獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 61.65 | 61.41 | 61.6 | 62.19 | 60.98 | 61.14 | 61.03 | 60.93 | 59.99 | 59.6 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 8.49 | 8.64 | 9.07 | 10.89 | 5.67 | 5.08 | 3.22 | 5.36 | 2.34 | -1.71 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 12.93 | 12.95 | 12.92 | 14.37 | 6.24 | 7.14 | 3.67 | 9.89 | 12.02 | 9.83 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 10.82 | 11.06 | 10.56 | 12.13 | 5.16 | 5.7 | 2.92 | 7.76 | 9.81 | 8.21 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 10.82 | 11.06 | 10.57 | 12.13 | 5.16 | 5.7 | 2.92 | 7.76 | 9.95 | 8.36 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 8.32 | 6.22 | 4.08 | 2.32 | 3.42 | 2.89 | 0.94 | 1.35 | 5.83 | 3.34 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 6.96 | 5.31 | 3.34 | 1.96 | 2.83 | 2.31 | 0.75 | 1.06 | 4.83 | 2.84 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 49.25 | 46.66 | 44.49 | 46.87 | 43.17 | 42.29 | 43.23 | 47.14 | 44.08 | 41.42 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 15.03 | 11.8 | 7.6 | 4.35 | 6.49 | 5.34 | 1.71 | 2.32 | 10.87 | 6.56 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 15.03 | 15.73 | 15.19 | 17.4 | 6.49 | 7.12 | 3.42 | 9.29 | 10.87 | 8.75 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 6.2 | 4.87 | 3.11 | 1.84 | 2.82 | 2.31 | 0.77 | 1.09 | 5.01 | 2.97 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.2 | 6.49 | 6.23 | 7.34 | 2.82 | 3.08 | 1.54 | 4.34 | 5.01 | 3.96 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 17.16 | 18.66 | 23.56 | 18.56 | 13.2 | 19.29 | 11.4 | 4.45 | -4.86 | -10.83 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 18.45 | 19.18 | 24.71 | 21.01 | 15.06 | 22.38 | 13.58 | 4.56 | -4.71 | -11.91 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 75.48 | 101.6 | 248.1 | 140.6 | 173.9 | 454.9 | 332 | 18.19 | -46.27 | -139.2 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 142.6 | 115.4 | 335.1 | 72.31 | -41.2 | -13.42 | -52.98 | -15.53 | -6.05 | -18.47 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 145.6 | 130.4 | 347.6 | 85.25 | -40.42 | -17.21 | -52.69 | -16.1 | -6.41 | -15.11 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 145.6 | 130.4 | 347.6 | 85.34 | -41.29 | -18.75 | -53.64 | -17 | -5.98 | -14.2 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 145.9 | 129.9 | 345.3 | 84.91 | -41.41 | -18.66 | -53.42 | -17.19 | -5.85 | -14.2 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 1.89 | 1.9 | 2.09 | 3.91 | 2.43 | 1.74 | 32.54 | 4.87 | 2.24 | 2.39 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 1.78 | 1.68 | 1.37 | 1.08 | 1.08 | 1.04 | 0.44 | 0.46 | 0.99 | 0.66 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 8.75 | 9.14 | 9.06 | 9.36 | 9.2 | 9.07 | 9.32 | 9.54 | 10.21 | 10.23 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 49.67 | 49.82 | 50.19 | 48.99 | 47.19 | 45 | 37.69 | 10.37 | 9.79 | 9.58 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 59.24 | 59.23 | 59.65 | 58.54 | 56.73 | 54.4 | 47.47 | 20.37 | 20.4 | 20.11 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 7.94 | 9.07 | 9.58 | 10.9 | 10.72 | 12.48 | 17.12 | 44.96 | 44.86 | 44.89 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 17.31 | 16.82 | 17.39 | 17.52 | 18.04 | 18.36 | 19.67 | 19.22 | 20.35 | 20.18 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.21 | 0.27 | 0.31 | 0.3 | 0.3 | 0.32 | 0.31 | 0.3 | 0.32 | 0.28 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.63 | 1.4 | 1.45 | 1.46 | 1.63 | 1.44 | 1.53 | 1.5 | 1.56 | 1.55 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 4.83 | -5.91 | -46.18 | 64.59 | 41.92 | -94.31 | 554.7 | 127.7 | -4.05 | 0.18 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 11.3 | 26.91 | 28.15 | 2.34 | 5.25 | 148.8 | -5.87 | -51.23 | 54.82 | -75.87 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 1.09 | 4.37 | -2.76 | 4.16 | 3.15 | 3.41 | -4.26 | -2.2 | 2.06 | -3.53 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 5.61 | 2.84 | 2.3 | 5.67 | 6.01 | 21.86 | 128.4 | 4.47 | 3.74 | -0.6 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -7.5 | -1.96 | -11.79 | 4.18 | -12.71 | -22.5 | -62.67 | 4.85 | 2.22 | 0.28 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 8.7 | 0.15 | -0.31 | -0.56 | -0.15 | -0.73 | 0.31 | -1.21 | 3.18 | -0.85 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -15.99 | -10.28 | 4.25 | -0.01 | -2.98 | 9.47 | -0.78 | -0.31 | 14.98 | -3.81 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 23.35 | -0.24 | 0.14 | -8.68 | 15.07 | 0.26 | 0.11 | 0.15 | 3.16 | -1.58 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 5.6 | 3.56 | 0.39 | 2.41 | 1.65 | 6.32 | -1.98 | 4.6 | 2.3 | -1 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -12.62 | 18.3 | -92.85 | -13.01 | 20.34 | -18.64 | 1333 | 33.01 | -36.48 | -38.35 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 85.25 | 75.17 | 243.5 | 152.3 | 20.23 | 76.86 | -82.85 | -38.19 | 10.23 | -33.46 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 6.87 | 9.05 | 8.04 | 6.37 | -0.12 | -1.18 | -7.81 | -7.96 | -3.58 | -5.4 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 17.4 | 17.84 | 39.63 | 211.7 | 208.2 | 201.6 | 146 | 11.14 | 13.38 | 3.13 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -16.67 | -21.36 | -37.83 | -73.69 | -73.52 | -69 | -59.88 | 3.12 | -0.23 | 1.7 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 7.92 | -0.87 | -1.74 | -1.12 | -1.78 | 1.5 | 1.38 | 1.75 | 1.65 | -0.57 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -21.44 | -9.26 | 10.71 | 5.36 | 5.05 | 24.5 | 9.4 | 5.41 | 5.61 | 6.37 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 12.54 | 4.99 | 5.51 | 5.48 | 15.67 | 3.7 | 1.8 | 1.75 | 1.84 | 2.85 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 12.44 | 8.23 | 11.11 | 8.49 | 10.81 | 11.51 | 3.84 | 4.31 | 1.08 | -1.11 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 13.92 | 14.59 | 18.67 | 14.94 | 13.03 | 13.07 | 17.71 | 15.2 | 14.21 | 11.19 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 36.04 | 35.91 | 37.44 | 35.15 | 36.22 | 35.33 | 30.2 | 27.3 | 27.49 | 28.86 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 4.73 | 5.1 | 5.42 | 5.58 | 5.86 | 6.44 | 7.04 | 6.88 | 7.4 | 7.6 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.3 | 0.27 | 0.28 | 0.27 | 0.28 | 0.3 | 0.32 | 0.31 | 0.33 | 0.23 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 3.35 | 3.55 | 3.73 | 3.79 | 3.84 | 3.9 | 4.25 | 4.18 | 4.3 | 4.4 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 58.48 | 58.45 | 58.97 | 56.61 | 59.06 | 59.32 | 55.8 | 52.75 | 53.76 | 55.53 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 8.41 | 8.89 | 9.2 | 9.24 | 9.46 | 9.62 | 10.22 | 10.02 | 10.48 | 10.72 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 41.52 | 41.55 | 41.03 | 43.39 | 40.94 | 40.68 | 44.2 | 47.25 | 46.24 | 44.47 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 0.76 | -19.07 | 25.48 | 17.41 | 1.31 | -21.52 | 14.2 | 11.85 | 30 | -12.35 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 5.98 | -0.68 | 6.94 | -0.62 | 4.22 | 24.4 | 8.44 | 3.87 | -2.55 | 12.07 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -2 | -2.53 | -2.57 | -2.45 | -7.45 | -2.87 | 0.35 | -2.71 | -0.47 | 1.01 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 16.19 | 1.56 | 1.59 | 1.02 | -7.17 | 0.68 | 0.68 | 0.69 | 42.62 | 1 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -0.51 | -1.41 | -1.23 | 1.12 | 0.04 | -2.42 | -0.29 | 1.66 | -0.14 | -2.63 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 5.66 | 2.65 | 4.56 | -1.84 | 1.2 | 13.03 | 3.69 | 2.63 | -0.96 | 4.44 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.53 | 4.86 | -5.06 | 8.54 | 2.31 | -2.16 | -8.31 | 6.89 | 6.37 | -7.05 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 20.14 | 20.8 | 17.14 | 6.61 | 1.56 | 30.31 | 45.54 | 5.39 | -3.07 | -24.46 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 11.86 | 10 | 37.77 | 39.71 | 46.03 | 36.54 | 23.01 | 7.66 | 5.79 | -0.31 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -9.22 | -14.27 | -14.57 | -12.02 | -12.25 | -5.62 | -1.84 | -4.6 | -4.31 | -0.06 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 21.1 | -3.25 | -4.09 | -4.95 | -5.26 | 45.56 | 46.02 | 46.5 | 47.03 | 17.44 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -2.03 | -1.49 | -2.49 | -1.57 | -1.04 | -1.22 | -1.44 | -1.57 | -1.57 | -1.52 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 11.33 | 6.64 | 17.42 | 16.43 | 21.73 | 19.12 | 10.07 | 2.96 | 0.61 | -2.71 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 14.03 | 10.56 | 3.15 | -0.37 | -1.89 | 2 | -3.09 | 5.85 | 1.63 | 0.96 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 5.24 | 5.3 | 5.59 | 11.11 | 6.71 | 4.93 | 107.7 | 17.85 | 8.14 | 8.27 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 137.8 | 138.7 | 134 | 139.4 | 130.3 | 127.4 | 124.8 | 37.98 | 35.6 | 33.21 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 164.4 | 164.9 | 159.3 | 166.5 | 156.6 | 154 | 157.2 | 74.65 | 74.21 | 69.71 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 14.64 | 15 | 15.38 | 16.96 | 8.1 | 9.51 | 5.11 | 16.42 | 17.37 | 13.77 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 35.12 | 30.08 | 20.81 | 16.34 | 30.15 | 22.47 | 16.8 | 18.97 | 43.04 | 12.59 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 35.12 | 40.11 | 41.62 | 65.36 | 30.15 | 29.96 | 33.61 | 75.89 | 43.04 | 16.79 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 38.35 | 38.59 | 38.4 | 37.81 | 39.02 | 38.86 | 38.97 | 39.07 | 40.01 | 40.4 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 53.16 | 52.77 | 52.52 | 51.31 | 55.31 | 56.06 | 57.81 | 55.57 | 57.65 | 61.31 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 39.59 | 42.19 | 47.98 | 56.18 | 52.62 | 53.17 | 73.97 | 77.49 | 53.68 | 61.49 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 9.22 | 8.65 | 7.61 | 6.5 | 6.94 | 6.86 | 4.93 | 4.71 | 6.8 | 5.94 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.63 | 1.64 | 1.42 | 1.64 | 1.57 | 1.54 | 1.29 | 1.49 | 1.41 | 1.5 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 224.2 | 222.9 | 256.2 | 223.2 | 232.8 | 236.3 | 282.8 | 245.7 | 259 | 243.8 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.45 | 2.47 | 2.48 | 2.47 | 2.2 | 2.19 | 2.11 | 2.22 | 1.96 | 1.86 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 148.8 | 147.7 | 147.2 | 148 | 165.8 | 166.8 | 172.7 | 164.7 | 186.5 | 196.1 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.25 | 3.37 | 3.33 | 3.41 | 2.85 | 2.8 | 2.65 | 2.83 | 2.52 | 2.39 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.57 | 0.59 | 0.59 | 0.61 | 0.55 | 0.54 | 0.53 | 0.56 | 0.51 | 0.48 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.39 | 1.42 | 1.44 | 1.44 | 1.26 | 1.25 | 1.17 | 1.2 | 1.11 | 1.07 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 3.28 | 3.95 | 4.73 | 7.2 | 2.07 | 2.67 | 1.7 | 3.38 | 1.95 | 1.8 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 3.28 | 2.96 | 2.36 | 1.8 | 2.07 | 2.01 | 0.85 | 0.85 | 1.95 | 1.35 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 16.16 | 21.41 | 31.18 | 62.57 | 17.71 | 23.29 | 35.66 | 69.74 | 20.07 | 28.12 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.16 | 16.05 | 15.59 | 15.64 | 17.71 | 17.47 | 17.83 | 17.44 | 20.07 | 21.09 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 15.05 | 12.15 | 8.47 | 6.2 | 11.53 | 8.27 | 4.99 | 5.17 | 11.29 | 3.39 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -6.19 | -4.16 | -2.27 | -0.26 | -12.14 | -11.12 | 29.56 | 1.15 | -4.67 | -2.21 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -9.27 | -9.35 | -6.75 | -4.15 | -0.2 | 0.51 | -4.43 | -3.63 | -7.89 | -2.36 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.32 | -0.43 | -0.29 | 1.66 | 0.43 | -0.33 | 29.86 | 2.73 | -1.23 | -1.14 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 8.86 | 8 | 6.2 | 5.95 | -0.61 | -2.85 | 34.56 | 6.32 | 6.62 | 1.18 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 140.8 | 140.7 | 143.7 | 130.5 | 144.3 | 145.8 | 126.3 | 111.6 | 116.3 | 124.9 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 267.1 | 277.3 | 267 | 279.6 | 259.4 | 256.5 | 260.5 | 281.6 | 263.6 | 258.1 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 16.32 | 14.65 | 18.22 | 15.63 | 17.32 | 20.19 | 20.49 | 21.52 | 18.39 | 16.53 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 4.44 | 4.32 | 3.85 | 3.49 | 0.57 | 2.05 | 0.45 | 4.52 | 9.67 | 11.54 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 34.32 | 33.32 | 29.77 | 24.26 | 9.18 | 28.75 | 12.23 | 45.76 | 80.5 | 117.4 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 55 | 55 | 55 | 55 | 47 | 47 | 53 | 45 | 47 | 40 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |