獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 37.95 | 38.02 | 37.87 | 38.41 | 40.15 | 40.4 | 40.94 | 38.76 | 41.49 | 40.11 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -31.76 | -36.24 | -38.04 | -23.8 | -16.2 | -16.7 | -11.04 | -23.82 | -65.17 | -44.61 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -86.58 | -108.7 | -91.66 | -36.65 | 8.82 | 51.75 | 23.88 | 185.5 | -13.01 | -37.39 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -86.55 | -108.7 | -91.66 | -36.65 | 8.85 | 51.93 | 24.19 | 186.1 | -13.08 | -37.29 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -74.14 | -94.72 | -79.33 | -27.34 | 12.27 | 52.78 | 27.82 | 200.8 | 2.77 | -24.61 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -2.46 | -2.25 | -1.24 | -0.28 | 0.29 | 1.28 | 0.41 | 1.61 | -0.52 | -1.11 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -2.11 | -1.96 | -1.07 | -0.21 | 0.41 | 1.31 | 0.48 | 1.74 | 0.11 | -0.73 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 21.08 | 20.92 | 20.41 | 23.7 | 23.66 | 24.87 | 25.33 | 26.96 | 25.95 | 25.18 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -10.01 | -9.15 | -5.08 | -1.01 | 1.09 | 4.63 | 1.55 | 5.27 | -1.75 | -3.93 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -10.01 | -12.2 | -10.16 | -4.06 | 1.09 | 6.17 | 3.1 | 21.09 | -1.75 | -5.24 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -9.24 | -8.47 | -4.71 | -0.94 | 1.01 | 4.29 | 1.43 | 4.88 | -1.61 | -3.63 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -9.24 | -11.29 | -9.42 | -3.77 | 1.01 | 5.72 | 2.87 | 19.52 | -1.61 | -4.84 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -7.58 | -9 | -14.77 | -3.59 | -3.38 | -5.01 | 0.63 | 2.39 | 11.28 | 11.98 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -12.64 | -14.36 | -21.16 | -4.44 | -6.5 | -4.34 | 3.57 | 2.4 | 16.67 | 12.67 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -81.28 | -97.54 | -193.5 | 3.7 | 75.99 | 64.45 | 81.12 | -17.65 | -5.15 | -289 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -1008 | -291.1 | -427.2 | -119 | 165.5 | 231.5 | 146 | 71.41 | -144.6 | -120 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -1004 | -290.4 | -422.9 | -119 | 165.4 | 232.3 | 146.7 | 72.52 | -144.9 | -120 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -658.7 | -263.3 | -343 | -113.1 | 327.3 | 303.7 | 170.6 | 73.84 | -92.56 | -113.4 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -614.6 | -249.6 | -322.9 | -112.1 | 272.7 | 279.5 | 156.5 | 53.98 | -93.45 | -111.7 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 4.19 | 4.8 | 3.82 | 3.87 | 7.5 | 4.21 | 3.82 | 2.62 | 4.83 | 4.75 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 0.59 | 0.51 | 0.96 | 0.57 | 0.64 | 0.66 | 0.99 | 0.83 | 0.56 | 0.55 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 1.35 | 1.26 | 1.35 | 1.42 | 1.47 | 1.34 | 1.29 | 1.36 | 1.44 | 1.29 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 25.43 | 26.6 | 27.24 | 25.82 | 27.82 | 26.97 | 29.03 | 26.58 | 27.6 | 30.71 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 27.22 | 28.17 | 28.95 | 27.62 | 29.53 | 28.79 | 30.85 | 28.78 | 29.87 | 32.79 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 57.41 | 57 | 55.96 | 57.81 | 55.96 | 57.13 | 53.99 | 56.48 | 55.03 | 50.54 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 7.97 | 8.12 | 8.26 | 8.05 | 8.06 | 7.89 | 8.44 | 8.17 | 8.4 | 9.19 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.22 | 1.27 | 1.3 | 1.32 | 1.35 | 1.34 | 1.45 | 1.44 | 1.48 | 2.03 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.5 | 1.37 | 1.39 | 1.39 | 1.37 | 1.21 | 1.28 | 1.26 | 1.25 | 1.43 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -12.01 | 28.55 | -6.28 | -48.59 | 70.5 | 16.84 | 38.47 | -43.45 | 12.3 | -20.28 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 16.5 | -45.72 | 58.59 | -10.25 | -7.26 | -29.64 | 13.29 | 55.51 | 11.59 | 4.42 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 8.31 | -4.88 | -9.78 | -3.9 | 5.1 | 10.44 | -10.17 | -1.48 | 23.3 | -2.04 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -2.56 | -0.46 | -0.5 | -6.73 | -1.79 | -1.01 | 1.87 | 0.32 | 0.63 | -2.54 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 1.55 | 4.22 | -8.13 | 3.03 | -6.22 | 12.25 | -9.17 | 6.87 | 20.28 | -1.97 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -1.03 | 0.61 | -2.63 | -0.41 | -2.16 | -0.88 | -1.81 | 1.26 | 1 | 0.99 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -3.18 | 0.23 | -6.42 | -2.38 | -3.91 | -2.04 | -3.95 | 1.31 | -19.41 | -0.75 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 10.6 | 0.82 | -5.47 | 1.14 | 8.85 | -0.1 | -3.13 | 4.37 | -3.18 | -1.53 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 0.83 | 2.3 | -5.09 | -0.26 | -4.26 | 6.08 | -4.97 | 4.13 | 10.47 | -1.82 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -45.49 | 5.62 | -4.01 | 41.83 | 56 | 2.75 | -29.89 | -10.52 | 6.78 | 41.76 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -10 | -28.35 | -7.12 | -33.65 | 14.96 | 38.33 | 105.3 | 74.61 | -46.55 | -59.39 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -10.68 | -13.33 | 0.64 | 0.2 | 2.72 | 20.52 | 6.9 | 17.71 | 18.36 | -2.85 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -10 | -9.28 | -9.78 | -7.63 | -0.64 | 1.8 | 0.22 | 4.41 | -2.69 | 1.57 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 0.17 | -7.49 | -0.36 | -1.48 | 2.19 | 31.06 | 14.46 | 14.19 | 18.11 | -6.22 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -3.45 | -4.55 | -5.97 | -5.17 | -3.58 | -0.46 | 1.41 | 2.81 | 0.47 | 0.92 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -11.35 | -12.02 | -14.01 | -11.74 | -8.41 | -23.18 | -22.17 | -19.86 | -21.8 | -0.64 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 6.61 | 4.92 | 3.97 | 6.54 | 9.94 | -2.2 | -3.61 | 1.62 | -1.97 | 4.51 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -2.36 | -7.29 | -3.86 | -3.74 | 0.49 | 15.95 | 7.31 | 9.22 | 7.84 | -2.86 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 2.24 | 2.24 | 1.92 | 1.77 | 2 | 1.73 | 1.92 | 1.83 | 2.39 | 2.07 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 3.35 | 3.22 | 2.93 | 2.63 | 2.94 | 2.61 | 2.86 | 2.73 | 3.34 | 3.09 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 1.32 | 1.36 | 1.35 | 1.33 | 1.32 | 1.28 | 1.35 | 1.3 | 1.3 | 1.43 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.39 | 0.4 | 0.41 | 0.39 | 0.38 | 0.41 | 0.43 | 0.41 | 0.43 | 0.47 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 8.38 | 7.78 | 7.53 | 6.98 | 7.17 | 6.75 | 7.36 | 7.1 | 7.81 | 7.65 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 38.02 | 38.33 | 39.21 | 33.96 | 33.87 | 32.43 | 31.38 | 29.82 | 31.05 | 31.29 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 91.62 | 92.22 | 92.47 | 93.02 | 92.83 | 93.25 | 92.64 | 92.9 | 92.19 | 92.35 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 0.81 | 18.96 | 3.4 | -12.03 | 10.86 | -4.5 | -0.11 | -20.32 | 27.48 | -14.56 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 4.66 | 12.61 | 5.56 | -10.71 | 7.94 | -3.36 | -0.13 | -15.01 | 19.46 | -9.58 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -1.99 | 3.11 | -3.36 | 0.52 | -1.45 | 0.77 | -1.49 | 3.73 | 0.91 | -0.09 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -3.89 | 8.43 | 0 | 0 | -1.93 | 0 | 0 | 0 | 8.12 | 7.19 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -2.37 | 0.16 | 0.14 | 0.14 | -9.86 | -0.06 | -0.06 | -0.07 | 0.85 | -0.08 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 8.62 | 5.65 | 2.45 | -2.97 | 1.73 | -2.69 | -1.45 | -5.42 | 12.8 | -4.05 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 9.6 | 0 | 0 | 9.6 | 0 | 0 | 9.64 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.18 | 2.03 | -5.66 | -0.05 | -4.69 | 6.78 | -5.24 | 4.94 | 10.28 | -1.63 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 9.08 | 19.96 | -3.7 | -6.97 | -15.73 | -3.1 | -13.31 | 4.55 | 27.43 | -4.6 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 11.08 | 14.57 | -1.68 | -6.97 | -11.46 | -2.01 | -8.31 | 4.71 | 19.11 | -4.31 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -1.84 | -1.3 | -3.54 | -1.66 | 1.47 | 3.9 | 3.02 | 2.71 | -0.75 | 0.84 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 4.22 | 6.34 | -1.93 | -1.93 | -1.93 | 8.12 | 15.9 | 15.9 | 15.9 | 7.19 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -1.95 | -9.47 | -9.66 | -9.84 | -10.02 | 0.67 | 0.64 | 0.61 | 0.59 | 0.04 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 14.07 | 6.84 | -1.6 | -5.34 | -7.73 | 2.31 | 0.88 | 7.28 | 9.28 | -3.21 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 9.6 | 9.6 | 20.12 | 9.6 | 9.6 | 20.16 | 9.64 | 9.64 | 9.64 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -3.63 | -8.31 | -4.04 | -3.62 | 1.19 | 17.08 | 7.86 | 9.38 | 7.71 | -2.83 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 125.1 | 148.8 | 130.4 | 146.8 | 255 | 161.4 | 133.5 | 96.31 | 144.7 | 154 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 759.8 | 825 | 929.9 | 980.2 | 945.6 | 1034 | 1014 | 975.5 | 826.7 | 994.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 813.5 | 873.7 | 988.4 | 1049 | 1004 | 1103 | 1077 | 1056 | 894.7 | 1062 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -185.7 | -248.1 | -214.3 | -92.1 | 25.9 | 145.1 | 69.72 | 483.7 | -36.28 | -105.7 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -24.08 | -16.82 | -34.09 | -19.42 | 31.89 | 14.23 | 15.29 | -28.14 | 10.77 | 46.23 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -24.08 | -22.43 | -68.17 | -77.66 | 31.89 | 18.97 | 30.58 | -112.6 | 10.77 | 61.64 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 62.05 | 61.98 | 62.13 | 61.59 | 59.85 | 59.6 | 59.06 | 61.24 | 58.51 | 59.89 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 69.71 | 74.26 | 75.91 | 62.21 | 56.34 | 57.09 | 51.98 | 62.58 | 106.7 | 84.72 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 17.44 | 18.13 | 12.97 | 17.01 | 19.17 | 18.13 | 15.35 | 15.07 | 14.86 | 15.45 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 20.93 | 20.13 | 28.15 | 21.45 | 19.04 | 20.13 | 23.78 | 24.23 | 24.56 | 23.63 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.13 | 3.04 | 3.25 | 3.36 | 3.12 | 3.2 | 3.25 | 3.06 | 3.26 | 3.8 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 116.7 | 120 | 112.3 | 108.5 | 117 | 113.9 | 112.4 | 119.4 | 112 | 96.02 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.69 | 4.71 | 4.52 | 4.38 | 4.7 | 4.72 | 5.12 | 4.58 | 5.22 | 5.96 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 77.83 | 77.44 | 80.84 | 83.37 | 77.74 | 77.31 | 71.24 | 79.66 | 69.92 | 61.2 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.33 | 1.28 | 1.26 | 1.28 | 1.39 | 1.35 | 1.41 | 1.27 | 1.42 | 1.43 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.11 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.1 | 0.12 | 0.13 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.12 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.12 | 0.13 | 0.11 | 0.13 | 0.14 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 5.43 | 6.41 | 18.12 | 22.24 | 5.58 | 8.14 | 16.63 | 32.32 | 4.69 | 5.59 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 5.43 | 4.81 | 9.06 | 5.56 | 5.58 | 6.11 | 8.31 | 8.08 | 4.69 | 4.19 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 12.48 | 15.85 | 25.56 | 55.15 | 12.92 | 16.64 | 21.65 | 53.07 | 12.15 | 13.12 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 12.48 | 11.89 | 12.78 | 13.79 | 12.92 | 12.48 | 10.82 | 13.27 | 12.15 | 9.84 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.21 | -0.14 | -0.25 | -0.15 | 0.27 | 0.11 | 0.13 | -0.26 | 0.12 | 0.43 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.38 | -0.44 | -0.67 | -0.87 | 0.65 | -0.21 | -0.54 | -0.54 | 0.02 | -0.55 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.29 | -0.19 | -0.12 | -0.07 | -0.13 | -0.02 | 0.05 | 0.13 | -0.09 | -0.01 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.92 | -0.77 | -1.05 | -1.09 | 0.79 | -0.12 | -0.31 | -0.68 | 0.1 | -0.07 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.59 | -0.58 | -0.93 | -1.02 | 0.92 | -0.09 | -0.41 | -0.8 | 0.14 | -0.12 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 9.15 | 8.44 | 8.15 | 7.5 | 7.73 | 7.24 | 7.94 | 7.64 | 8.47 | 8.28 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 1166 | 1153 | 1136 | 1172 | 1168 | 1199 | 1113 | 1153 | 1113 | 1021 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 0.04 | 0 | 0 | 0 | -0.39 | -0.35 | -1.31 | -0.3 | -0.56 | 0.27 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -54.82 | -72.43 | -53.62 | -12.86 | 25.01 | 68.44 | 34.92 | 209.3 | 52.16 | 7.21 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 63.31 | 66.65 | 58.5 | 35.07 | 283.7 | 132.3 | 146.3 | 112.8 | -400.9 | -19.29 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 36 | 36 | 36 | 53 | 62 | 55 | 66 | 45 | 45 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |