(5546)永固-KY 2021年第3季累季財務比率表 (合併)

* 配合國際財務報導準則(IFRSs), 自2013年第一季以後之財報統一以合併資料顯示, 若欲查詢早期無合併財報之資料, 請以「個別報表」選項查詢。

* 因證交所在2013年以前並未強制上市櫃公司編製合併財報, 故早期之合併財報會有部分「無資料」之情形, 請使用者多加留意。

* 「近四季財報」指的是將最近四季的單季財報合計為一個年度的財報，例如2018Q3指的是以2017Q4到2018Q3的各季財報合計為一個年度的財報。

* 「近四季財報」為本網站自行計算之報表，並非各上市櫃公司公布的正規財報，故資料僅供參考，請使用者自行斟酌使用。

5546 永固-KY 累季財務比率表 (合併) (單位:％)

獲利能力	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2
營業毛利率營業毛利 / 營業收入 x 100%	10.61	12.34	13.93	22.27	23.94	24.94	21.23	14.77	13.43	11.6
營業利益率營業利益 / 營業收入 x 100%	5.61	7.22	7.3	16.5	18.11	19.54	12.01	10.7	9.87	7.45
稅前淨利率稅前淨利 / 營業收入 x 100%	4.38	5.77	4.48	17.11	17.89	19.55	11.08	9.72	8.86	6.68
稅後淨利率合併稅後淨利 / 營業收入 x 100%	3.23	4.33	3.19	13.62	14	15.49	8.45	7.56	6.6	4.84
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100%	3.63	4.87	3.85	13.74	14	15.49	8.45	7.56	6.6	4.84
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數	2.13	1.78	0.63	12.51	8.97	6.3	1.11	9.17	5.85	2.68
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數	1.76	1.5	0.54	10.05	7.02	4.99	0.85	7.14	4.36	1.94
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數	36.31	41.91	41.12	40	34.51	31.83	29.14	28.67	-	-
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100%	4.01	3.17	1.07	27.78	22.1	15.93	2.95	26.35	17.89	8.14
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	5.35	6.34	4.27	27.78	29.47	31.85	11.8	26.35	23.86	16.29
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100%	1.84	1.53	0.52	11.89	9.63	6.69	1.16	10.17	6.55	2.98
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	2.46	3.07	2.06	11.89	12.83	13.38	4.63	10.17	8.74	5.96
獲利年成長率	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100%	9.39	11.22	65.5	-12.24	-15.11	-12.62	-33.9	23.25	-	-
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100%	-51.53	-44.97	8.65	32.34	51.35	87.88	23.72	8.88	-	-
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100%	-66.08	-58.92	0.69	35.36	55.8	129.2	-2.12	2.5	-	-
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100%	-73.2	-67.15	-33.06	54.54	71.47	155.6	-2.22	8.97	-	-
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100%	-74.73	-68.89	-37.55	58.03	80.06	179.4	-0.81	3.76	-	-
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100%	-71.66	-65.03	-24.61	59.44	80.06	179.4	-0.81	3.76	-	-
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100%	-74.93	-69.94	-36.47	40.76	61.01	157.2	-5.56	3.18	-	-
各項資產佔總資產比重	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100%	4.56	9.37	12.39	16.23	5.95	7.71	4.48	6.42	2.66	3.79
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100%	80.18	75.82	72.19	69.6	77.97	77.05	77.78	76.74	78.92	76.5
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100%	1.21	0.73	0.57	0.66	0.63	0.89	0.89	0.91	1.08	1.21
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100%	85.51	86	85.62	86.52	84.75	85.31	82.26	83.17	81.58	80.29
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100%	88.72	89.31	89	89.31	88.56	88.05	85.14	85.95	84.19	82.53
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100%	0.43	0.42	0.44	0.45	0.59	0.59	0.67	0.63	0.72	1.89
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100%	7.26	7.14	7.49	7.43	9.05	10.14	12.91	12.26	13.89	14.27
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100%	1.3	1.28	1.35	1.36	0	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100%	1.12	0.77	0.72	0.6	0.88	0.42	0.39	0.39	0.44	0.46
資產季成長率	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100%	-53.29	-22.73	-25.32	262.3	-21.42	87.72	-35.53	166.8	-26.59	467.9
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100%	1.61	7.29	1.47	18.49	3.13	8.05	-6.34	7.39	8.04	7.83
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100%	60.01	29.82	-15.48	39.13	-27.33	8.77	-9.7	-7.4	-6.54	-17.98
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100%	-4.56	2.52	-2.51	33.87	2.5	12.82	-8.46	12.74	6.84	11.88
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100%	-1.7	-2.38	-2.3	0.96	0.32	-2.97	-2.61	-2.46	-60.27	-2.68
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100%	-2.27	-2.71	-1.33	8.94	-8.98	-14.32	-2.73	-2.5	1.94	-3.94
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100%	-2.42	-3.07	-2.96	42339	-14.93	-15.72	-13.35	-12.2	-13.28	-10.24
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100%	40.83	8.51	17.49	-9.36	113.1	17.91	-8.53	-1.03	-0.72	6.77
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100%	-3.92	2.16	-2.17	32.74	1.91	9.08	-7.59	10.44	4.72	8.85
資產年成長率	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100%	-2.34	64.3	299.2	244.6	153.8	137.1	617.3	799.3	-	-
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100%	31.07	33.03	33.98	23.68	12.09	17.42	17.18	33.82	-	-
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100%	144.3	10.93	-7.06	-0.71	-33.91	-15	-35.9	12.94	-	-
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100%	27.69	37.14	50.92	41.71	19.34	24.39	23.35	44.92	-	-
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100%	-5.34	-3.39	-3.98	-4.29	-7.53	-63.38	-63.27	-61.92	-	-
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100%	2.21	-4.81	-16.17	-17.36	-26.04	-17.17	-7.13	20.14	-	-
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100%	38853	33861	29426	26266	-45.45	-44.4	-40.78	-	-	-
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100%	62.74	146.2	167.5	108.3	127.4	5.98	-4.03	-85.95	-	-
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100%	27.45	35.2	44.37	36.37	13.46	16.59	16.33	33.65	-	-
負債&股東權益佔總資產	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100%	29.3	27.26	23.46	26.55	28.26	37.75	37.7	44.17	47.35	46.84
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100%	41.3	37.44	36.63	38.63	46.43	50	55.46	59.74	62.45	63.13
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100%	8.91	8.55	9.1	11	0	0	0	0	-	-
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100%	1.35	0.98	1.3	0.96	1.29	0.89	1.07	0.8	1.62	1.36
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100%	54.72	49.97	49.94	53.32	50.52	53.5	58.8	62.54	66.25	66.42
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100%	12.07	11.6	11.8	11.26	14.34	14.61	14.14	13.07	13.71	14.36
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100%	45.28	50.03	50.06	46.68	49.48	46.5	41.2	37.46	33.75	33.58
負債&股東權益季增減率	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100%	3.27	18.68	-13.55	24.7	-23.69	9.2	-21.12	3.03	5.87	23.11
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100%	5.98	4.42	-7.25	10.44	-5.37	-1.64	-14.21	5.64	3.61	20.87
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100%	0.2	-4.03	-19.05	-	-	-	-	-	-	-
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100%	32.04	-23.12	32.73	-0.77	46.7	-8.72	23.83	-45.61	24.12	36.87
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100%	5.21	2.22	-8.36	40.08	-3.75	-0.75	-13.11	4.24	4.47	20.94
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100%	0	0.43	2.46	4.3	0	12.71	0	5.26	0	0
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100%	-13.04	2.09	4.9	25.24	8.43	23.12	1.63	22.61	5.23	-9.13
負債&股東權益年增減率	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100%	32.13	-2.37	-10.16	-18.03	-32.27	-6.04	5.92	42.34	-	-
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100%	13.37	1.23	-4.65	-11.81	-15.65	-7.65	13.49	40.54	-	-
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100%	33.69	48.53	76.35	64.54	-9.81	-23.69	14.44	-10.85	-	-
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100%	38.05	26.29	22.63	16.27	-13.48	-6.09	14.43	39.56	-	-
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100%	7.32	7.32	20.44	17.55	18.63	18.63	5.26	5.26	-	-
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100%	16.63	45.44	75.39	69.93	66.36	61.45	19.16	24.83	-	-
償債能力	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2
現金比現金及約當現金 / 流動負債 x 100%	11.03	25.03	33.83	42.01	12.81	15.42	8.08	10.75	4.26	6.01
速動比速動資產 / 流動負債 x 100%	207.1	229.7	233.8	224	182.5	170.6	148.3	139.2	130.6	127.2
流動比流動資產 / 流動負債 x 100%	214.8	238.6	243	231.2	190.7	176.1	153.5	143.9	134.8	130.7
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息	7.82	9.48	6.58	30.63	28.43	27.15	10.4	20.02	17.57	13.33
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100%	-15.2	-14.78	-11.28	-14.04	-13.57	-8.7	-4.82	8.6	2.34	1.68
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4	-20.27	-29.55	-45.11	-14.04	-18.1	-17.41	-19.27	8.6	3.13	3.35
經營能力	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2
營業成本率營業成本 / 營業收入 x 100%	89.39	87.66	86.07	77.73	76.06	75.06	78.77	85.23	86.57	88.4
營業費用率營業費用 / 營業收入 x 100%	4.99	5.12	6.63	5.77	5.83	5.4	9.22	4.07	3.56	4.15
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4	1.02	0.97	0.91	1.2	1.19	1.12	0.71	1.75	1.7	1.61
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率	358.8	375.1	399.9	303.7	307.9	325	514.4	208.2	214.7	227.1
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4	2.44	2.3	2.22	2	1.93	1.58	1.05	2.66	2.57	2.45
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率	149.7	158.4	164.1	183	189	230.5	347.2	137	142.3	148.8
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4	73.14	89.38	90.24	88.57	90.83	72.29	48.05	117	106.2	94.63
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率	4.99	4.08	4.04	4.12	4.02	5.05	7.6	3.12	3.44	3.86
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4	10.36	9.71	8.67	9.21	8.62	7.72	4.36	10.46	9.61	8.81
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4	0.76	0.71	0.65	0.87	0.92	0.86	0.55	1.34	1.32	1.23
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4	1.65	1.46	1.34	2.04	2.11	2.06	1.4	3.48	3.62	3.36
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100%	137.7	214.3	441.5	92.02	114.9	179.1	545.3	65.29	87.01	133.3
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	103.2	107.1	110.4	92.02	86.17	89.56	136.3	65.29	65.26	66.65
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100%	2.08	2.05	3.49	0.87	0.93	2.06	6.22	0.77	1.19	2.12
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	1.56	1.03	0.87	0.87	0.7	1.03	1.56	0.77	0.9	1.06
現金流量狀況	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-5.23	-4.81	-3.54	-5.24	-4.66	-3.26	-1.88	4.13	1.07	0.74
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-0.09	-0.11	-0.19	0.21	-0.14	0.44	-0.08	-0.48	-0.4	-0.28
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-4.34	-0.44	0.46	15.24	4.77	4.77	0.65	2.24	1.59	1.38
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數	-10.29	-5.98	-3.6	11.14	-0.23	1	-1.74	4.59	1.36	2.07
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數	-5.32	-4.92	-3.73	-5.03	-4.79	-2.82	-1.97	3.65	0.67	0.46
其他指標	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2
負債對淨值比率負債總額 / 股東權益總額 x 100%	120.9	99.89	99.77	114.2	102.1	115	142.7	166.9	196.3	197.8
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100%	746.5	820.7	789.4	776.3	-	-	-	-	-	-
所得稅佔稅前淨利比率所得稅費用 / 稅前淨利 x 100%	26.24	24.95	28.83	20.4	21.77	20.76	23.71	22.16	25.5	27.51
業外損益佔營收比率業外損益 / 營業收入 x 100%	-1.23	-1.44	-2.82	0.61	-0.22	0.01	-0.92	-0.98	-1.01	-0.77
業外損益佔稅前淨利比率業外損益 / 稅前淨利 x 100%	-28.11	-25	-62.97	3.54	-1.22	0.04	-8.34	-10.13	-11.4	-11.45
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好	32	36	38	55	49	53	38	47	40	38