獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 27.81 | 28.66 | 36.63 | 39.58 | 38.24 | 39.93 | 36.18 | 39.89 | 23.28 | 26.67 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -11.37 | -0.66 | 6.72 | 4.56 | 6.19 | 12.62 | 9.34 | 11.8 | 2.31 | 4.62 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -8.91 | 3.21 | 16.39 | 16.77 | 4.94 | 9.81 | 6.3 | 10.86 | 3.14 | 7.35 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.25 | 3.54 | 14.16 | 15 | 4.53 | 8.38 | 5.9 | 9.26 | 2.64 | 4.01 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.25 | 3.54 | 14.16 | 15 | 4.54 | 8.38 | 5.89 | 9.26 | 2.64 | 4.01 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.84 | 0.43 | 5.6 | 2.49 | 1.26 | 1.46 | 1.91 | 1.49 | 1.23 | 1.5 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.7 | 0.48 | 4.84 | 2.23 | 1.16 | 1.25 | 1.79 | 1.27 | 1.04 | 0.82 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 17.38 | 19.38 | 20.79 | 18.2 | 16.71 | 17.77 | 16.69 | 15.8 | 14.75 | 16.19 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -8.92 | 2.4 | 25.81 | 12.78 | 6.96 | 7.24 | 11.39 | 8.3 | 7.23 | 5.18 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -8.92 | 4.8 | 25.81 | 25.56 | 6.96 | 14.48 | 11.39 | 16.61 | 7.23 | 10.35 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -3.21 | 0.89 | 8.97 | 4.08 | 2.4 | 2.7 | 3.95 | 2.68 | 1.76 | 1.2 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -3.21 | 1.78 | 8.97 | 8.16 | 2.4 | 5.39 | 3.95 | 5.35 | 1.76 | 2.39 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -39.61 | -8.54 | 33.19 | -0.11 | -15.55 | 8.64 | -22.83 | -26.25 | 8.58 | 35 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -54.16 | -33.77 | 27.57 | -0.99 | -10.72 | 8.77 | 19.93 | 10.3 | -4.25 | 27.61 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -202.2 | -113.2 | 44.63 | -63.91 | -44.07 | 16.15 | 212.4 | 88.59 | -23.29 | 844.8 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -132.8 | -82.5 | 341.5 | 70.87 | -33.75 | -1.91 | 55.13 | 9.04 | -58.68 | 6.97 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -135.2 | -78.4 | 316.1 | 78.76 | -35.08 | -1.63 | 72.07 | 70.12 | -58.77 | -34.51 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -135.2 | -78.4 | 315.8 | 78.74 | -34.99 | -1.65 | 71.97 | 70.11 | -58.76 | -34.51 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -135.1 | -78.48 | 317.2 | 78.4 | -35.2 | -1.57 | 72.12 | 54.88 | -62.32 | -34.4 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 19.22 | 18.43 | 14.33 | 16.2 | 21.43 | 21.93 | 24.17 | 9.25 | 5.97 | 4.95 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 15.31 | 22.41 | 22.57 | 21.17 | 21.49 | 25.65 | 28.1 | 30.89 | 33.76 | 26.61 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 20.11 | 18.36 | 26.08 | 29.34 | 25.14 | 21.06 | 21.37 | 21.65 | 26.23 | 32.52 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 34.53 | 40.84 | 36.91 | 37.43 | 42.92 | 47.65 | 52.27 | 40.14 | 39.73 | 31.56 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 73.97 | 74.73 | 74.49 | 76.46 | 78.78 | 80.26 | 80.24 | 81.37 | 81.97 | 85.16 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 20.69 | 20.2 | 20.67 | 18.32 | 16.52 | 15.23 | 14.45 | 12.68 | 12.42 | 11.19 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.21 | 0.17 | 0.22 | 0.23 | 0.27 | 0.17 | 0.21 | 0.14 | 0.16 | 0.14 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.89 | 0.79 | 0.53 | 0.78 | 0.9 | 0.75 | 0.94 | 2.13 | 1.78 | 0.62 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 25.82 | 8.01 | -31.12 | -15.01 | 7.81 | 142.5 | 276.3 | 68.34 | -23.16 | -17.54 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -36.38 | 0.49 | 8.21 | -5.03 | -6.98 | -15.06 | -22.65 | 4.57 | 17.68 | 20.22 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -27.67 | -40.6 | 6.85 | 60.3 | 43.13 | -0.46 | -24.3 | -40.06 | -45.39 | -20.23 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -6.88 | -7.22 | -2.59 | 9.64 | 19.41 | 0.88 | -9.03 | -13.93 | -39.5 | -26.97 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -6.14 | 4.69 | 28.92 | 38.46 | 39.06 | 22.82 | 8.16 | 2.1 | -6.32 | -6.39 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -11.96 | -28.82 | -13.09 | 53.92 | 50.75 | 27.2 | 24.16 | -9.99 | -19.22 | -37.64 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 57.51 | -4 | -39.28 | 19.76 | 16.26 | -64.01 | -50.6 | 209.2 | 3.81 | -49.66 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -6.23 | -5.07 | 3.02 | 15.09 | 21.62 | 2.28 | -7.07 | -9.93 | -34.23 | -23.6 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11 | 13.88 | 15.98 | 19.71 | 18.75 | 16.24 | 19.66 | 14.06 | 19.39 | 13.57 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 54.59 | 50.86 | 50.93 | 55.64 | 59.1 | 54.66 | 51.18 | 62.88 | 64.09 | 67.62 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 9.85 | 10.98 | 9.14 | 9.84 | 8 | 7.57 | 8.85 | 2.12 | 2.52 | 2.55 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.14 | 0.26 | 0.24 | 0.4 | 0.36 | 0.22 | 0.27 | 0.59 | 0.62 | 0.6 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 66.14 | 63.75 | 62.01 | 67.68 | 68.54 | 63.67 | 61.78 | 66.96 | 68.61 | 72.17 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 19.48 | 18.71 | 18.27 | 17.76 | 18.82 | 20.44 | 22.89 | 20.9 | 21.27 | 17.19 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 33.86 | 36.25 | 37.99 | 32.32 | 31.46 | 36.33 | 38.22 | 33.04 | 31.39 | 27.83 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -35.48 | -33.15 | -12.19 | 39.64 | 16.04 | 18.14 | -5.78 | -6.66 | -33.75 | -49.73 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 0.51 | -13.23 | -11.21 | 17.14 | 40.44 | -11.09 | -25.79 | -16.23 | -45.64 | -33.78 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 1.03 | 5.94 | 17.64 | 49.52 | 9.97 | 265.3 | 226.7 | -25.02 | -25.39 | -35.74 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -47.07 | -38.56 | -31.6 | 112.6 | 61.75 | -62.26 | -59.37 | -11.08 | -20.36 | -33.8 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 0.01 | -10.59 | -6.79 | 22.33 | 34.93 | -2.75 | -16.32 | -16.42 | -43.84 | -32.55 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.5 | 9.5 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -16.41 | 6.48 | 24.41 | 2.39 | 0.11 | 12.47 | 13.15 | 6.91 | 5.11 | 16.44 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 35.21 | 36.24 | 28.13 | 29.11 | 36.26 | 40.13 | 47.23 | 14.71 | 9.31 | 7.32 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 63.26 | 80.29 | 72.47 | 67.26 | 72.62 | 87.17 | 102.1 | 63.83 | 61.99 | 46.67 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 135.5 | 146.9 | 146.3 | 137.4 | 133.3 | 146.8 | 156.8 | 129.4 | 127.9 | 125.9 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -3.48 | 3.18 | 19.7 | 20.42 | 7.14 | 15.44 | 8.84 | 12.55 | 5.06 | 8.76 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 11.66 | 3.72 | 6.1 | -2.22 | 7.86 | 0.85 | 31.73 | 9.59 | -0.19 | -7.52 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 11.66 | 7.44 | 6.1 | -4.44 | 7.86 | 1.71 | 31.73 | 19.18 | -0.19 | -15.04 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 72.19 | 71.34 | 63.37 | 60.42 | 61.76 | 60.07 | 63.82 | 60.11 | 76.72 | 73.33 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 39.18 | 29.32 | 29.91 | 35.02 | 32.06 | 27.31 | 26.84 | 28.08 | 20.97 | 22.05 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.04 | 2.24 | 2.88 | 2.55 | 2.17 | 2.4 | 2.16 | 1.79 | 2.68 | 2.69 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 178.7 | 163.3 | 126.9 | 143.2 | 168.5 | 152.2 | 169 | 204.1 | 136 | 135.6 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.07 | 2.4 | 2.31 | 1.71 | 1.71 | 2.16 | 2.19 | 2.08 | 2.64 | 2.6 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 176.3 | 152.1 | 157.7 | 213.9 | 213.6 | 168.7 | 166.5 | 175.5 | 138.1 | 140.4 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.21 | 1.61 | 1.57 | 1.2 | 1.4 | 1.82 | 1.79 | 1.45 | 1.73 | 1.37 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 301.3 | 226.5 | 232.8 | 303.5 | 261.3 | 200.4 | 203.8 | 251.3 | 210.9 | 266.9 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.88 | 2.46 | 3.4 | 3.12 | 3.4 | 4.33 | 5 | 4.61 | 6.53 | 6.11 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.39 | 0.5 | 0.63 | 0.54 | 0.53 | 0.64 | 0.67 | 0.58 | 0.66 | 0.6 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.08 | 1.35 | 1.82 | 1.7 | 1.54 | 1.73 | 1.93 | 1.79 | 2.74 | 2.58 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 38.08 | 88.07 | 36.15 | 80.15 | 44.49 | 84.31 | 40.39 | 107.8 | 40.3 | 76.06 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 38.08 | 44.03 | 36.15 | 40.08 | 44.49 | 42.16 | 40.39 | 53.92 | 40.3 | 38.03 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 50.02 | 72.15 | 41.76 | 111.1 | 52.06 | 69.23 | 30.71 | 75.57 | 31.31 | 92.97 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 50.02 | 36.08 | 41.76 | 55.55 | 52.06 | 34.62 | 30.71 | 37.78 | 31.31 | 46.49 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.26 | 1.01 | 1.7 | -0.7 | 2.46 | 0.23 | 7.09 | 2.89 | -0.06 | -2.97 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.18 | -2.41 | -4.29 | -1.44 | -5.51 | -4.36 | 4.62 | -2.38 | 15.89 | 14.98 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.13 | 3.77 | -1.11 | -0.34 | 3.94 | 4.42 | -4.02 | 1.18 | -16.55 | -13.18 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 2.02 | 2 | -3.54 | -2.26 | 0.82 | 0.17 | 7.75 | 1.62 | -0.84 | -1.12 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.92 | -1.4 | -2.58 | -2.14 | -3.05 | -4.13 | 11.71 | 0.51 | 15.83 | 12.02 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 195.3 | 175.8 | 163.2 | 209.4 | 217.9 | 175.3 | 161.6 | 202.7 | 218.6 | 259.3 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 211.2 | 233.8 | 228 | 230.1 | 238.9 | 288.3 | 325.8 | 277.3 | 273.1 | 271.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 7.42 | -10.41 | 13.61 | 10.54 | 8.34 | 14.49 | 6.46 | 14.73 | 15.67 | 45.35 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.46 | 3.87 | 9.67 | 12.21 | -1.24 | -2.81 | -3.04 | -0.94 | 0.83 | 2.73 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -27.58 | 120.4 | 59.02 | 72.82 | -25.1 | -28.69 | -48.19 | -8.69 | 26.41 | 37.16 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 32 | 39 | 48 | 48 | 39 | 45 | 41 | 39 | 30 | 30 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |