52 | 10.95 | 9.12 | 8.85 | 8.64 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 30.83 | 18.45 | 40.18 | -13.38 | -12.27 | 34.56 | 99.53 | 64.9 | 58.49 | 157.7 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -2.34 | -0.69 | 19.57 | 19.81 | 10.25 | 19.36 | 83.12 | 82.04 | 106.9 | 126.6 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 17.77 | 18.16 | 19.76 | 13.3 | 17.03 | 17.99 | 17.42 | 14.38 | 20.75 | 22.06 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 61.58 | 59.43 | 62.67 | 60.19 | 60.18 | 60.75 | 51.55 | 48.61 | 51.51 | 49.54 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 6.03 | 7.4 | 7.16 | 7.68 | 5.43 | 3.83 | 11.24 | 10.54 | 10.43 | 11.74 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.54 | 0.5 | 0.45 | 0.45 | 0.45 | 0.44 | 0.47 | 0.48 | 0.43 | 0 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.18 | 0.08 | 0.08 | 0.1 | 0.06 | 0 | 0.01 | 0.12 | 0.1 | 0.04 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 70.02 | 69.06 | 72 | 69.73 | 67.27 | 66.24 | 64.5 | 61.11 | 63.72 | 62.72 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 9.81 | 9.66 | 8.93 | 8.77 | 9.09 | 9.11 | 10.13 | 10.51 | 10.02 | 10.84 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 29.98 | 30.94 | 28 | 30.27 | 32.73 | 33.76 | 35.5 | 38.89 | 36.28 | 37.28 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -3.57 | -15.1 | 53.71 | -19.02 | -5.16 | 14.88 | 25.61 | -33.88 | 2.03 | 116.8 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 2.07 | -12.38 | 7.75 | 3.7 | -0.77 | 31.11 | 9.97 | -9.97 | 12.77 | 61.35 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -19.75 | -4.54 | -3.55 | 46.69 | 42.18 | -62.12 | 10.51 | -3.52 | -3.72 | 253.1 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 5.58 | 2.38 | 4.81 | 3.31 | 3.68 | 3.56 | 0.74 | 6.78 | - | -100 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 110.2 | 2.92 | -18.81 | 59.27 | - | -100 | -87.78 | 14.66 | 177.8 | 0.83 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -0.12 | -11.38 | 6.85 | 7.49 | 1.72 | 14.24 | 9.45 | -8.49 | 10.17 | 79.95 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 5.36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.28 | 4.2 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.57 | 2.09 | -4.24 | -4.12 | -2.9 | 5.81 | -5.34 | 2.27 | 5.52 | 57.07 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 1.91 | 0.23 | 35.63 | 10.83 | -9.51 | -2.65 | 83.69 | 54.83 | 213.4 | 264.1 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -0.08 | -2.85 | 45.36 | 48.36 | 28.8 | 46.38 | 80.14 | 65.16 | 119 | 146.9 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 8.39 | 92.03 | -23.79 | -12.69 | -42.57 | -61.11 | 262.5 | 172.4 | 161.7 | 361.7 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 17.04 | 14.94 | 16.26 | 11.75 | 15.5 | - | 50.57 | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 179.8 | - | 542.3 | -3.3 | -30.39 | -100 | -60.75 | 238.7 | 305.8 | 49.5 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 1.66 | 3.53 | 33.46 | 36.71 | 16.38 | 26.05 | 98.56 | 81.07 | 125.9 | 173 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 5.36 | 5.36 | 5.36 | 0 | 0 | 0.28 | 4.49 | 4.49 | 4.49 | 4.2 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -10.55 | -8.98 | -5.66 | -6.74 | -0.53 | 8.09 | 60.45 | 83.59 | 80.28 | 76.19 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 22.02 | 19.11 | 22.08 | 24.18 | 18.63 | 9.5 | 16.58 | 16.04 | 24.08 | 18.12 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 69.11 | 70.25 | 68.39 | 75.08 | 76.45 | 65 | 73.12 | 73.6 | 82.2 | 87.36 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 105.8 | 110.6 | 109.4 | 118.7 | 118.6 | 112.7 | 129.3 | 137.5 | 134.9 | 137.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -0.51 | -0.25 | -1.29 | -2.11 | 2.39 | 4.87 | 4.48 | 2.53 | 11.58 | 9.26 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 12.82 | 7.42 | 4.85 | -2.02 | 2.24 | -9.12 | -7.87 | -14.68 | -4.95 | -6.46 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 12.82 | 9.9 | 9.71 | -8.07 | 2.24 | -12.17 | -15.73 | -58.74 | -4.95 | -8.62 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 88.25 | 89.37 | 90.83 | 89.4 | 86.96 | 86.34 | 86.52 | 88.24 | 79.14 | 79.27 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 13.85 | 13.11 | 13.45 | 13.49 | 12.01 | 11.25 | 11.46 | 11.47 | 12.11 | 13.02 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.23 | 4.02 | 4.49 | 4.34 | 4.45 | 4.33 | 4.48 | 4.52 | 4.73 | 3.72 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 86.22 | 90.81 | 81.26 | 84.02 | 81.97 | 84.31 | 81.45 | 80.83 | 77.18 | 98.18 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.08 | 3.99 | 3.82 | 4.4 | 4.2 | 4.1 | 4.13 | 4.76 | 4.22 | 3.46 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 89.38 | 91.39 | 95.66 | 82.88 | 86.82 | 89.12 | 88.29 | 76.69 | 86.42 | 105.6 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.42 | 3.26 | 3.09 | 2.96 | 3.65 | 3.37 | 3.43 | 3.76 | 4.64 | 4.33 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 106.6 | 112 | 118.2 | 123.2 | 100 | 108.2 | 106.5 | 97.08 | 78.67 | 84.29 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.38 | 5.43 | 5.62 | 5.23 | 6.66 | 6.62 | 6.58 | 6.77 | 7.24 | 5.89 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.81 | 0.79 | 0.77 | 0.75 | 0.91 | 0.92 | 0.91 | 0.95 | 0.98 | 0.84 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.57 | 2.47 | 2.56 | 2.37 | 2.64 | 2.62 | 2.54 | 2.53 | 2.59 | 2.16 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 22.97 | 33.44 | 40.94 | 82.38 | 22.29 | 31.63 | 41.62 | 84.14 | 29.6 | 50.7 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 22.97 | 25.08 | 20.47 | 20.59 | 22.29 | 23.72 | 20.81 | 21.03 | 29.6 | 38.02 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 23.6 | 35.22 | 62.26 | 124.1 | 25.67 | 39.12 | 54.64 | 97.38 | 28.76 | 39.93 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 23.6 | 26.41 | 31.13 | 31.03 | 25.67 | 29.34 | 27.32 | 24.35 | 28.76 | 29.95 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 8.21 | 4.68 | 3.54 | -1.39 | 1.48 | -6.1 | -4 | -6.74 | -2.62 | -3.06 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.6 | -4.38 | -6.17 | -3.01 | -7.27 | -5.34 | -3.27 | -0.21 | -2.42 | -1.2 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.56 | 1.5 | 7.63 | 8.73 | 4.79 | 4.25 | 2.54 | 1.08 | 10.81 | 5.8 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 2.16 | 0.05 | 3.94 | 4.28 | -0.04 | -6.05 | -3.93 | -4.91 | 4.64 | 0.41 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.6 | 0.3 | -2.63 | -4.4 | -5.79 | -11.44 | -7.26 | -6.95 | -5.04 | -4.26 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 233.6 | 223.2 | 257.1 | 230.4 | 205.5 | 196.2 | 181.7 | 157.2 | 175.6 | 168.2 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 225.9 | 256.5 | 259.3 | 262.2 | 271.8 | 261.6 | 322.3 | 330.7 | 353.1 | 347.8 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -14.81 | -22.92 | -10.94 | -14.01 | 64.63 | 37.32 | 48.51 | 82.87 | 34.83 | 20.76 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -1 | -0.21 | -0.43 | -3.35 | 0.67 | 1.82 | 1.59 | 1.19 | -0.33 | -0.37 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 32.12 | 7.95 | 9.06 | 53.72 | 39.45 | 43.02 | 43.94 | 80.18 | -3.91 | -5.06 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 30 | 28 | 26 | 28 | 38 | 32 | 34 | 32 | 38 | 36 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |