獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 7.83 | 8.52 | 9.07 | 10.33 | 10.06 | 9.77 | 9.47 | 9.71 | 7.22 | 7.76 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 5.9 | 6.43 | 6.83 | 7.81 | 6.94 | 6.39 | 5.34 | 5.13 | 3.92 | 4.59 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 6.43 | 7.17 | 7.62 | 8.55 | 7.92 | 7.73 | 6.67 | 6.7 | 8.17 | 5.47 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.18 | 5.81 | 6.17 | 6.83 | 6.2 | 5.95 | 4.89 | 5.36 | 7.98 | 5.39 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.18 | 5.81 | 6.17 | 6.83 | 6.19 | 5.94 | 4.87 | 5.32 | 7.94 | 5.35 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 15.54 | 11.99 | 7.85 | 3.62 | 11.24 | 7.52 | 3.49 | 1.68 | 10.31 | 5.21 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 12.51 | 9.71 | 6.36 | 2.89 | 8.78 | 5.77 | 2.55 | 1.33 | 10.02 | 5.1 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 32.06 | 27.61 | 24.36 | 20.76 | 25.12 | 22.05 | 18.84 | 27.05 | 25.31 | 20.43 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 43.86 | 36.9 | 25.73 | 12.57 | 34.89 | 24.41 | 11.6 | 5.08 | 45.57 | 26.17 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 43.86 | 49.2 | 51.45 | 50.28 | 34.89 | 32.55 | 23.2 | 20.31 | 45.57 | 34.89 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 8.44 | 6.98 | 4.55 | 2.14 | 7.18 | 4.82 | 2.13 | 1.15 | 10.27 | 6.21 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 8.44 | 9.3 | 9.1 | 8.57 | 7.18 | 6.43 | 4.26 | 4.59 | 10.27 | 8.27 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 72.43 | 74.37 | 99.44 | 71.54 | 14.13 | 3.49 | -19.97 | -24.37 | 20.86 | 37.14 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 34.26 | 52.09 | 91.06 | 82.54 | 59.02 | 30.32 | 2.7 | 1.95 | -1.81 | 4.42 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 46.56 | 75.28 | 155 | 160.9 | 102 | 44.08 | 0.97 | -0.02 | -1.11 | 9.9 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 40.03 | 61.68 | 127.7 | 119.1 | 10.63 | 46.44 | 3.3 | -8.79 | 97.39 | 25.77 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 44.16 | 70.21 | 151.4 | 118.6 | -11.32 | 14.15 | -23.79 | -29.43 | 101.2 | 27.38 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 44.36 | 70.57 | 152.6 | 120.3 | -11.07 | 14.74 | -23.62 | -29.52 | 102 | 27.46 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 42.48 | 68.28 | 149.4 | 117.3 | -12.38 | 13.14 | -24.78 | -30.37 | 74.56 | 9.91 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 14.25 | 31.64 | 41.85 | 35.83 | 18.43 | 27.19 | 7.46 | 19.89 | 25.51 | 7.59 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 40.87 | 28 | 27.17 | 26.66 | 27.7 | 25.54 | 30.6 | 18 | 21.9 | 19.74 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.05 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 89.47 | 87.67 | 85.61 | 84.28 | 80.74 | 79.06 | 78.53 | 77.82 | 77.98 | 77.76 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 91.23 | 90.03 | 89.89 | 88.82 | 86.73 | 85.72 | 85.99 | 84.74 | 85.43 | 80.8 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.64 | 0.67 | 0.62 | 0.74 | 0.77 | 0.74 | 0.7 | 0.89 | 0.76 | 0.96 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 2.04 | 2.28 | 2.25 | 2.42 | 2.79 | 2.96 | 2.97 | 3.17 | 3.03 | 4.07 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.19 | 0.23 | 0.25 | 0.31 | 0.4 | 0.47 | 0 | 0.13 | 0.15 | - |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.27 | 0.29 | 0.26 | 0.27 | 0.38 | 0.39 | 0.67 | 0.36 | 0.23 | 0.2 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -49.53 | -24.69 | 25.68 | 123.5 | -29.2 | 262.9 | -59.77 | -25.69 | 350.1 | -41.04 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 63.55 | 2.67 | 9.67 | 10.63 | 13.26 | -16.94 | 82.44 | -21.63 | 48.5 | -30.92 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 17.87 | 0 | 0 | -7.64 | 7.86 | 18.65 | -32.93 | -6.55 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 13.57 | -0.24 | 8.89 | 17.74 | 5.67 | -0.8 | 8.88 | -5.42 | 41.51 | -0.17 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 5.5 | 9.24 | -10.59 | 10.78 | 8.45 | 5.05 | -15.76 | 12.35 | 5.14 | -46.87 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 0.2 | 1.01 | -0.04 | -0.26 | -1.53 | -0.78 | 0.44 | -0.18 | -0.58 | -1.02 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -8.12 | -9.19 | -12.57 | -11.17 | -10.04 | - | -100 | -14.09 | - | - |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 2.66 | 13.99 | 0.32 | -17.82 | 2.28 | -42.16 | 99.23 | 52.87 | 49.85 | -29.96 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 12.07 | -0.39 | 7.59 | 14.98 | 4.43 | -0.48 | 7.3 | -4.66 | 33.83 | 12.77 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 6.74 | 49.74 | 621.6 | 131 | -23.18 | 388.4 | -20.66 | 121.2 | 175.3 | -45.97 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 103.7 | 41.09 | 14.13 | 89.87 | 34.49 | 76.34 | 46.67 | 39.95 | 108.6 | 10.22 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 17.87 | 17.87 | 8.87 | -0.38 | 18.2 | -20.72 | -19.79 | -26.92 | -37.89 | -10.7 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 45.26 | 35.15 | 34.39 | 34.38 | 7.94 | 44.55 | 45.47 | 71.71 | 63.52 | 48.13 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 14.16 | 17.35 | 12.85 | 6.32 | 7.83 | 4.54 | -47.13 | -85.15 | -86.64 | -87.29 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 0.91 | -0.83 | -2.58 | -2.12 | -2.04 | -1.1 | -1.34 | -2.79 | -4.59 | -33.28 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -35.2 | -36.55 | - | 196.4 | 186.6 | - | - | - | - | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -3.53 | -3.88 | -51.23 | -3.14 | 80.17 | 164 | 219.7 | 58.08 | -7.07 | -32.08 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 38.11 | 28.68 | 28.56 | 28.22 | 6.32 | 36.26 | 54.4 | 66.02 | 59.66 | 41.88 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 30.46 | 27.42 | 28.55 | 25.48 | 25.21 | 22.32 | 25.33 | 15.98 | 21.86 | 22.55 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 69.66 | 75.57 | 77.44 | 77.93 | 70.48 | 71.28 | 74.19 | 64.85 | 67.41 | 61.78 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 5.81 | - | - | - | 0 | - | - | - | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.18 | 0.97 | 1.08 | 1.33 | 2.15 | 2.37 | 1.93 | 2.17 | 2.74 | 3.57 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 81.31 | 81.96 | 84.16 | 85.51 | 80.02 | 81.7 | 84.46 | 75.96 | 78.78 | 77.06 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 5.83 | 6.53 | 6.49 | 6.92 | 7.95 | 8.29 | 8.23 | 8.74 | 8.32 | 11.12 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 18.69 | 18.04 | 15.84 | 14.49 | 19.98 | 18.3 | 15.54 | 24.04 | 21.22 | 22.94 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 24.53 | -4.35 | 20.55 | 16.22 | 17.96 | -12.32 | 70.13 | -30.3 | 29.74 | -14.78 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 3.31 | -2.79 | 6.92 | 27.13 | 3.25 | -4.38 | 22.75 | -8.28 | 46.03 | -3.56 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 35.36 | -9.89 | -12.67 | -29.01 | -5.43 | 22.34 | -4.54 | -24.61 | 2.73 | 7.9 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 11.18 | -2.99 | 5.9 | 22.87 | 2.28 | -3.73 | 19.3 | -8.07 | 36.82 | 13.67 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0.06 | 0.2 | 0.92 | 0.09 | 0.12 | 0.23 | 1.07 | 0.09 | 0.18 | 0.15 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 16.14 | 13.42 | 17.58 | -16.6 | 14.02 | 17.17 | -30.6 | 8 | 23.81 | 9.83 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 66.87 | 58.07 | 44.91 | 104.5 | 22.64 | 34.89 | 31.11 | -11.55 | -2.38 | -16.43 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 36.51 | 36.43 | 34.2 | 54.06 | 11.16 | 57.21 | 58.56 | 66.3 | 51.23 | 8.9 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -24.38 | -47.17 | -28.28 | -21.6 | -16.74 | -9.56 | -20.23 | -16.25 | 20.28 | 23.94 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 40.34 | 29.1 | 28.11 | 44.32 | 7.99 | 44.45 | 70.57 | 81.14 | 66.93 | 28.2 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 1.28 | 1.33 | 1.37 | 1.52 | 1.52 | 1.58 | 1.49 | 1.09 | 1.04 | 15.98 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 29.17 | 26.81 | 31.01 | -22.68 | 0.13 | 8.73 | 1.92 | 31.35 | 37.46 | 121.2 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 20.45 | 41.86 | 54.04 | 45.97 | 26.16 | 38.15 | 10.05 | 30.66 | 37.85 | 12.28 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 128.4 | 116 | 110.5 | 108.2 | 114.6 | 110.9 | 105.8 | 120 | 115.7 | 125.9 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 131 | 119.1 | 116.1 | 114 | 123.1 | 120.2 | 115.9 | 130.7 | 126.7 | 130.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 72.93 | 98.26 | 105.4 | 159.7 | 146.9 | 129.2 | 91.63 | 86.35 | 269.3 | 298.5 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -7.88 | 21.01 | 26.87 | 13.1 | -12.34 | 5.35 | -8.84 | -10.64 | 36.62 | 3.73 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -7.88 | 28.01 | 53.75 | 52.39 | -12.34 | 7.13 | -17.68 | -42.57 | 36.62 | 4.97 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 92.17 | 91.48 | 90.93 | 89.67 | 89.94 | 90.23 | 90.53 | 90.29 | 92.78 | 92.24 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 1.93 | 2.09 | 2.24 | 2.52 | 3.12 | 3.38 | 4.13 | 4.58 | 3.3 | 3.17 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.61 | 5.75 | 5.39 | 4.62 | 4.66 | 4.55 | 3.31 | 4.28 | 6.46 | 8.35 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 79.22 | 63.48 | 67.77 | 78.92 | 78.41 | 80.17 | 110.3 | 85.24 | 56.46 | 43.73 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.31 | 5.55 | 4.96 | 4.44 | 4.42 | 4.41 | 3.34 | 4.07 | 4.39 | 4.95 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 68.73 | 65.81 | 73.59 | 82.23 | 82.61 | 82.69 | 109.4 | 89.65 | 83.11 | 73.68 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 5445 | 4986 | 4576 | 4017 | 3637 | 3329 | 2580 | 2549 | 2748 | 2314 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.09 | 0.1 | 0.11 | 0.14 | 0.14 | 0.13 | 0.16 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 69.2 | 63.91 | 59.3 | 48.45 | 39.9 | 36.12 | 29.04 | 27.66 | 33.79 | 33.9 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.63 | 1.6 | 1.48 | 1.26 | 1.16 | 1.08 | 0.87 | 0.86 | 1.29 | 1.53 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.47 | 8.47 | 8.34 | 7.36 | 5.63 | 5.47 | 4.74 | 3.79 | 5.71 | 6.47 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 29.12 | 25.73 | 40.71 | 90.85 | 24.64 | 31.8 | 71.14 | 82.09 | 20.91 | 18.66 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 29.12 | 19.3 | 20.36 | 22.71 | 24.64 | 23.85 | 35.57 | 20.52 | 20.91 | 14 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.09 | 0.03 | 0.04 | 0.08 | 0.15 | 0.03 | 0.05 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.03 | 0.04 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -9.45 | 24.39 | 32.16 | 14.72 | -10.98 | 4.61 | -7.98 | -7.87 | 29.74 | 2.08 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.47 | 2.71 | 2.84 | 2.91 | 14.21 | 7.64 | -12.23 | 0.16 | -6.05 | -4.17 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 8.54 | -1.48 | 6.67 | 10.91 | -10.28 | -9.71 | -1.12 | -0.21 | -4.13 | -2.23 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 1.55 | 25.63 | 41.65 | 28.55 | -7.02 | 2.58 | -21.29 | -7.84 | 19.57 | -4.34 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -6.97 | 27.1 | 35 | 17.64 | 3.23 | 12.26 | -20.22 | -7.71 | 23.69 | -2.1 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 435.1 | 454.5 | 531.3 | 589.9 | 400.4 | 446.4 | 543.3 | 316 | 371.3 | 336 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 1203 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19.48 | 19.03 | 19.02 | 20.18 | 21.79 | 23.09 | 26.66 | 20.01 | 2.43 | 1.33 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.53 | 0.74 | 0.79 | 0.75 | 0.98 | 1.34 | 1.33 | 1.57 | 4.25 | 0.87 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 8.31 | 10.37 | 10.32 | 8.74 | 12.4 | 17.33 | 19.91 | 23.37 | 52.02 | 15.97 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 45 | 51 | 51 | 53 | 51 | 51 | 38 | 47 | 53 | 49 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |