獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 27.55 | 27.78 | 29.07 | 27.88 | 30.34 | 31.8 | 31.5 | 34.17 | 34.82 | 35.92 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 15.82 | 14.32 | 15.79 | 14.6 | 16 | 16.6 | 15.2 | 16.37 | 20.22 | 21.53 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 14.43 | 12.44 | 14.3 | 13.65 | 16.27 | 17.52 | 17.96 | 16.99 | 20.13 | 20.33 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 10.97 | 9.35 | 10.99 | 10.61 | 13.07 | 14.22 | 14.87 | 12.37 | 15.59 | 15.74 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 10.8 | 9 | 10.37 | 9.9 | 11.99 | 12.9 | 13.21 | 9.93 | 15.64 | 15.71 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 3.41 | 1.84 | 1.48 | 0.68 | 3 | 2.3 | 1.44 | 0.63 | 3.13 | 2.03 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2.55 | 1.33 | 1.07 | 0.49 | 2.21 | 1.69 | 1.06 | 0.37 | 2.43 | 1.57 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 38.81 | 37.63 | 37.24 | 36.66 | 38.02 | 37.53 | 36.86 | 36.22 | 37.78 | 36.97 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 6.45 | 3.49 | 2.88 | 1.33 | 6.11 | 4.76 | 3.08 | 1.21 | 6.18 | 4.14 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.45 | 4.66 | 5.76 | 5.34 | 6.11 | 6.35 | 6.17 | 4.84 | 6.18 | 5.52 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 3.22 | 1.74 | 1.41 | 0.65 | 3.06 | 2.4 | 1.52 | 0.6 | 3.15 | 2.13 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.22 | 2.31 | 2.83 | 2.59 | 3.06 | 3.21 | 3.05 | 2.4 | 3.15 | 2.84 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 30.35 | 14.57 | 29.89 | 32.02 | 21.92 | 35.37 | 19.77 | -5.44 | -4.51 | -22.62 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 18.38 | 0.08 | 19.89 | 7.73 | 6.22 | 19.83 | 10.24 | -5.85 | 2.26 | -12.63 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 28.95 | -1.16 | 34.97 | 17.76 | -3.56 | 4.38 | -8.33 | -29.08 | -3.85 | -20.29 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 15.62 | -18.67 | 3.43 | 6.05 | -1.47 | 16.7 | 0.98 | -27.68 | 5.83 | -20.98 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 9.41 | -24.65 | -4 | 13.22 | 2.2 | 22.25 | 7.93 | -28.61 | 4.79 | -21.93 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 17.47 | -20.09 | 1.93 | 31.63 | -6.57 | 11.14 | -3.95 | -42.63 | 4.16 | -22.82 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 15.38 | -21.3 | 0.94 | 32.43 | -9.05 | 7.64 | -7.02 | -44.78 | -3.95 | -29.91 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 13.89 | 9.67 | 10.83 | 11.49 | 11.48 | 9.39 | 12.04 | 11.06 | 11.89 | 9.75 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 7.63 | 6.78 | 7.61 | 7.04 | 7.43 | 6.92 | 6.77 | 7.02 | 7.36 | 7.46 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 4.45 | 6.83 | 5.9 | 5.16 | 4.11 | 3.36 | 3.83 | 3.41 | 2.56 | 3.67 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 23.02 | 17.88 | 19.79 | 20.01 | 21.31 | 19.25 | 22.28 | 21.55 | 23.07 | 21.08 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 31.82 | 29.69 | 30.44 | 30.12 | 30.02 | 27.6 | 30.97 | 30 | 30.11 | 29.5 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 13.69 | 14.1 | 13.93 | 13.74 | 13.49 | 14.07 | 13.65 | 14.07 | 14.43 | 15.75 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 43.46 | 44.98 | 44.71 | 44.32 | 45.4 | 46.97 | 43.55 | 43.54 | 43.2 | 46.66 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 4.64 | 4.57 | 4.58 | 4.62 | 4.76 | 4.94 | 4.86 | 5.02 | 5.02 | 1.38 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 4.58 | 4.78 | 4.5 | 5.32 | 4.48 | 4.55 | 4.9 | 5.67 | 5.52 | 4.92 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 47.29 | -11.35 | -5.64 | 4.22 | 25.95 | -23.87 | 11.42 | -7.71 | 32.51 | -23.07 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 15.28 | -11.54 | 8.2 | -1.24 | 10.6 | -0.24 | -1.32 | -5.44 | 7.34 | -1.95 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -33.25 | 14.98 | 14.34 | 30.7 | 26.33 | -14.43 | 14.9 | 32.17 | -24.16 | 68.71 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 9.88 | -3.17 | 1.16 | 4.49 | 12.04 | -12.99 | 5.65 | -1.17 | 10.98 | -6.03 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -0.44 | 0.45 | 1.48 | 6.05 | -1.18 | 0.63 | -0.76 | -3.26 | -0.38 | 1.87 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.94 | -0.13 | 0.99 | 1.66 | -0.44 | 5.3 | 2.35 | -0.01 | 0.66 | 0.58 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 3.97 | -0.86 | -0.85 | 1.23 | -0.86 | -0.85 | -0.84 | -0.84 | 296.7 | 0 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -1.71 | 5.43 | -15.21 | 23.62 | 1.43 | -9.49 | -11.53 | 2 | 21.83 | -3.6 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 2.54 | -0.73 | 0.1 | 4.13 | 3.02 | -2.39 | 2.34 | -0.79 | 8.73 | -1.51 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 28.42 | 9.81 | -5.7 | 11.34 | -1.41 | 3.73 | 4.82 | -0.7 | 8.21 | -53.74 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 8.97 | 4.55 | 17.9 | 7.53 | 2.95 | -0.09 | -1.81 | -2.29 | 0.4 | -23.83 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 14.69 | 117.1 | 61.53 | 62.33 | 64.16 | -1.45 | 94.31 | 81.34 | 2.52 | 27.71 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 12.47 | 14.68 | 3.05 | 7.61 | 1.79 | 0.83 | 8.89 | 5.96 | 8.57 | -29.21 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 7.63 | 6.84 | 7.02 | 4.66 | -4.53 | -3.76 | -2.57 | 2.06 | 4.21 | 2.73 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 1.57 | 2.08 | 7.64 | 9.09 | 7.3 | 8.49 | 3.62 | -0.02 | 0.87 | 4.34 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 3.44 | -1.36 | -1.35 | -1.34 | -3.35 | 286.7 | 290 | 293.3 | 296.7 | 0 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 8.62 | 12.09 | -3.76 | 0.41 | -17.15 | -0.49 | 5.98 | 12.52 | 24.55 | 6.57 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 6.1 | 6.6 | 4.82 | 7.17 | 2.1 | 7.76 | 8.73 | 6.77 | 8.87 | -8.75 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 4.35 | 4.17 | 6.56 | 5.68 | 3.65 | 3.04 | 4.77 | 4.95 | 2.86 | 1.6 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 10.47 | 11.81 | 12.85 | 13.86 | 8.21 | 9.36 | 13.37 | 12.32 | 11.83 | 10.12 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 37.04 | 36.05 | 36.17 | 36.45 | 39.5 | 37.47 | 35.68 | 36.88 | 36.01 | 37.88 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.13 | 0.13 | 0.13 | 0.13 | 0.14 | 0.14 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.11 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.33 | 0.34 | 0.33 | 0.32 | 0.29 | 0.3 | 0.25 | 0.24 | 0.21 | 0.13 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 50.23 | 50.51 | 51.64 | 52.67 | 50.1 | 49.25 | 51.37 | 51.25 | 49.76 | 49.1 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 12.22 | 12.51 | 12.33 | 12.26 | 12.59 | 12.97 | 12.66 | 12.92 | 12.82 | 13.61 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 49.77 | 49.49 | 48.36 | 47.33 | 49.9 | 50.75 | 48.63 | 48.75 | 50.24 | 50.9 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 6.97 | -36.93 | 15.61 | 62.25 | 23.66 | -37.89 | -1.33 | 71.96 | 94.26 | -27.01 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -9.03 | -8.79 | -7.18 | 75.67 | -9.57 | -31.69 | 11.05 | 3.39 | 27 | 6.47 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 5.33 | -1.05 | -0.66 | -3.93 | 8.61 | 2.52 | -1.01 | 1.63 | 3.34 | -0.03 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 1.97 | -0.94 | -0.07 | -1.21 | 0 | 38.37 | 0 | 0 | -0.44 | 0.4 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -0.2 | 3.68 | 1.97 | 15.04 | 1.25 | 14 | 8.58 | 14.68 | 69.3 | -5.07 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 1.97 | -2.9 | -1.86 | 9.48 | 4.8 | -6.41 | 2.57 | 2.17 | 10.2 | 1.19 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0.22 | 0.66 | 0.72 | 1.38 | 0.01 | 0.01 | 0.28 | 0.02 | 2.37 | 0.02 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.12 | 1.59 | 2.28 | -1.24 | 1.3 | 1.86 | 2.09 | -3.73 | 7.32 | -3.98 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 26.54 | 46.28 | 44.06 | 22.95 | 30.31 | 104.7 | 140.6 | 110.9 | 39.94 | -24.96 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 35.29 | 34.49 | 0.72 | 20.5 | -29.08 | -0.4 | 55.25 | 38.43 | 41.09 | -40.53 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -0.53 | 2.57 | 6.27 | 5.9 | 12.02 | 6.59 | 3.94 | 6.16 | 3.94 | -9.1 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -0.29 | -2.22 | 36.59 | 36.69 | 38.37 | 37.75 | -0.05 | -0.05 | 1.35 | 2.27 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 21.38 | 23.14 | 35.4 | 44.19 | 43.73 | 140.3 | 100.1 | 78.25 | 27.68 | -34.47 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 6.38 | 9.33 | 5.38 | 10.14 | 2.79 | 8.09 | 16.87 | 14.6 | 12.8 | -18.08 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 3.01 | 2.79 | 2.12 | 1.68 | 0.31 | 2.68 | 2.7 | 2.56 | 2.55 | 3.99 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.82 | 3.95 | 4.23 | 4.04 | 1.41 | 7.44 | 1.28 | -0.39 | 5.23 | 2.51 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 132.6 | 81.92 | 84.28 | 82.9 | 139.7 | 100.3 | 90.02 | 89.72 | 100.5 | 96.34 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 219.7 | 151.4 | 154 | 144.4 | 259.4 | 205.7 | 166.6 | 174.8 | 195.1 | 208.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 303.8 | 251.5 | 236.9 | 217.3 | 365.4 | 294.9 | 231.5 | 243.4 | 254.6 | 291.4 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 7.29 | 5.53 | 6.56 | 6.26 | 7.79 | 8.03 | 7.69 | 7.28 | 8.86 | 7.85 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 67.5 | 17.79 | 2.89 | -8.55 | 62.3 | 39.1 | 10.08 | 11.54 | 46.61 | 23.58 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 67.5 | 23.72 | 5.77 | -34.21 | 62.3 | 52.13 | 20.16 | 46.18 | 46.61 | 31.44 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 72.45 | 72.22 | 70.93 | 72.12 | 69.66 | 68.2 | 68.5 | 65.83 | 65.18 | 64.08 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 11.73 | 13.46 | 13.28 | 13.28 | 14.34 | 15.2 | 16.3 | 17.8 | 14.6 | 14.39 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.89 | 3.49 | 3.42 | 3.38 | 3.17 | 3.16 | 2.9 | 2.69 | 2.64 | 2.34 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 93.73 | 104.7 | 106.7 | 108 | 115.3 | 115.6 | 125.7 | 135.5 | 138.2 | 156.2 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.3 | 4.57 | 3.56 | 3.76 | 5.01 | 5.22 | 3.67 | 3.27 | 5.17 | 6.05 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 68.87 | 79.85 | 102.6 | 97 | 72.84 | 69.95 | 99.34 | 111.7 | 70.66 | 60.32 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.96 | 3.25 | 3.63 | 3.79 | 4.88 | 5.2 | 4.39 | 4.28 | 5.01 | 3.62 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 73.64 | 112.2 | 100.5 | 96.27 | 74.82 | 70.14 | 83.1 | 85.37 | 72.91 | 100.8 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.66 | 0.55 | 0.57 | 0.55 | 0.53 | 0.5 | 0.47 | 0.45 | 0.45 | 0.39 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.29 | 0.25 | 0.26 | 0.24 | 0.23 | 0.23 | 0.21 | 0.19 | 0.2 | 0.18 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.59 | 0.5 | 0.52 | 0.5 | 0.47 | 0.45 | 0.41 | 0.39 | 0.4 | 0.35 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 26.78 | 37.16 | 60.38 | 117.6 | 32.04 | 40.72 | 66.51 | 144.4 | 37.94 | 55.17 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 26.78 | 27.87 | 30.19 | 29.4 | 32.04 | 30.54 | 33.26 | 36.09 | 37.94 | 41.38 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 15.62 | 37.42 | 46.78 | 86.21 | 17.75 | 19.75 | 37.61 | 70.12 | 13.18 | 27.13 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 15.62 | 28.06 | 23.39 | 21.55 | 17.75 | 14.81 | 18.81 | 17.53 | 13.18 | 20.35 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 5.86 | 1.7 | 0.3 | -0.98 | 4.07 | 2.82 | 1.06 | 1.09 | 4.41 | 1.76 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -3.05 | -2.67 | -1.52 | -0.85 | -2.11 | -1.95 | -1.13 | -0.88 | -6.31 | -3.24 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.26 | -0.19 | 1.08 | 2.21 | -2.15 | -2.96 | 0.27 | -0.98 | 2.64 | -0.11 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 2.55 | -1.15 | -0.15 | 0.38 | -0.13 | -2.01 | 0.26 | -0.71 | 0.72 | -1.62 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.81 | -0.97 | -1.21 | -1.83 | 1.96 | 0.87 | -0.06 | 0.21 | -1.89 | -1.47 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 100.9 | 102.1 | 106.8 | 111.3 | 100.4 | 97.04 | 105.6 | 105.1 | 99.04 | 96.45 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 199.7 | 190.2 | 189 | 189 | 197 | 187.8 | 193.6 | 196.7 | 199.7 | 190.3 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 23.99 | 24.84 | 23.17 | 22.25 | 19.67 | 18.88 | 17.22 | 27.17 | 22.56 | 22.57 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -1.39 | -1.88 | -1.49 | -0.96 | 0.27 | 0.93 | 2.76 | 0.62 | -0.09 | -1.2 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -9.66 | -15.11 | -10.44 | -7 | 1.67 | 5.28 | 15.37 | 3.63 | -0.46 | -5.9 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 49 | 45 | 49 | 45 | 53 | 53 | 53 | 51 | 53 | 53 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |