獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 24.3 | 21.77 | 23.05 | 24.22 | 18.2 | 18.26 | 18.52 | 17.49 | 16.09 | 14.99 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 15.51 | 12.5 | 14.85 | 17.06 | 10.55 | 8.67 | 7.91 | 4.96 | 8.55 | 6.22 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 18.83 | 16.88 | 18.64 | 19.41 | 11.02 | 10.13 | 10 | 6.02 | 8.57 | 7.03 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 14.1 | 12.15 | 14.56 | 15.26 | 8.61 | 7.58 | 8.01 | 3.72 | 6.6 | 5.26 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 14.13 | 12.18 | 14.59 | 15.3 | 8.38 | 7.48 | 6.05 | 3.72 | 6.6 | 5.26 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 16.43 | 7.12 | 23.96 | 13.81 | 13.79 | 4.42 | 9.1 | 1.7 | 9.13 | 7.2 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 12.33 | 5.14 | 18.75 | 10.88 | 10.49 | 3.26 | 5.51 | 1.05 | 7.04 | 5.39 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 73.85 | 66.8 | 67.28 | 59.4 | 51.45 | 38.01 | - | - | - | - |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 17.39 | 7.64 | 31.41 | 19.54 | 23.47 | 8.99 | 21.55 | 3.57 | 26.36 | 23.14 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 17.39 | 15.28 | 31.41 | 39.08 | 23.47 | 17.98 | 21.55 | 7.15 | 26.36 | 23.14 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 13.26 | 5.76 | 21.48 | 12.91 | 14.64 | 4.83 | 12.91 | 2.02 | 13.44 | 10.13 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 13.26 | 11.52 | 21.48 | 25.82 | 14.64 | 9.67 | 12.91 | 4.05 | 13.44 | 10.13 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -31.96 | -40.51 | 13.63 | 85.17 | 48.77 | 56.11 | -14.21 | - | 4.66 | - |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -28.26 | -46.53 | 43.89 | 145.6 | 46.19 | 62.91 | -1.24 | - | 12.31 | - |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -28.95 | -56.42 | 59.97 | 264.5 | 98.36 | 172.9 | -20.6 | - | 43.75 | - |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -31.27 | -48.27 | 92.17 | 254.7 | 63.99 | 163 | 0.15 | - | 27.53 | - |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -34.09 | -52.63 | 92.23 | 272.8 | 59.88 | 218 | 4.03 | - | 31.42 | - |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -34.08 | -52.63 | 97.77 | 278.9 | 105.9 | 213.6 | -21.34 | - | 31.42 | - |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -34.24 | -52.76 | 78.76 | 233.7 | 90.36 | 210.5 | -21.73 | - | 30.61 | - |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 24.12 | 16.15 | 9.63 | 4.94 | 13.14 | 3.95 | 7.98 | 4.96 | 6.18 | 4.23 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 15.73 | 25.19 | 17.99 | 41.62 | 37.27 | 27.09 | 39.64 | 24.2 | 38.97 | 35.66 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 12.68 | 19.43 | 18.08 | 36.62 | 31.85 | 46.27 | 27.3 | 46.05 | 33.42 | 32.31 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 63.96 | 67.15 | 58.57 | 49.44 | 53.59 | 37.69 | 55.85 | 37.93 | 49.84 | 50.52 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 82.43 | 87.81 | 87.88 | 89.34 | 89.23 | 89.74 | 85.98 | 87.28 | 85.9 | 87.51 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 7.65 | 1.24 | 1.69 | 0.66 | 0.08 | 0.12 | 0.16 | 1.14 | 1.27 | 1.27 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 5.87 | 6.37 | 5.74 | 6.77 | 6.56 | 6.53 | 8.81 | 8.35 | 9.28 | 8.46 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.13 | 0.06 | 0.05 | 0.07 | 0.17 | 0.13 | 0.17 | 0.15 | 0.18 | 0.16 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.31 | 0.28 | 0.33 | 0.44 | 0.48 | 0.3 | 0.31 | 0.44 | 0.63 | 2.53 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 153.7 | 226.1 | -17.16 | 55.75 | 163.3 | 16.73 | 52.99 | - | 43.51 | - |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -11.44 | -39.66 | -45.44 | 91.43 | 50.25 | 63.98 | 20.68 | - | 7.2 | - |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -28.97 | -47.1 | -35.83 | -1.4 | 86.43 | 47.18 | -3.1 | - | 1.48 | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -4.99 | -2.02 | 11.32 | 24.03 | 65.87 | 50.62 | 18.72 | - | -3.7 | - |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 359 | 87.97 | 2355 | 583.3 | -23.74 | -84.54 | -84.79 | - | -2.01 | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 3.63 | -6.12 | -1.1 | 29.18 | 18.95 | 14.54 | 12.56 | - | 7.63 | - |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 147.1 | -18.15 | -64.04 | -35.87 | 56.35 | 26.46 | 15.46 | - | 8.56 | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -4.78 | -37.46 | -22.98 | 82.57 | 151.9 | 0.14 | -42.36 | - | -75.54 | - |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 1.3 | -0.32 | 13.03 | 24.59 | 59.82 | 46.5 | 18.62 | - | -1.89 | - |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 14.53 | 17.31 | 13.65 | 25.59 | 24.1 | 39.99 | 21.65 | 40.07 | 27.45 | 32.6 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 19.67 | 20.95 | 25.78 | 29.85 | 35.29 | 49.85 | 35.38 | 42.78 | 41.27 | 55.9 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 20.66 | 22.14 | 26.92 | 31.13 | 36.9 | 51.79 | 38.75 | 44.85 | 41.68 | 56.24 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 10.73 | 11.64 | 10.84 | 11.57 | 12.22 | 12.09 | 16.38 | 17.62 | 19.34 | 18.86 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 79.34 | 77.86 | 73.08 | 68.87 | 63.1 | 48.21 | 61.25 | 55.15 | 58.32 | 43.76 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 7.88 | -32.57 | -35.98 | -20.26 | 77.89 | 46.2 | -6.47 | - | -17.39 | - |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -22.69 | -30.02 | -17.44 | -25.4 | 59.41 | 70.68 | 1.69 | - | -27.58 | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 2513 | 6.25 | 0 | 0 | - | - | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -22.25 | -29.11 | -17.54 | -25.11 | 52.18 | 69.18 | 10.29 | - | -27.31 | - |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0.22 | 0.27 | 0.27 | 19.24 | 19.24 | 0.51 | 0.51 | - | 0.58 | - |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 9.98 | 12.7 | 30.9 | 77.99 | 64.64 | 28.06 | 24.57 | - | 30.77 | - |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 122.6 | 77.1 | 37.36 | 16.54 | 37.23 | 7.92 | 22.54 | 11.59 | 14.98 | 7.56 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 325.1 | 320.5 | 227.2 | 165.6 | 151.9 | 75.6 | 157.9 | 88.65 | 120.8 | 90.36 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 419 | 419.1 | 341 | 299.3 | 252.9 | 180 | 243 | 204 | 208.2 | 156.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 372.9 | 230.3 | 508.9 | 667.1 | 175.2 | 212.6 | 98.15 | 74.65 | 52.87 | 40.46 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 99.52 | -33.37 | 169.3 | 0.84 | -16.58 | 4.84 | 21.7 | 28.43 | 20.05 | -1.32 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 99.52 | -66.75 | 169.3 | 1.68 | -16.58 | 9.69 | 21.7 | 56.85 | 20.05 | -1.32 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 75.7 | 78.23 | 76.95 | 75.78 | 81.8 | 81.74 | 81.48 | 82.51 | 83.91 | 85.01 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 8.8 | 9.27 | 8.2 | 7.15 | 7.65 | 9.59 | 10.61 | 12.54 | 7.54 | 8.77 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.58 | 4.42 | 5.46 | 4.28 | 4.46 | 3.93 | 4.1 | 3.48 | 5.46 | 5.4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 65.44 | 82.64 | 66.89 | 85.22 | 81.91 | 92.8 | 89.04 | 104.8 | 66.91 | 67.59 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.05 | 4.81 | 6.12 | 5.16 | 6.01 | 3.24 | 5.41 | 2.64 | 5.68 | 5.02 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 72.31 | 75.88 | 59.65 | 70.79 | 60.72 | 112.8 | 67.53 | 138.5 | 64.25 | 72.7 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.63 | 3.96 | 4.63 | 3.74 | 4.62 | 2.73 | 4.36 | 2.24 | 5.2 | 5.07 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 78.81 | 92.19 | 78.9 | 97.63 | 78.93 | 133.8 | 83.63 | 162.8 | 70.25 | 72.04 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 16.19 | 15.68 | 24.1 | 25.38 | 22.92 | 17.01 | 17.86 | 12.37 | 22.94 | 22.75 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.94 | 0.95 | 1.48 | 1.69 | 1.7 | 1.28 | 1.61 | 1.09 | 2.03 | 1.93 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.23 | 1.26 | 2.16 | 2.56 | 2.73 | 2.37 | 2.69 | 1.92 | 3.99 | 4.4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 16.84 | 51.27 | 12.94 | 50.55 | 26.95 | 48.89 | 26.68 | 46.55 | 18.97 | 18.52 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.84 | 25.64 | 12.94 | 25.27 | 26.95 | 24.45 | 26.68 | 23.27 | 18.97 | 18.52 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 13.58 | 39.55 | 13 | 44.47 | 23.03 | 83.51 | 18.37 | 88.58 | 16.27 | 16.78 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 13.58 | 19.77 | 13 | 22.24 | 23.03 | 41.76 | 18.37 | 44.29 | 16.27 | 16.78 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 18.29 | -6.01 | 40.34 | 0.22 | -5.3 | 1.9 | 4.7 | 6.6 | 4.29 | -0.39 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 7.03 | 16.26 | -38.09 | -0.89 | -2.46 | -0.89 | -2.53 | -1.71 | 2.23 | -3.74 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -11.91 | -5.24 | -3.88 | -5.91 | 15.13 | -2.56 | -0.82 | -5.25 | -5.48 | 1.47 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 13.65 | 5 | -1.84 | -6.48 | 7.37 | -1.52 | 1.16 | -0.37 | 0.97 | -2.65 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 25.31 | 10.26 | 2.25 | -0.67 | -7.76 | 1.01 | 2.18 | 4.89 | 6.52 | -4.13 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 26.04 | 28.43 | 36.84 | 45.2 | 58.48 | 107.4 | 63.27 | 81.32 | 71.45 | 128.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 25.1 | 28 | 21.9 | 21.39 | 21.92 | 25.19 | 19.91 | 38.13 | 22.9 | 25.19 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 3.33 | 4.38 | 3.79 | 2.35 | 0.48 | 1.47 | 2.09 | 1.06 | 0.02 | 0.81 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 17.66 | 25.94 | 20.34 | 12.1 | 4.31 | 14.46 | 20.89 | 17.58 | 0.21 | 11.47 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 64 | 60 | 68 | 53 | 47 | 36 | 47 | 34 | 43 | 36 |
獲利能力 |
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營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |