獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 49.52 | 50.75 | 55.89 | 57.53 | 51.1 | 49.74 | 50.05 | 51.02 | 48.06 | 47.88 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 2.3 | 2.39 | 3.15 | 4.79 | 0.3 | 0.2 | 5.03 | 12.18 | 2.41 | 1.29 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 2.27 | 2.12 | 2.88 | 4.53 | 0.32 | 0.18 | 4.9 | 12.23 | 2.27 | 1.37 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.92 | 1.81 | 2.28 | 3.56 | 0.27 | 1.95 | 3.47 | 9.31 | 1.15 | 0.95 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.92 | 1.81 | 2.28 | 3.56 | 0.27 | 1.95 | 3.47 | 9.31 | 1.15 | 0.95 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.42 | 0.21 | 0.48 | 0.36 | 0.05 | 0.01 | 0.76 | 1.05 | 0.28 | 0.09 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.35 | 0.18 | 0.38 | 0.28 | 0.04 | 0.15 | 0.54 | 0.8 | 0.14 | 0.06 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 17.87 | 11.42 | 11.28 | 11.17 | 10.89 | 10.79 | 11.01 | 11.27 | 10.87 | 10.79 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 2.33 | 1.56 | 3.46 | 2.53 | 0.36 | 1.35 | 4.97 | 7.25 | 1.25 | 0.5 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.33 | 3.12 | 3.46 | 5.06 | 0.36 | 2.7 | 4.97 | 14.5 | 1.25 | 1 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.7 | 0.98 | 2.17 | 1.64 | 0.24 | 0.88 | 3.32 | 4.82 | 0.83 | 0.34 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.7 | 1.96 | 2.17 | 3.28 | 0.24 | 1.76 | 3.32 | 9.63 | 0.83 | 0.67 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 20.84 | 24.74 | 14.3 | 5.16 | -4.75 | -12.49 | 29.62 | 48.17 | 5.26 | 7.87 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 7.06 | 10.03 | 25.03 | 21.63 | -2.77 | -14.68 | 34.99 | 57.89 | 4.94 | 7.42 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -11.75 | -37.86 | 1087 | 2454 | -94.25 | -98.58 | 170.6 | 1301 | -56.83 | -76.85 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -4.73 | -41.68 | 924.6 | 2579 | -93.75 | -98.73 | 179.5 | 1220 | -59.86 | -77.3 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 1.69 | -36.5 | 875.2 | 92.09 | -92.67 | -81.69 | 292.2 | 1347 | -73.74 | -81.66 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 1.69 | -36.5 | 875.2 | 92.09 | -92.67 | -81.69 | 292.2 | 1347 | -73.74 | -81.66 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -7.89 | -35.71 | 850 | 86.67 | -92.59 | -81.25 | 285.7 | 1233 | -73.08 | -80 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 38.11 | 8.15 | 10.41 | 8.34 | 7.1 | 3.91 | 4.44 | 12.91 | 3.82 | 5.94 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 19.86 | 28.95 | 26.63 | 23.7 | 23.26 | 22.58 | 21.76 | 19.74 | 22.99 | 24.89 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 13.74 | 19.66 | 20.29 | 22.22 | 22.72 | 24.96 | 24.39 | 21.6 | 25.93 | 21.14 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 57.96 | 37.1 | 37.05 | 32.03 | 30.36 | 26.48 | 26.2 | 32.65 | 26.82 | 30.83 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 74.17 | 59.54 | 59.54 | 56.49 | 57.33 | 55.23 | 55.5 | 58.55 | 56.69 | 55.05 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 21.72 | 34.05 | 33.88 | 35.79 | 34.4 | 35.94 | 37.1 | 36.27 | 38.6 | 40.09 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.79 | 2.89 | 3 | 3.35 | 3.59 | 3.7 | 3.86 | 2.09 | 1.48 | 1.01 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.77 | 2.48 | 2.3 | 3.6 | 3.77 | 3.2 | 2.21 | 2.1 | 1.47 | 1.52 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 461.1 | 5 | 54.23 | 112.7 | 70.01 | -69.84 | 17.11 | 133.6 | -47.11 | 5.94 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 14.33 | 31.21 | 20.48 | 4.62 | 13.49 | 14.02 | -4.46 | -14.81 | -18.36 | 7.57 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 3.8 | -4.99 | -6.03 | -11.27 | -1.09 | 15.18 | -5.05 | 9.77 | 25.91 | -18.28 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 90.98 | 13.2 | 9.28 | 1.95 | 9.68 | -5.97 | -1.15 | 14.24 | -9.27 | -14.62 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -1.72 | 2.16 | 3.63 | -0.73 | -1.53 | -1.25 | -2.98 | -2.8 | -1.86 | 14.54 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -8.62 | -7.38 | -12.13 | -9.58 | -1.04 | 76.02 | 163.8 | 122.5 | 38.1 | -14.81 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 17.81 | -26.03 | -35.74 | 12.02 | 81.13 | 51.98 | 52.16 | 48.02 | 23.92 | 51.2 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 53.32 | 7.39 | 5.22 | -0.32 | 6.19 | -0.33 | 0.95 | 7.43 | -5.42 | -3.64 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 10.68 | 17.91 | 18.73 | 12.29 | 13.97 | 15.13 | 12.45 | 13.28 | 12.06 | 11.86 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 15 | 25.18 | 26.06 | 20.29 | 21.45 | 19.87 | 15.05 | 16.13 | 16.31 | 13.99 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 4.76 | 10.47 | 10.85 | 12.54 | 14.96 | 15.93 | 17.1 | 17.09 | 16.15 | 17.21 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.13 | 0.13 | 0.15 | 0.22 | 0.21 | 0.42 | 0.45 | 0.38 | 0.42 | 0.4 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 20.25 | 36.41 | 37.8 | 33.25 | 36.81 | 36.48 | 33.02 | 33.9 | 33.24 | 32.03 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 44.63 | 55.67 | 55.16 | 59.78 | 58.03 | 59.59 | 61.63 | 59.4 | 62.22 | 63.81 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 79.75 | 63.59 | 62.2 | 66.75 | 63.19 | 63.52 | 66.98 | 66.1 | 66.76 | 67.97 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -12.59 | 56.52 | 41.08 | -19.06 | 19.15 | 13.53 | 4.24 | 20.31 | -23.8 | -30.83 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -11.77 | 33.27 | 27.8 | 1.82 | 51.39 | 22.78 | -6.84 | 23.86 | -9.1 | -25.78 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -32.77 | -10.28 | -23.73 | -21.54 | -7.1 | -7.12 | 6.9 | 6.69 | -7.17 | 21.64 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 39.8 | -34.23 | -27.69 | -47.18 | -49.03 | 7.97 | 7.59 | 2.09 | 2.04 | 4.66 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -17.88 | 17.6 | 8.07 | -9.16 | 18.36 | 7.28 | 0.31 | 13.7 | -7.03 | -4.06 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 24.07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 96.59 | 2.3 | 3.56 | 4.75 | 0.19 | -4.23 | 1.28 | 4.47 | -4.6 | -3.44 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 254.1 | 32.36 | 39.96 | 41.07 | 33.11 | 19.66 | 29.49 | 80.06 | 23.46 | 42.45 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 386.5 | 147.3 | 142.2 | 157.8 | 141.5 | 133.3 | 174.1 | 202.4 | 164.5 | 220.4 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 494.6 | 236.4 | 228.5 | 278.3 | 267.2 | 278 | 368.8 | 363 | 347.6 | 393.6 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 8.95 | 7.6 | 10.7 | 16.55 | 2.15 | 1.68 | 19.56 | 47.1 | 6.89 | 4.28 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -18.92 | -4.35 | 23.23 | 11.41 | 8.71 | -2.39 | 64.45 | 81.6 | -16.75 | -15.76 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -18.92 | -8.71 | 23.23 | 22.81 | 8.71 | -4.78 | 64.45 | 163.2 | -16.75 | -31.52 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 50.48 | 49.25 | 44.11 | 42.47 | 48.9 | 50.26 | 49.95 | 48.98 | 51.94 | 52.12 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 47.22 | 48.36 | 52.74 | 52.74 | 50.79 | 49.55 | 45.03 | 38.84 | 45.66 | 46.59 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.94 | 3.9 | 3.82 | 3.93 | 3.91 | 4.07 | 4.29 | 4.85 | 2.91 | 2.73 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 92.69 | 93.62 | 95.63 | 92.82 | 93.26 | 89.63 | 85.16 | 75.21 | 125.6 | 133.8 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.23 | 2.91 | 2.56 | 2.98 | 3.26 | 3.29 | 3.91 | 4 | 2.77 | 2.72 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 113 | 125.3 | 142.4 | 122.4 | 112 | 111.1 | 93.39 | 91.32 | 131.8 | 134.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.74 | 2.67 | 1.96 | 1.74 | 1.83 | 1.84 | 1.9 | 2.14 | 1.66 | 1.81 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 133 | 136.6 | 186.3 | 209.3 | 199.2 | 198.5 | 191.7 | 170.7 | 219.9 | 201.8 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.35 | 3.19 | 2.79 | 2.63 | 2.47 | 2.47 | 2.53 | 2.77 | 1.91 | 1.82 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.89 | 1.08 | 0.95 | 0.92 | 0.88 | 0.9 | 0.96 | 1.04 | 0.72 | 0.7 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.22 | 1.72 | 1.52 | 1.42 | 1.36 | 1.38 | 1.43 | 1.56 | 1.09 | 1.05 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 27.09 | 53.2 | 28.63 | 50.58 | 27.17 | 50.84 | 22.8 | 39.02 | 30.93 | 67.87 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 27.09 | 26.6 | 28.63 | 25.29 | 27.17 | 25.42 | 22.8 | 19.51 | 30.93 | 33.94 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 18.74 | 36.12 | 21.82 | 47.43 | 26.54 | 56.21 | 25.56 | 42.71 | 34.89 | 57.65 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 18.74 | 18.06 | 21.82 | 23.71 | 26.54 | 28.11 | 25.56 | 21.35 | 34.89 | 28.82 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.71 | -0.2 | 1.09 | 0.39 | 0.33 | -0.08 | 1.58 | 2.24 | -0.45 | -0.38 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.09 | -0.1 | -0.17 | -0.09 | -0.42 | -0.29 | -0.54 | -0.24 | 0.47 | 0.55 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 8.6 | -0.13 | -0.26 | -0.13 | 0.6 | 0.31 | -0.94 | -0.43 | -0.58 | -0.43 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 7.81 | -0.43 | 0.66 | 0.17 | 0.51 | -0.07 | 0.11 | 1.57 | -0.56 | -0.25 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.79 | -0.3 | 0.92 | 0.3 | -0.09 | -0.37 | 1.04 | 2 | 0.02 | 0.17 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 25.39 | 57.26 | 60.78 | 49.81 | 58.25 | 57.44 | 49.3 | 51.28 | 49.78 | 47.11 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 389.1 | 217.5 | 215.6 | 221.5 | 227.2 | 221.1 | 226.6 | 229.4 | 214.8 | 212.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 15.7 | 14.54 | 21.02 | 21.51 | 17.01 | -994.5 | 29.31 | 23.89 | 49.62 | 30.58 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.03 | -0.27 | -0.27 | -0.26 | 0.02 | -0.02 | -0.12 | 0.05 | -0.13 | 0.08 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -1.35 | -12.7 | -9.41 | -5.76 | 5.58 | -10.94 | -2.54 | 0.4 | -5.91 | 6.15 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 50 | 41 | 43 | 41 | 43 | 36 | 39 | 57 | 36 | 41 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |