獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 33.42 | 33.59 | 34.47 | 35.25 | 34.67 | 34.94 | 35.35 | 34.01 | 32.84 | 33.91 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 0.12 | 0.45 | 1.3 | 2.37 | 5.95 | 6.71 | 7.68 | 2.95 | 3.4 | 4.63 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 0.41 | 1 | 1.37 | 2.76 | 6.29 | 7.23 | 8.15 | 4.33 | 4.04 | 5.13 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 0.02 | 0.57 | 0.71 | 1.96 | 4.99 | 5.84 | 6.44 | 3.7 | 3.23 | 4.2 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -0.17 | 0.41 | 0.41 | 1.02 | 3.92 | 4.47 | 4.5 | 2.02 | 2.82 | 3.66 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.19 | 0.35 | 0.3 | 0.3 | 3.23 | 2.8 | 2.12 | 0.47 | 1.93 | 1.84 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.08 | 0.14 | 0.09 | 0.11 | 2.01 | 1.73 | 1.17 | 0.22 | 1.35 | 1.31 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 17 | 17.24 | 17.07 | 18.44 | 18.28 | 17.89 | 17.27 | 17.48 | 17.14 | 17.07 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 0.03 | 0.84 | 0.71 | 0.93 | 11.65 | 10.43 | 7.85 | 1.87 | 7.42 | 7.13 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.03 | 1.13 | 1.42 | 3.74 | 11.65 | 13.91 | 15.69 | 7.48 | 7.42 | 9.51 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 0.02 | 0.4 | 0.34 | 0.45 | 5.6 | 4.87 | 3.56 | 0.88 | 3.59 | 3.52 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.02 | 0.53 | 0.68 | 1.8 | 5.6 | 6.49 | 7.13 | 3.5 | 3.59 | 4.69 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -12.33 | -13.24 | -13.15 | 2.27 | 10.06 | 12.81 | 11.4 | -4.15 | 7.31 | 9.21 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -15.49 | -16.57 | -15.3 | 6 | 16.17 | 16.22 | 14.39 | -1.63 | 5.08 | 8.11 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -98.27 | -94.12 | -85.26 | -18.03 | 92.7 | 63.49 | 45.07 | -21.52 | -9.27 | 20.44 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -94.29 | -88.01 | -85.39 | -34.96 | 71.33 | 58.8 | 41.84 | -6 | -11.57 | 10.22 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -99.7 | -91.61 | -90.5 | -45.75 | 70.13 | 56.74 | 32.47 | 4.41 | -17.09 | 7.46 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -103.9 | -92.13 | -92.11 | -48.62 | 52.88 | 37.52 | 7.81 | -30.75 | -17.78 | 5.47 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -104 | -91.91 | -92.31 | -50 | 48.89 | 32.06 | 1.74 | -35.29 | -26.63 | -5.07 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 11.81 | 11.57 | 11.03 | 11.25 | 12.78 | 12.24 | 14.71 | 14.59 | 16.2 | 14.35 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 7.83 | 7.86 | 6.35 | 7.41 | 7.56 | 8.23 | 8.52 | 6.26 | 7.1 | 6.18 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 23.4 | 24.36 | 25.12 | 24.7 | 23 | 23.56 | 22.03 | 23.48 | 21.57 | 24.17 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 24.73 | 24.09 | 23.62 | 25.86 | 28 | 28.99 | 31.49 | 29.39 | 31.51 | 31.09 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 50.89 | 50.88 | 50.66 | 51.98 | 53.55 | 54.86 | 56.55 | 54.59 | 55.63 | 58.03 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 22.33 | 22.79 | 22.91 | 21.73 | 22.25 | 21.52 | 20.87 | 22.15 | 22.23 | 22.02 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.15 | 0.12 | 0.15 | 0.17 | 0.2 | 0.24 | 0.28 | 0.34 | 0.39 | 0.35 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.3 | 1.3 | 1.29 | 1.47 | 1.45 | 1.37 | 1.27 | 1.34 | 1.35 | 1.25 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 3.47 | 7.04 | -6.11 | -9.07 | 1.17 | -18.65 | 7.99 | -5.56 | 17.76 | -17.96 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 1.03 | 26.19 | -17.86 | 1.22 | -10.97 | -5.63 | 45.85 | -7.5 | 19.75 | -15.16 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -2.56 | -1.05 | -2.62 | 10.95 | -5.46 | 4.57 | 0.46 | 14.21 | -6.94 | 2.94 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 1.44 | 2.49 | -6.66 | 0.27 | -5.46 | -5.16 | 10.95 | 2.95 | -0.03 | -5.96 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.67 | 1.53 | 0.97 | 0.91 | 0.12 | 0.82 | 0.9 | 4.54 | 5.29 | -1.29 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 22.54 | -16.2 | -14.7 | -15.27 | -18.4 | -15.01 | -13.47 | -8.98 | 16.86 | -0.88 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 1.43 | 2.45 | -15.82 | 4.62 | 2.91 | 4.89 | 2.14 | 4.2 | 12.19 | -1.24 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 1.41 | 2.05 | -4.22 | 3.3 | -3.15 | -2.25 | 7.11 | 4.9 | 4.3 | -4.76 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -5.44 | -7.54 | -29.74 | -19.18 | -16.06 | -2.31 | -1.47 | 1.43 | 13.26 | 17.25 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 5.99 | -6.6 | -30.15 | 24.03 | 13.34 | 52.46 | 37.07 | 20.68 | 40.99 | -3.88 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 4.18 | 1.08 | 6.82 | 10.2 | 13.43 | 11.65 | 9.91 | 17.51 | 9.62 | 19.65 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -2.7 | -9.32 | -16.08 | -0.25 | 2.41 | 8.29 | 7.38 | 4.36 | 0.66 | 10.84 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 2.75 | 3.57 | 2.84 | 2.78 | 6.48 | 11.97 | 9.63 | 9.52 | 51.74 | 43.8 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -25.78 | -50.58 | -49.88 | -49.16 | -45.38 | -21.78 | -8.78 | -6.23 | -7.2 | -27.7 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -8.48 | -7.14 | -4.93 | 15.36 | 14.9 | 25.26 | 17.93 | 0.39 | 5.6 | 25.08 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 2.38 | -2.21 | -6.33 | 4.75 | 6.38 | 14.55 | 11.61 | 8.27 | 11.88 | 13.6 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 17.84 | 18.25 | 19.15 | 15.98 | 19.03 | 19.47 | 23.5 | 17.88 | 19.57 | 19.07 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 29.43 | 28.72 | 28.12 | 27.92 | 28.69 | 31.24 | 34.16 | 30.28 | 29.69 | 28.73 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 3.52 | 3.63 | 3.76 | 3.64 | 3.84 | 4.61 | 4.84 | 5.71 | 6.28 | 6.89 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.19 | 0.19 | 0.19 | 0.17 | 0.17 | 0.16 | 0.16 | 0.16 | 0.16 | 0.16 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.91 | 0.9 | 0.91 | 0.85 | 0.87 | 0.99 | 0.94 | 1.04 | 1.07 | 1.09 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 54.74 | 53.68 | 53.1 | 52.32 | 51.32 | 53.99 | 56.32 | 53.69 | 52.61 | 50.76 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 20.77 | 21.06 | 21.49 | 20.58 | 21.26 | 20.59 | 20.13 | 21.43 | 22.45 | 23.42 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 45.26 | 46.32 | 46.9 | 47.68 | 48.68 | 46.01 | 43.68 | 46.31 | 47.39 | 49.24 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -0.89 | -2.76 | 14.77 | -13.21 | -5.38 | -19 | 40.81 | -4.15 | 7 | -4.36 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 3.89 | 4.24 | -3.52 | 0.53 | -11.08 | -10.6 | 20.87 | 6.97 | 7.77 | -5.31 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -1.64 | -1.6 | -1.04 | -1.9 | -19.39 | -6.95 | -9.22 | -4.53 | -4.91 | -5.87 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 2.65 | 2.72 | 3.52 | 4.41 | 1.49 | 1.51 | 3.46 | 5.31 | 2.54 | -0.84 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 2.94 | 1.15 | 2.88 | -0.1 | -14.9 | 3.98 | -3.4 | 1.8 | 2.07 | -2.26 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 3.41 | 3.16 | -2.79 | 5.3 | -7.92 | -6.29 | 12.34 | 7.05 | 8.1 | -5.32 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.62 | 0.09 | 0 | 0.22 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.91 | 0.79 | -5.79 | 1.19 | 2.46 | 2.97 | 1.04 | 2.51 | 0.38 | -4.18 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -4 | -8.35 | -23.66 | -6.34 | 3.44 | 16.97 | 38.12 | 10.27 | 26.7 | 29.49 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 5.03 | -10.11 | -22.9 | -3.42 | 2.77 | 24.56 | 31.94 | 18.96 | 18.36 | 4.62 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -6.05 | -23 | -27.18 | -33.2 | -34.99 | -23.31 | -22.43 | -37.27 | 12.78 | 23.8 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 13.96 | 12.68 | 11.35 | 11.29 | 12.25 | 13.41 | 10.78 | 8.39 | 16.78 | 14.99 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 7.02 | -11.53 | -9.05 | -14.61 | -12.98 | 4.36 | -1.9 | -3.17 | -2.17 | 0.83 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 9.2 | -2.77 | -11.68 | 2.07 | 3.77 | 21.83 | 23.1 | 8.47 | 16.46 | 4.87 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0.62 | 0.72 | 0.72 | 0.94 | 6.41 | 6.31 | 15.01 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.8 | -1.56 | 0.57 | 7.86 | 9.27 | 7.05 | -0.38 | 8.03 | 7.2 | 24.27 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 40.12 | 40.29 | 39.23 | 40.31 | 44.57 | 39.17 | 43.05 | 48.18 | 54.57 | 49.94 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 84.04 | 83.87 | 83.99 | 92.62 | 97.61 | 92.78 | 92.17 | 97.08 | 106.1 | 108.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 173 | 177.1 | 180.2 | 186.2 | 186.7 | 175.6 | 165.5 | 180.3 | 187.3 | 202 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 1.61 | 2.57 | 3.18 | 5.43 | 12.89 | 14.98 | 17.25 | 8.25 | 9.04 | 10.8 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 25.12 | 20.74 | 9.56 | -2.52 | 37.89 | 20.28 | 12.79 | -0.55 | 51.61 | 36.74 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 25.12 | 27.66 | 19.12 | -10.09 | 37.89 | 27.03 | 25.58 | -2.21 | 51.61 | 48.98 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 66.58 | 66.41 | 65.53 | 64.75 | 65.33 | 65.06 | 64.65 | 65.99 | 67.16 | 66.09 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 33.3 | 33.14 | 33.17 | 32.89 | 28.72 | 28.23 | 27.67 | 31.06 | 29.45 | 29.28 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 12.24 | 12.28 | 13.85 | 12.26 | 15.28 | 14.46 | 14.09 | 14.2 | 17.33 | 18.86 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 29.81 | 29.73 | 26.36 | 29.77 | 23.88 | 25.25 | 25.9 | 25.7 | 21.06 | 19.35 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.41 | 3.37 | 3.31 | 3.4 | 3.8 | 3.7 | 3.3 | 3.34 | 4.03 | 4.05 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 107.2 | 108.2 | 110.3 | 107.4 | 96.1 | 98.53 | 110.5 | 109.2 | 90.49 | 90.12 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.7 | 2.65 | 2.63 | 2.49 | 3.28 | 3.2 | 3.28 | 2.77 | 3.42 | 3.19 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 135 | 137.5 | 139 | 146.6 | 111.1 | 114.1 | 111.3 | 131.7 | 106.6 | 114.5 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.23 | 4.2 | 4.27 | 4.17 | 5.04 | 5.08 | 5.14 | 4.27 | 5.7 | 5.78 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.94 | 0.95 | 0.96 | 0.92 | 1.12 | 1.11 | 1.11 | 0.95 | 1.11 | 1.12 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.01 | 1.99 | 2.02 | 1.9 | 2.33 | 2.38 | 2.43 | 2.02 | 2.3 | 2.26 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 8.4 | 11.12 | 13.11 | 32.82 | 6.95 | 10.33 | 16.3 | 27.06 | 6.75 | 7.65 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 8.4 | 8.34 | 6.56 | 8.21 | 6.95 | 7.75 | 8.15 | 6.77 | 6.75 | 5.73 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 25.13 | 34.48 | 51.83 | 109.4 | 21.15 | 29.59 | 42.14 | 101.6 | 20.52 | 29.9 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 25.13 | 25.86 | 25.92 | 27.36 | 21.15 | 22.2 | 21.07 | 25.39 | 20.52 | 22.43 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.63 | 2.91 | 1.22 | -0.34 | 5.13 | 3.08 | 2.17 | -0.08 | 6.97 | 4.67 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.29 | -1.02 | -0.64 | -0.36 | -1.62 | -1.26 | -0.86 | -0.49 | -4.21 | -3.58 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.6 | -2.39 | -1.35 | 0.16 | -4.68 | -3.07 | -1.17 | 0.1 | -1.83 | -1.26 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.33 | -0.53 | -0.86 | -0.54 | -1.15 | -1.22 | 0.14 | -0.4 | 0.86 | -0.25 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.34 | 1.9 | 0.58 | -0.7 | 3.51 | 1.82 | 1.31 | -0.57 | 2.76 | 1.09 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 120.9 | 115.9 | 113.2 | 109.7 | 105.4 | 117.3 | 128.9 | 116 | 111 | 103.1 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 218.5 | 219.1 | 221.2 | 236.2 | 236 | 235.2 | 232.6 | 234.9 | 241.5 | 254.9 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 95.79 | 43.43 | 48.56 | 28.76 | 20.61 | 19.16 | 20.92 | 14.59 | 20.05 | 18.1 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.29 | 0.54 | 0.07 | 0.39 | 0.34 | 0.52 | 0.47 | 1.38 | 0.64 | 0.51 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 71.33 | 54.49 | 4.94 | 14.1 | 5.43 | 7.2 | 5.79 | 31.84 | 15.91 | 9.87 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 43 | 43 | 41 | 48 | 48 | 48 | 41 | 45 | 43 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |